План строительного производства

 

      Ч рабочих = 205075,83 =972 чел.

                   211

В т.ч. численность  рабочих подсобного производства: 

                                Ч рп.п 5415,3 = 25 чел.

                                            211

      

  Б. Определение  численности и  фонда заработной  платы ИТР, служащих, МОП, работников  охраны.

    В данном курсовом проекте   численность  административно-управленческого  персонала может быть условно  принята в размере 10-12%, а фонд  заработной платы в размере  12-14% от численности  и фонда  заработной платы рабочих на  строительно-монтажных работах и  в подсобных производствах.

           Численность и фонд заработной  платы работников в обслуживающих  хозяйствах( транспорт, складское  хозяйство и пр.) определяются  в процентах к численности  и заработной плате соответствующей  категории работников, занятых на  строительно-монтажных работах и  в подсобных производствах рабочие  1 – 1,5%; управленческий персонал 2 – 2,5%.

          Численность (Чауп) и фонд заработной платы административно – управленческого персонала (ФОТауп):

          Ч ауп  = 972 ∙ 10% = 97 чел. 

          ФОТ ауп = 76778918 ∙ 13% = 998125934 руб. 

    Численность и фонд заработной платы работников в обслуживающих хозяйствах:

- рабочих в  обслуживающих хозяйствах:

              Ч рох = 972 ∙ 1% =9 чел. 

             ФОТрох = 76778918 ∙ 13% = 998125934 руб.

- административно  – управленческого персонала  в обслуживающих хозяйствах

      Ч ауп.ох. = 97 ∙ 2% = 2 чел. 

        ФОТ ауп.ох = 998125934 ∙ 2% = 1996252 руб. 

На основе рассчитанных выше данных составляется план по труду, который представлен в таблице 3.4. 
 
 
 

План  по труду на 2011 год

 

Выработка строительно–производственного  персонала определяется как отношение  стоимости подрядных работ на годовую численность строительно  – производственного персонала.

В = 660899307,7 руб./(1107 – 11)чел. =603010 руб./чел.

ФОТ рабочих  = 767789 руб.

В т. ч.:

- рабочих в обслуживающих хозяйствах = 767789 руб.

- рабочих  подсобного производства = 1428595 руб.

ФОТауп = 9981259 руб.

Итого фонд оплаты труда = 10749048 руб. 

Отчисления  по налогам и сборам составляют 35,6% от заработной платы рабочих:

                В т.ч.:        -   пенсионный фонд (28%) = 19881334,5 руб.

• фонд социального страхования (4%) = 2840190,64 руб.
• фонд медицинского страхования (3,6%) = 2556171,5 руб.

 

      Численность и фонд заработной  платы ИТР, служащих, МОП и работников  охраны могут быть определены  на основе штатного расписания  административно – управленческого  персонала с ориентировкой на  объем работ по генеральному  подряду, предусмотренному в плане. 

Штатное расписание административно  – управленческого  персонала

Таблица 3.5 

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

4.  План прибыли и  снижение себестоимости  работ

Плановая  себестоимость работ определяется на основе плана по материально –  техническому снабжению, снабжению  плана по труду, плана механизации, сметы накладных расходов.

        При расчете стоимости выполняемых  работ по статьям затрат необходимо  руководствоваться следующем:

1. основная заработная плата рабочих в базовом уровне принимается на основе данных плана по труду;
2. затраты по эксплуатации строительных машин в базовом уровне с коэффициентом 0,1 к уровню основной заработной платы

76778918 ∙ 0,1 = 7677892руб.

3. затраты на материалы рассчитываются как разность прямых затрат и расходов на оплату труда рабочих и затрат по эксплуатации строительных машин (прямые затраты можно определить путем деления стоимости выполняемых работ на коэффициент, учитывающий принятый размер плановых накоплений и накладных расходов)

Прямые  затраты = 660899308 /1,2798 = 516408273 руб.

Затраты на материалы = 516408273 – 76778918 – 76778918  = 362850437 руб.

4) накладные  расходы принимаются в размере  18,5% от прямых затрат в базовом  уровне, а плановые накопления  - в размере 12% от прямых затрат  и накладных расходов.

Накладные расходы – 516408273 ∙ 18,5%  =95535530 руб.

                                                                            100 

Плановые  накопления = (516408273 + 95535530) ∙12% = 73433256 руб.

                 100 

5) административно – хозяйственные расходы определяются в размере 6,7 от суммы накладных расходов = 95535530 ∙ 6,7% = 6400880 руб.

                                                    100

6) планируемое  снабжение себестоимости по статьям  затрат принимаются по данным  плана технического развития;

7) балансовая  прибыль или убытки определяются  путем сопоставления финансовых  результатов. 

     

Смета затрат на производство подрядных работ  СМР, выполняемых Собственными силами 

Таблица 4.1

Ед. измер.: тыс. руб.

 

Финансовые результаты рассчитываются в таблице 4.2.