Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем: уголовно – правовой аспект

       "Грязные  деньги" нарушают общепризнанные  нормы экономической деятельности, принципы рыночной экономики, способствуют криминализации хозяйственной деятельности, используются для подкупа сотрудников органов государственной власти и местного самоуправления и проникновения преступных элементов в политические институты, являются питательной средой для организованной преступности, в том числе терроризма, и в результате создают угрозу национальной безопасности страны.

       Автор в процессе исследования выявил следующие  основные проблемы:

1. Сейчас вообще невозможно представить легализацию, «существенные последствия» которой (по терминологии Конвенции) имели бы место лишь в одном государстве. Ведь деньги, являясь объективной экономической категорией, не ограничены в своем хождении стенами банка или государственными границами.  Денежная масса обезличена, поэтому, поместив деньги на банковский счет, нельзя быть уверенным, что они останутся в пределах одной страны.  Таким образом, полагаем, есть все основания законодательно отнести легализацию (отмывание) преступных доходов к преступлениям транснационального характера, поскольку оно напрямую наносит ущерб международным экономическим отношениям. На наш взгляд, необходимо создание международно-правового акта прямого действия, не требующего инкорпорации в национальное законодательство.
2. Легального определения «финансовой операции» нельзя найти ни в уголовном, ни в финансовом праве.  В уголовном законодательстве определение «финансовая операция» почти дословно воспроизводит статью 153 ГК РФ (Понятие сделки), поэтому следует согласиться с точкой зрения, что законодатель рассматривает финансовую операцию как разновидность сделки. На наш взгляд, нет необходимости в разделении понятий «финансовая операция» и «сделка». Вместо них правильнее было бы использовать в ст. 174, 174¹ УК РФ термин «действия», который охватывал бы любые действия, независимо от формы и способа их осуществления.
3. Обращает на себя внимание, что совершить финансовые операции и другие сделки можно либо лично, либо через представителя. Представительство оформляется доверенностью. Следовательно, действия лица, совершающего финансовую операцию или другую сделку с предметами легализации (отмывания) через представителя, в любом случае надлежит квалифицировать как легализацию. Следует учитывать, что выдача официальной доверенности не позволит владельцам «грязных» денег или имущества сохранить в тайне свою личность. Поэтому более предпочтительным для них будет использование подставных лиц. Поэтому необходимо, чтобы контролирующие органы «знали в лицо» тех, кто фактически владеет банком, фирмой, фондом и т. п. Следовательно требуется ввести обязательное раскрытие бенефициарных владельцев компаний и банков.
4. Уголовная ответственность легализацию (отмывание) преступных доходов должна наступать с того же возраста, с которого наступает ответственность за первоначальное преступление. Учитывая, что с 1 января 2004 г. 14-летним гражданам законом предоставлено право самостоятельно заниматься предпринимательской деятельностью, возраст наступления уголовной ответственности за легализацию (отмывание) следует установить – 14 лет.
5. По нашему мнению, предмет легализации (отмывания) разделен на «денежные средства» и «иное имущество» необоснованно. Во-первых, в диспозициях статей 174 и 174¹ УК РФ, сам законодатель поставил между ними знак равенства, указав, что «денежные средства» являются хоть и «иным», но все же «имуществом». Во-вторых, как было сказано выше, в соответствии со ст. 128 ГКРФ понятие «имущество» охватывает и деньги, а согласно ч. 2 ст. 130 ГК РФ деньги относятся к движимому имуществу. Кроме того, следует учитывать, что на практике предметом легализации (отмывания) могут быть не только денежные средства и имущество, но и право на имущество (имущественные права), которое также является самостоятельным предметом уголовно-правовой охраны. Поэтому полагаем, что при законодательном описании предмета легализации (отмывания) необходимо исключить из него указание на «денежные средства» (оставив только термин «имущество»), но включить «право на имущество».
6. В соответствии с ныне действующими редакциями ст. 174, 174.1 УК РФ, легализация может быть совершена только с прямым умыслом. Однако необходим поиск такой законодательной конструкции данного состава, которая позволяла бы охватывать действия виновного, если бы он действовал и с косвенным умыслом. Конструкция диспозиции ст. 174.1 УК РФ не соответствует правильному пониманию сущности данного преступления, а также не в полной мере согласуется с ее названием и понятием «легализация», предусмотренным ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем». Поэтому представляется правильным, что субъективная сторона предусматриваемого ст. 174.1 УК РФ деяния должна характеризоваться специальной целью, также как и ст. 174 УК РФ.
7. Недостатками дифференциации ответственности за легализацию является явно завешенное количественное выражение «крупного размера» как квалифицирующего признака (свыше 1 млн рублей). Нижний порог привлечения к уголовной ответственности за легализацию  должен быть никак не менее 250 тыс. рублей.

       Представляется  верной точка зрения о том, что следует в связи с повышенной общественной опасностью совершения любого преступления, и в любом размере организованной группой  внести изменения в ст.ст. 174 и 174.1 УК РФ, и изложить части четвертые указанных статей в следующей редакции: «деяния, предусмотренные частями первой, второй или третьей, совершенные организованной группой, - наказываются…».

8. Определенные сложности возникают в судебной практике при отграничении преступлений, предусмотренных ст. 174 и 175 УК. Основное отличие состава преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ, от приобретения или сбыта имущества, заведомо добытого преступным путем (ст. 175), суды усматривают именно в цели совершения этих деяний.

       Сформулированные  выводы и рекомендации, предложенные автором, будут способствовать совершенствованию законодательства и практики его реализации, а также могут найти применение в учебном процессе.    
 
 
 
 
 

 
 
 
 
 
 

       СПИСОК  ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ 

       Нормативные акты 

       1. Конвенция ООН против транснациональной организованной преступности. Принята Генеральной Ассамблеей ООН 15.11.2000 // СПС Консультант Плюс. Версия Проф.

1. Конвенции Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов, полученных от преступной деятельности (ETS) Страсбург 08.11.1990 // СПС Консультант Плюс.
2. Конституция Российской Федерации: принята всенародным голосованием 12 дек. 1993 г. – М., 2005. – 48 с.
3. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ // СПС Консультант Плюс. Версия Проф.
4. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13 июня 1996 г. № 64-ФЗ // Консультант Плюс. Версия Проф.
5. Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации от 18 декабря 2001 г. № 174-ФЗ // СПС Консультант Плюс. Версия Проф.
6. О валютном регулировании и валютном контроле: ФЗ от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ // СПС Консультант Плюс. Версия Проф.
7. О внесении изменений и дополнений в законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем»: ФЗ от 07.08.2001г. № 121-ФЗ // СПС Консультант Плюс. Версия Проф.
8.   О внесении изменений и дополнений в Уголовный кодекс Российской Федерации: ФЗ от 08.12.2003, № 162-ФЗ // СПС Консультант Плюс. Версия Проф.
9. О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей: ФЗ от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ // СПС Консультант Плюс. Версия Проф.
10. О внесении изменений и дополнений в ФЗ «О борьбе с терроризмом»: ФЗ от 21 ноября 2002 г. № 144-ФЗ // СПС Консультант Плюс. Версия Проф.
11. О некоммерческих организациях: ФЗ от 12 января 1996 г. № 7-ФЗ // СПС Консультант Плюс. Версия Проф.
12. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: ФЗ от 07.08.2001, № 115-ФЗ // СПС Консультант Плюс. Версия Проф.
13. О ратификации конвенции об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности: ФЗ от 28 мая 2001 № 62-ФЗ.
14. Уголовный кодекс РСФСР утвержден ВС РСФСР 27.10.1960 в ред. от 30 июля 1996.

 

       Судебная  и правоприменительная практика 

       

15. О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве  и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем: Постановление Пленума ВС РФ от 23 ноября 2004 года // СПС Консультант Плюс. Версия Проф.
16. Архив Братского городского суда Иркутской области. 2006. Уголовное дело № 66186.
17. Архив Центрального районного суда г. Балтасинск республики Татарстан. Уголовное дело № 118749. 2004г.
18. Архив Ленинского районного суда г. Курска. 2004. Уголовное дело № 345171.
19. Архив Московского городского суда. 2005. Уголовное дело № 142019.
20. Архив Октябрьского районного суда Волгоградской области. 2003. Уголовное дело № 314412. 
21. Архив Федерального суда Центрального района г. Тольятти, дело №1-82/2000.

 

       Литература 

       

1. Алексеев  А.И. Должна ли уголовная политика быть либеральной? // Черные дыры в российском законодательстве / А.И. Алексеев.- 2003.- N 1.- С. 263.
2. Алешин К.Н. Легализация  (отмывание) доходов, полученных преступным путем, как преступление международного характера / Автореф. дис. канд. юрид. наук. - Санкт-Петербург, 2004.- С. 7.
3. Алиев В.М. Теоретические основы и прикладные проблемы борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных незаконным путем: Дис. … докт. юрид. наук. М., 2001. - С. 127.
4. Алиев В.М. Уголовная ответственность за легализацию (отмыванию) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем / В.М. Алиев, И.Л. Третьяков // Российский следователь.-2002.-№ 5. С. 43-46.
5. Аграновский А.В. Об обязанностях адвокатов по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем / А.В. Аграновский // Право и экономика.- 2004. № 11.- С. 21.
6. Аслаханов А.А. Проблема борьбы с преступностью в сфере экономики (криминологический и уголовно-правовой аспекты) / Автореф. дис. … докт. юрид. наук. М., 1997. -  С. 27-28.
7. Афанасьев Н.Н. Глава IX. Преступления в сфере экономической деятельности / Уголовное право. Особенная часть: Учебник / под ред. Н.И. Ветрова и Ю.И. Ляпунова. - М., 1998. - С. 290.
8. Бардин Л.Н. Обязанности адвокатов, а также лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических услуг, по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма / Л.Н. Бардин // Адвокатская практика.- 2004.- № 6.- С.34-40.
9. Буробин В. Легализация доносительства /В.Буробин // Российский следователь.- 2004.-№ 5.- С. 51-54.
10. Васильева А. Объект преступления при легализации доходов от преступной деятельности / А. Васильева // Законность.-2004.- № 9.-С. 48.
11. Васильев А. О некоторых особенностях ответственности банков за нарушение законодательства о противодействии легализации доходов от преступной деятельности и финансированию терроризма / А. Васильев // Банковское право.- 2005.- № 2.- С. 37-39.
12. Васильев А. Уголовная ответственность за отмывание грязных денег: проблемы правоприменения / А.Васильев // Современное право.-2004.- № 11. С. 21-28.
13. Верин В.П. О некоторых вопросах судебной практики по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем / В.П. Верин // Бюллетень Верховного Суда РФ.- 2005.- № 2.
14. Вершинин А.Ю. Легализация средств или иного имущества, приобретенного незаконным путем / А.Ю. Вершинин // Уголовное право.- 1999.- № 2.-С. 50-52.
15. Ветров Н.И. Уголовное право. Особенная часть: Учебник для вузов / Н.И. Ветров. - М., 2000. - С. 168.
16. Волженкин Б.В. Некоторые проблемы уголовно-правового обеспечения Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» // Налоговые и иные экономические преступления: Сб. науч. статей. Вып. 5 / Под ред. Кругликова. - Ярославль, 2002. - С. 3-20.
17. Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности (экономические преступления) / Б.В. Волженкин. – М., 2003. – С. 237-238.
18. Волобуев А. Криминалистические особенности легализации доходов, полученных преступным путем / А. Волобуев, А. Литвинов // Законность.-2001.-№ 6.- С. 45-49.
19. Ганихин А.А. Легализация (отмывание) имущества, приобретенного преступным путем: финансово-экономические и уголовно-правовые аспекты / Автореф. дис. …канд. юрид. наук.- Екатеринбург, 2003. –  С.23.
20. Герасименко Н.В. Развитие законодательства по противодействию легализации криминальных доходов: российский и зарубежный опыт / Н.В. Герасименко // Адвокат.-2006.- № 2. С. 12-14.
21. Горелик А.С. Преступления в сфере экономической деятельности и против интересов службы в коммерческих и иных организациях / А.С. Горелик, И.В. Шишко, Г.Н. Хлупина. -Красноярск, 1998. - С. 38.
22. Горелов А.П. Легализация преступно приобретенного имущества: проблемы квалификации / А.П. Горелов // Уголовное право.- 2003.- №4.-С. 51-54.
23. Грошев А. Понятие легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества в отечественном уголовном праве / А.Грошев, З. Тхайшаов // Уголовное право.- 2005.- № 2.-С. 24-26.
24. Дракина М.И. Роль кредитных организаций в обеспечении функционирования механизма противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма / М.И. Дракина // Банковское право.-2005.-№ 5.- С. 28-29.
25. Жалинский А.Э. Комментарий к ст. 174 УК // Комментарий к УК РФ / Под ред. Ю.И. Скуратова, В.М. Лебедева. М., 2004. - С. 398-399.
26. Журавлев М.П. Ответственность за легализацию (отмывание) преступных доходов: закон и судебная практика / М.П. Журавлев, Е.М. Журавлева // ЖРП.- 2004.- № 3.-С. 27-30.
27. Журбин Р. Расследование легализации преступных доходов / Р. Журбин // Законность.-2006.-№ 2. –С. 49-54.
28. Завидов Б.Д. Уголовно-правовой анализ легализации (отмывания) денежных средств / Б.Д. Завидов // Адвокат.- 2003.- № 5.- С.35-36.
29. Земскова А. Закон о противодействии отмыванию доходов, полученных преступным путем / А. Земскова // Российская юстиция.-2001.-№12.-С. 51-55.
30. Зуев Ю.Г. презумпции в уголовном праве / Ю.Г. Зуев. – М., 1999.- С.94
31. Иванов Н.Г. Легализация денежных средств или иного имущества, приобретенного другими лицами преступным путем / Н.Г. Иванов // Российская юстиция.- 2002.- № 3.- С. 53-54.
32. Истомин А.Ф. Легализация денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем / А.Ф, Истомин // Уголовно-правовые и криминологические проблемы борьбы с преступлениями в сфере экономики. - М., 2001. – С. 115.
33. Истомин А.Ф. Оценка диспозиции ст. 174 УК практическими работниками правоохранительных органов/ А.Ф. Истомин // Уголовное право.- 2001.-№ 1. – С. 23-24.
34. Истомин А.Ф. Уголовная ответственность за легализацию незаконных доходов / А.Ф. Истомин // ЖРП.- 2002.- № 3.- С. 31-33.
35. Камынин И.Н. Борьба с отмыванием доходов: уголовно-правовые проблемы, опыт международного сотрудничества / И.Н. Камынин // Уголовное право.- 2000.-№ 3. С. 110-113.
36. Камынин И.Н. Новое законодательство о борьбе с легализацией (отмыванием) преступных доходов / И.Н. Камынин // Законность.- 2001.- № 11.- С.41-45.
37. Камынин И.Н. Противодействие легализации преступных доходов с учетом рекомендации ФАТОВ / И.Н. Камынин // Законность.- 2005.- № 4.- С. 48-52.
38. Караханов А.Н. Некоторые спорные вопросы применения статей 171, 174, 174.1 УК РФ / А.Н. Караханов // Российский следователь.-2005.- №2. – С. 30-35.
39. Клепицкий Н.А. «Отмывание» денег в современном уголовном праве / Н.А. Клепицкий // Государство и право.- 2002.- № 8.- С. 33-46.
40. Колб Б. «Отмывание» денег / Б.Колб // Законность.- 2004.-№ 1.- С. 14-18.
41. Комментарий к УК РФ постатейный / Под ред. В.М. Лебедева. – М., 2005. – 682 с.
42. Комментарий к Уголовному кодексу РФ / Под общей ред. Ю.И. Скуратова и В.М. Лебедева. - М., 2005. - С. 398.
43. Коржанский Н.И. Объект и предмет уголовно-правовой охраны / Н.И. Коржанский. -  М., 1980. - С.79.
44. Корж В. Типичные способы легализации преступных доходов (сравнительный анализ России и Украины) / В. Корж // Российская юстиция.-2002.- №4.- С. 31-35.
45. Коростелев С.Ю. Подробнее о способе, месте и времени совершения преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ «Легализация (отмывание) денежных средств, полученных преступным путем» / С.Ю. Коростелев // Подготовлен для системы Консультант Плюс.- 2004.
46. Коростелев С.Ю. Объект и предмет преступления, предусмотренный ст. 174 УК РФ ( Легализация (отмывание) денежных средств, полученных преступным путем) / С.Ю. Коростелев // Подготовлен для системы Консультант Плюс.- 2004.
47. Краткий словарь иностранных слов / Под ред. С.М. Локшиной. – М. – 1988. - С. 274.
48. Кругликов Л.Л. Дифференциация ответственности в уголовном праве / Л.Л. Кругликов, А.В. Васильевский.- М., 2002. – С. 66.
49. Кругликов Л.Л. Экономические преступления (вопросы дифференциации и индивидуализации ответственности и наказания): Учебное пособие / Л.Л. Кругликов, Н.О. Дулатбеков. – М., 2004. – С. 45-46.
50. Куровская Л. Что мешает расследованию преступлений, предусмотренных статьями 174, 174.1 УК РФ / Л. Куровская // Законность.- 2004.-№ 3.- С. 21-26.
51. Ларичев В. Правовые меры борьбы с отмыванием незаконных доходов / В. Ларичев // Законодательство и экономика.- 1999.- №11. – С. 12-17.
52. Логинов Е.Н. Борьба с «отмыванием» денег / Е.Н. Логинов // Законность.- 1999.- № 3.- С. 41-45.
53. Лопашенко Н.А. Глава 22 УК  нуждается в совершенствовании / Н.А. Лопашенко // Государство и право. - 2000. - № 12. - С. 22.
54. Лопашенко Н.А. Концептуальные основы уголовной политики: взгляд на проблему / Н.А. Лопашенко // Научные труды. № 1. Серия: Юридические науки / Под ред. В.А. Казначеева. – Пятигорск, 2001.- С. 112.
55. Лопашенко Н. Ответственность за легализацию преступных доходов / Н. Лопашенко // Законность.-2002.- № 1.- С. 28-32.
56. Лопашенко Н. Толкование Пленумом Верховного Суда РФ норм об ответственности за незаконное предпринимательство и легализацию / Н. Лопашенко // Уголовное право.-2005.-  № 2.- С. 55-59.
57. Мальцев В.В. О законодательных мерах повышения эффективности противодействия экономическим преступлениям // Экономические правонарушения: история, состояние, проблемы борьбы: Материалы Международной научно-практической конференции 18-19 апреля 2002г. - Екатеринбург, 2002. - С. 98.
58. Михайлов В.И. Криминологические особенности и юридический анализ легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, приобретенных заведомо незаконным путем / В.И. Михайлов  // Законодательство.- 1999.- № 4.- С. 25-26.
59. Мусин Э. Оффшор: «вне берега» - вне закона? / Э. Мусин // Экономика и жизнь.- 1998.- №51.- С. 27.
60. Наумов А. Два года действия Уголовного кодекса РФ: достижения и просчеты /А. Наумов // Российская юстиция.-1999.-№ 9.-С.6.
61. Никифоров А.С. Юридическое лицо как субъект преступления и уголовной ответственности / А.С. Никифоров. -  М., 2002. - С. 49.
62. Никулина В.А. Отмывание «грязных» денег. Уголовно-правовая характеристика и проблемы соучастия / В.А. Никулина. - М., 2001. - С. 44.
63. Рарог А.И. Квалификация преступлений по субъективным признакам / А.И. Рарог.- М., 2004.- С. 273.
64. Тер-Акопов А.А. Уголовная политика Российской Федерации: Учебное пособие / А.А. Тер-Акопов. - М., 1999. - С. 7.
65. Тосунян Г.А. Противодействие легализации (отмыванию) денежных средств в финансово-кредитной системе / Г.А. Тосунян, А.Ю. Викулин.- М., 2003. - С. 110.
66. Трапезников В. Борьба с «отмыванием» доходов, полученных противоправным путем / В. Трапезников // Российская юстиция.- 2003.-№ 4.- С.22-24.
67. Уголовное право в вопросах и ответах: Учебное пособие / Отв. ред. проф. В.С. Комиссаров. -  М., 2002. - С. 192.
68. Уголовное право Российской Федерации. Особенная часть: Учебник / Под ред. Л.В. Иногамовой-Хегай, А.И. Чучаева. – М., 2005. – 742 с.
69. Уголовное право. Особенная часть: Учебник / Под ред. Л.Д. Гаухмана, С.В. Максимова.- М., 2004. – 704 с.
70. Устинова Т.Д. Новеллы уголовного закона об ответственности за легализацию преступных доходов (ст. 174 и 174.1 УК РФ) / Т.Д. Устинова // Современное право.-2004.-  № 9.-С. 37-39.
71. Устинова Т.Д. Новая конструкция ответственности за легализацию денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем / Т.Д. Устинова // Современное право.- 2002.-№ 12. – С. 41-43.
72. Шнитенков А. Понятие должностного лица в УК и КоАП России / А. Шнитенков // Уголовное право.- 2002.-№ 3. –С. 103.
73. Якимов О. О недостатках законодательного регулирования противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов / О. Якимов // Уголовное право.- 2003.- № 1.- С. 15-19.
74. Яни П.С. Легализация имущества, приобретенного незаконным путем / П.С. Яни // Законодательство.- 1999.- № 7.- С. 28-32.
75. Яни П.С. Незаконное предпринимательство и легализация преступно приобретенного имущества / П.С. Яни // Законность.-2005.- № 3,4. – С. 51-60.
76. Яни П.С. Уголовная ответственность за легализацию имущества, приобретенного преступным путем / П.С. Яни // Законность.- 2001.- № 2.- С. 42-24.
77. Экономический словарь / Е.Г. Багудина, А.К. Большаков и др. -  М., 2004. - С. 400.

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

       ПРИЛОЖЕНИЯ