Банки и банковская система

Лизинг оборудования. Банк может предложить своему клиенту  приобрести оборудование с помощью лизингового соглашения, по которому банк покупает оборудование и сдает его в аренду клиенту. В соответствии с заключенным договором клиент должен вносить лизинговые платежи, которые в конечном счете полностью покрывает стоимость купленного банком и сданного в аренду оборудования.

7. Операции с ценными  бумагами. В связи с формированием  рынка ценных бумаг получает  развитие и такая функция банков, как посредничество в операциях  с ценными бумагами.

Общими особенностями  банковских операций и услуг являются: их длящийся характер, доверительные свойства, осуществление по стандартным правилам в соответствии с законодательством или банковскими правилами или обычаями.

По российскому законодательству к банковским операциям относится:

1. Привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц.
2. Размещение указанных средств от своего имени и за свой счет.
3. Открытие  и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
4. Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам.
5. Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.
6. Купля- продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах.
7. Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.
8. Выдача банковских гарантий.
9. Выдача поручительства за третьих лиц, предусматривающего исполнение обязательств в денежной форме.
10. Приобретение права требования от третьих лиц исполнения   обязательств в денежной форме.
11. Доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами.
12. Осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской федерации.
13. Предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений и находящихся в них сейфов для хранение документов и ценностей.
14. Лизинговые операции.
15. Оказание консультативных и информационных услуг.

Кроме того, в соответствии с Бюджетным Кодексом РФ кредитные операции могут привлекаться для осуществление операций  по предоставлению средств бюджета на возвратной основе.

В целом классификацию  операций и услуг коммерческого  банка является довольно сложной, и  в современной теории банковского дела существует следующая схема.    

 

 

                                            Операции коммерческих банков                         

   Пассивные   Активные  Комиссионные

 

 

Пассивные операции - это  совокупность операций, обеспечивающих формирование ресурсов коммерческого банка.

Ресурсы коммерческого  банка могут быть сформированы за счет собственных и привлеченных средств.

К собственным ресурсам коммерческого банка относится:

а) уставной капитал;

б) фонды: резервный и  специальные;

в) обязательные резервы для покрытия возможных потерь по ссудам и от операций с ценными бумагами;

г) нераспределенная прибыль.

Привлеченные средства формируются посредством следующих  банковских операций:

• привлечение кредитов и займов, полученных от других юридических лиц;
• депозитные операции.

Активные операции –  операции по размещению собственных  и привлеченных средств банка  для получения прибыли. От качественного  осуществления активных операций банка  зависят ликвидность, доходность, а  следовательно, финансовая надежность и устойчивость банка в целом. Активные операции банка в зависимости от их экономического содержания делятся на:

• кредитные (ссудные);
• инвестиционные;
• гарантийные;
• операции с ценными бумагами;

Основу активных операций составляют кредитные операции. Они являются наиболее рискованными и вследствие этого наиболее доходными. При выдаче кредита банк требует от потенциального заемщика комплект документов, характеризующих материальную обеспеченность кредита и юридическую правомочность заемщика.

Инвестированные операции банка- операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях в совместной хозяйственно- финансовой и коммерческой деятельности, а также размещения в виде срочных вкладов в других кредитных операциях.

Операции с ценными бумагами включают операции с ценными бумагами, котирующимися на фондовых биржах, а также операции с векселями.

Гарантийные операции- операции по выдаче банком гарантии (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий.

Комиссионные операции - это такие  операции, которые банк выполняет  по поручению своих клиентов и  взимает с них плату в виде комиссионных. Число этих операций постоянно растет, а на их осуществление  банком не отвлекаются собственные или привлеченные средства.

2.4.КОММЕРЧЕСКИЕ  БАНКИ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

В Российской Федерации  создание и функционирование коммерческих банков основывается на законе РФ “О банках и банковской деятельности”. В соответствии с этим законом

• банк является коммерческим юридическим лицом, т.е. таким организационным образованием, деятельность которого направлена на извлечение прибыли;
• банк создается в форме хозяйственного общества, т.е. акционерного общества или общества с ограниченной ответственностью;
• банк является кредитной организацией, т.е. организацией, созданной для осуществления банковских операций;
• банк действует на основе лицензии, выдаваемой Центральным банком РФ;
• банк обладает специальной компетенцией, т.е. извлекает прибыль   путем совершения специальных операций;
• банк рассматривается законодательством как один из элементов банковской системы.
• Таким образом, российские коммерческие банки действуют как универсальные кредитные учреждения, совершающие широкий круг операций на финансовом рынке.

В Российской Федерации кредитная  организация действует на основании  специального разрешения- лицензии. В  лицензии указывается банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет  право, а также валюта, в которой  эти банковские операции могут осуществляться.

Вновь созданной кредитной  организации могут выданы следующие  лицензии:

1. лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады средств физических лиц);
2. лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады средств физических лиц);
3. лицензия на привлечения во вклады и размещение драгоценных металлов. Возможность выдачи такой лицензии рассматривается Центральным банком России одновременно с документами на представление валютной лицензии.

Разрешение на право  совершение сделок с драгоценными металлами  выдается Центральным банком РФ по согласованию с министерством финансов РФ.

4. лицензия на привлечения во вклады средств физических лиц в рублях и иностранной валюте, которая может быть выдана по истечению двух лет с даты государственной регистрации кредитной организации;
5. Генеральная лицензия, которая может быть выдана банку, имеющему лицензию на выполнение всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной волюте. Банк, имеющий Генеральную лицензию, может открывать в установленном порядке филиалы за рубежом и/или приобретать доли в уставном капитале банков-нерезидентов. 

Для формирования уставных капиталов  российских банков допускается привлечение иностранных инвестиций. Под банками с иностранными инвестициями в соответствии с условиями открытия банков с участием иностранного капитала на территории Российской Федерации, утвержденными  Центральным банком РФ 08.04.93г., понимаются:

• банки, уставный капитал которых формируется за счет резидентов и нерезидентов;
• иностранные банки- банки, уставный капитал которых формируется за счет нерезидентов;
• филиалы банков- нерезидентов.

Решение об открытии банка с участием иностранных инвестиций принимается Центральным аппаратом Банка России. Банк России устанавливает лимит участия иностранного капитала преследуют цель создать наиболее благоприятные условия для становления отечественных коммерческих банков и защиты от экспансии зарубежных банков.     

Если на начальном  этапе формирования банковской системы  коммерческие банки создавались  главным образом на паевой основе, то для настоящего времени характерно преобразование паевых банков в акционерные  и создание новых банков преимущественно в акционерной форме.

Акционерные банки могут  быть закрытого и открытого типов.

Акции банков закрытого  типа переходить из рук в руки только при согласии большинства акционеров. Акции банков открытого типа могут  переходить из в рук в руки без  согласия других акционеров и распространяться в порядке открытой подписки.

Прекращение деятельности банка происходит путем реорганизации  или ликвидации. Реорганизация –  достаточно широкое понятие, которое  может означать: слияние, присоединение, разделение, выделение, преобразование.

При  реорганизации  банка права и обязанности  переходят к правопреемникам. Все  документы, сроки которых не истекли, передаются в установленном порядке  правопреемнику.

Ликвидация коммерческого  банка может происходить как  в добровольном, так и в принудительном порядке.

Добровольная ликвидация может быть осуществлена только по решению общего собрания учредителей. При этом на момент принятия решения  о добровольной ликвидации банк должен выполнить все обязательства  перед кредиторами. Следовательно, решение о добровольной ликвидации не может быть принято, если банк является  неплатежеспособным.

Принудительная ликвидация коммерческого банка может осуществляться по решению ЦБ РФ об отзыве у банка  лицензии:

     а)  за  нарушение коммерческим банком банковского законодательства;

     б) в связи с  неплатежеспособностью коммерческого  банка и решением                                                                арбитражного суда о признание  его банкротом. 

Правовой основой прекращения  деятельности банка в связи с его неплатежеспособностью являются Федеральные законы “О Центральном банке РФ (банке России)” и ”О банкротстве (несостоятельности) кредитных организаций”. 

 

3.БАНКОВСКАЯ  СИСТЕМА

3.1.ПОНЯТИЕ  БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

Понятие “банковская система” является одним из ключевых в изучении как банковского дела, так и экономической системы в целом. Это обусловлено тем, что коммерческие банки функционируют в рыночной экономике не изолированно, а во взаимосвязи и взаимозависимости друг с другом. Эта взаимосвязь проявляется в осуществлении межбанковских расчетов, когда банк по поручению клиентов осуществляет платежи и расчеты через: 

а)   расчетную сеть банка России;

б) банки – корреспонденты, расчеты  через которые осуществляются на                 основании заключенных между ними договоров;

в) банки, уполномоченные на ведение  определенного вида счетов и осуществление  платежей;

г) клиринговые центры – небанковские кредитные организации, осуществляющие расчетные операции.

Взаимозависимость банков проявляется в взаимодействиях на рынке межбанковских кредитов.

В обоих случаях невыполнение обязательств одним из банков приводит к трудностям функционирования связанных с ним  прямо и опосредованно   других банков, т.е. к возникновению так  называемого “эффекта домино”.

Таким образом, в современных условиях банки представляют не просто случайный  набор, а действительно банковскую систему, т.е. множество элементов  с отношениями и связями, образующими  единое целое. Основными свойствами банковской системы, как и систем в целом, являются:

• иерархичность построения;
• наличие отношений и связей, которые являются системообразующими,                          т.е. обеспечивают свойство целостности;
• упорядоченность ее элементов, отношений и связей;
• взаимодействие со средой, в процессе которого система проявляет и создает свои свойства;
• наличие процессов управления;

Учитывая относительную непродолжительность  процесса становление банковской системы  рыночного типа в России, отдельные  признаки банковской системы могут  проявляться отчетливо, но прослеживаться при функционировании банковской системы в целом.