Банковская система и ее основные элементы

Автор: Пользователь скрыл имя, 25 Февраля 2013 в 20:58, курсовая работа

Описание работы

Целью исследования данной работы является анализ состояния российской кредитной системы, выявление её ''слабых'' мест возможностей ее совершенствования, а также рассмотрение банковской системы РФ, как неотъемлемого элемента кредитной системы.
Работа состоит из введения, общей и специальной части и заключения. В общей части рассмотрены элементы банковской и кредитной системы (уровни), их виды, цели и функции, а также - этапы развития. В специальной части – различные формы кредитования в рыночной экономике, механизмы функционирования кредита и анализ кредитования в РФ.
Актуальность этой темы связана с важнейшей ролью кредитной системы в развитии и укреплении рыночной экономики в Российской Федерации, а также с наличием проблем в функционировании кредитного механизма в современных условиях.

Содержание

Введение 3 стр.
Глава I. Банковская система и ее основные элементы.
Эволюция банков 5 стр.
История возникновения и развитие ЦБ 9 стр.
Коммерческие банки. Место и роль КБ 20 стр.
в кредитной системе экономики
Глава II. Анализ системы кредитования в РФ.
Поддержка малого предпринимательства 30 стр.
со стороны банков и государства
Виды кредитов коммерческого банка ''КМБ'' 35 стр.
Краткосрочное кредитование предприятий 39 стр.
Коммерческое кредитование в России 44 стр.
Пути совершенствования кредитной политики 49 стр.
Заключение 56 стр.
Список литературы 59 стр.
Приложения 61 стр.

Работа содержит 1 файл

Кредитная система.doc

— 366.50 Кб (Скачать)

Значительный рост операций Государственного банка наблюдался в период предвоенного промышленного  подъема. Банк стал одним из влиятельнейших европейских кредитных учреждений. Он имел огромный золотой запас, выполнял функции ''банка банков'', осуществлял регулирование денежного обращения и валютных расчетов России, принимал активное участие в кредитовании промышленности и торговли.

Во время первой мировой  войны деятельность государственного банка в основном была направлена на ее финансирование за счет выпуска кредитных билетов.

Обращает на себя внимание размах коммерческой деятельности Госбанка, особенно в первые десятилетия его  существования. В связи с этим целесообразно более пристально рассмотреть, как государственный банк становился центральным.

Отмечают, что вновь учрежденный  Государственный банк ещё не был  центральным банком в полном смысле этого слова, т.к. законодательство сводило практически на нет его эмиссионные функции. До 1860 г. регулярное денежное обращение и осуществление эмиссионных операций было возложено на Экспедицию государственных билетов. В 1860 г. она была передана в ведение Государственного банка, но в соответствии с уставом он лишь производил обмен кредитных билетов – ветхие на новые, крупные на мелкие и размен на звонкую монету, равно как прием монеты и слитков с выдачей за них кредитных билетов. Таким образом, эмиссия продолжала находиться в руках государства, Государственный банк же выступал в качестве комиссионера казны.

Главным источником средств до середины 80-х годов XIX века являлись оплачиваемые процентами вклады и текущие счета, позже – средства государственного казначейства. Этим он отличался от центральных банков других стран, которые прекратили прием платных вкладов и сосредоточили у себя лишь денежные резервы других банков, развивая свои операции в основном за счет банкнот и собственных средств.

Первый период деятельности Государственного банка (до 90-х годов) характеризуется большой централизацией его управления. Одна из главных специфических особенностей Госбанка России состояла в том, что министр финансов являлся ''непосредственным главным начальником'' банка с широкими распорядительными правами и возможностью направлять всю деятельность банка. Это также было существенным отклонением от статуса основной деятельности центральных банков стран Западной Европы, где до наступления общего кризиса они были организационно отделены от министерства финансов, действуя как частные акционерные общества, подчиненные в той или иной степени государственному контролю.

Однако еще одной  отличительной особенностью Государственного банка было широкое развитие неуставных ссуд, т.е. операций, производимых по специальной докладной министра финансов и с разрешения Государя и которые по своему назначению, размерам и срокам не были предусмотрены уставом или ему противоречили. Эти ссуды имели ярко выраженный характер некоммерческого финансирования, направленного на поддержку крупного капитала, в особенности крупнейших предприятий.

Вразрез с уставом  шло не только предоставление банкам долгосрочного кредита, но и прием в залог недвижимого имущества заемщика по векселям [4, стр. 114].

Постепенно Госбанк все более  и более становился центральным  банком в полном смысле этого слова. В связи с денежной реформой 1895-1897 гг. (реформа Витте), он, наконец, становится эмиссионным.

Специфической особенностью операций Госбанка с ценными бумагами являлась возложенная на него обязанность  распространения государственных  займов. В отличии от центральных  банков развитых капиталистических государств, где ссуды под государственные облигации и даже покупка их не носили характера прямой поддержки государственного кредита, являлись временным помещением средств центрального банка в легко реализуемые активы, все операции Госбанка России (за исключением вексельных кредитов торгово-промышленной клиентуре) служили в той или иной степени также целям общеэкономической политики правительства с ее методами многостороннего государственного вмешательства.

   Однако Государственному банку так и не удалось полностью освободиться от чуждых ему операций. Прежде всего, его кредитная политика продолжала находиться в противоречии с выполнением функций центрального эмиссионного института. К тому же правительство делало все возможное для того, чтобы сохранить Госбанк в полном своем распоряжении и оградить его деятельность даже от вмешательства Государственной Думы вплоть до октября 1917 г.

Определяющую роль в  его деятельности играли государственный  капитал и правительственная  политика. Царские власти рассматривали Государственный банк не как институт рыночного хозяйства, а как орудие осуществления своей хозяйственной политики, и для банка повеление царя было высшим, обязательным к исполнению законом.  Отмеченная традиция не только сохранялась, но и получила еще больше развитие в советское время, когда банки ничего не решали и ничем не рисковали          [4, стр. 115].

Историю Государственного банка России, начиная с 1917 г. можно проследить по следующим основным датам:

1918 г. Государственный банк переименован в Народный банк РСФСР.

1920 г. Народный банк РСФСР ликвидирован.

1921 г. Вновь образован Государственный банк РСФСР.

1923 г. Государственный банк РСФСР реорганизован в Госбанк СССР.

1922-1924 гг. Госбанк СССР становится эмиссионным центром.

1927 г. На Госбанк возложены руководство банковской (кредитной) системой        и контроль за деятельностью соответственных учреждений.

1928 г. Госбанк становится монополистом в краткосрочном кредитовании.

1930-1932 гг. Госбанку придан статус единого центра кредитования, расчетных и кассовых операций.

1990 г. Создан Центральный банк РСФСР (параллельно с Госбанком СССР)

1991 г. Государственный банк СССР упразднен, его функции переданы Центральному банку РСФСР (Банку России). 

1991 г. – 2002 г. Действует Центральный банк Российской Федерации (Банк России) [4, стр. 115].

 

Структура ЦБ РФ и принципы организации его деятельности.

Центральный банк России является главным  банком государства. ЦБ РФ – экономически самостоятельное учреждение. Он сам  осуществляет свои расходы за счет собственных доходов [5, стр. 13].

ЦБРФ действует на основе Федерального закона ''О внесении изменений и  дополнений в Закон РСФСР о  Центральном банке РСФСР (Банке  России)'', принятом и вступившем в  силу 26 апреля 1995 г.  ЦБР образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления, в которую входят: центральный аппарат, национальные банки республик как территориальные учреждения и расчетно-кассовые центры.

Принципы организации деятельности ЦБРФ определяются Конституцией РФ и настоящим федеральным законом. Уставный капитал в размере 3 млн. деноминированных рублей является федеральной собственностью. В пределах полномочий, предоставленных ему Конституцией и федеральными законами, ЦБР независим в своей деятельности. Федеральные органы государственной власти, органы государственной власти субъектов РФ и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться в деятельность ЦБ.

Укрупненная организационная структура  подразделений Банка России имеет  следующий схематический вид (см. Приложение 1).

Высшим органом ЦБР является Совет директоров – коллегиальный  орган, определяющий основные направления  деятельности ЦБР и осуществляющий руководство и управление банком. В Совет директоров входят: председатель и 12 членов Совета директоров. Госдума утверждает также членов Совета директоров на 4 года по представлению председателя ЦБР, согласованному с президентом РФ. Госдума обязывает председателя дважды в год выступать с докладом один раз при представлении годового отчета и второй раз при представлении основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики.

Председатель Банка России или  по его поручению один из его заместителей участвует в заседаниях правительства  РФ. Со своей стороны правительство  делегирует министра финансов и министра экономики или по их поручению одного из заместителей на заседание Совета директоров ЦБР с правом совещательного голоса.

В целях совершенствования денежно-кредитной  системы РФ, при Банке России создан Национальный банковский совет (НБС), состоящий из представителей палат федерального собрания РФ, президента РФ, Правительства РФ, Банка России, кредитных организаций, а также экспертов. Председателем НБС является председатель Банка России. В состав НБС входят по два представителя от палат Федерального собрания РФ, по одному представителю от Президента РФ и Правительства РФ, а также министр финансов и министр экономики. Остальные члены национального банковского совета назначаются Госдумой по представлению председателя Банка России. Численность НБС не превышает 15 человек. Этот орган рассматривает концепцию совершенствования банковской системы РФ, а также проекты основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики, политики валютного регулирования и валютного контроля, дает по ним заключение, участвует в разработке основных принципов организации системы расчетов в РФ. ЦБР  не отвечает по обязательствам государства, а государство – по обязательствам ЦБР. Этим лишний раз подчеркивается его независимость от Правительства РФ.

Банк России не вправе предоставлять кредиты правительству РФ для финансирования бюджетного дефицита, покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещении, за исключением тех случаев, когда предусматривается федеральным законом о федеральном бюджете. ЦБРФ вправе не предоставлять кредиты и на финансирование  дефицитов бюджетов субъектов РФ, местных бюджетов и бюджетов государственных внебюджетных фондов. Центральный банк и его учреждения освобождаются от уплаты всех налогов, сборов, пошлин и других платежей на территории России. Что касается прибыли ЦБР, то после направления ее в установленном Советом директоров порядке в резервы и фонды оставшаяся часть перечисляется в фонд федерального бюджета (это Положение нарушалось и в 1996, и в 1997 гг., когда правительство требовало от ЦБ перечислять прибыль отчетного года в федеральный бюджет в размере 50% до утверждения годового отчета Банка России Советом директоров).

ЦБР обязан не позднее 15 мая текущего года предоставить Госдуме годовой  отчет за прошедший год. До 1 июля Дума рассматривает годовой отчет, не позднее 15 июля он должен быть опубликован. Кроме того, ЦБР обязан предоставлять в конце года проект ''Основных направлений единой денежно-кредитной политики на следующий год''. По этому проводятся слушания в Госдуме; также Центральный банк совместно с правительством  регулярно делает заявления ''Об экономической политике на год и среднесрочной стратегии'' [19, стр. 181].

Цели и функции ЦБ РФ.

В законе ''О Банке России'' основные цели его деятельности сформулированы следующим образом:

  • защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам (главная цель Центрального банка РФ).
  • развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации
  • обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

Роль ЦБР в экономике вытекает из его функций. Комплекс основных функций  Банка России закреплен в ст. 4 Федерального закона "О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)", в соответствии с которой Банк России:

  • во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля [22];
  • монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение, иными словами Центральный банк – это эмиссионный центр страны;
  • выступает в качестве ''банка банков'', так как является кредитором в последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;
  • осуществляет кассовое исполнение федерального бюджета и содействует Минфину в борьбе с дефицитом бюджета;
  • устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;
  • представляет интересы Российской Федерации во взаимоотношениях с центральными банками иностранных государств, а также в международных банках и иных международно-финансовых организациях;

является органом государственного валютного регулирования и валютного  контроля и выполняет эту функции  в соответствии с Законом РФ ''О валютном регулировании и валютном контроле'' и другими федеральными законами;

выдает разрешение на создание банков с участием иностранного капитала и  филиалов иностранных банков, а также  аккредитует правительства кредитных  организаций иностранных государств на территории России.

(Иными словами, ЦБРФ осуществляет  функцию международных экономических  связей)

  • проводит денежно-кредитную политику по регулированию экономического развития, воздействия на ликвидность банков путем использования большого числа инструментов, таких как:
        • учетная ставка или проценты по рефинансированию;
        • операции на открытом рынке с долговыми обязательствами государства;
        • нормы обязательных резервов коммерческих банков, которые они обязаны держать в ЦБР, и резервов, которые они должны создавать у себя;
        • границы денежной массы;
        • валютные интервенции для поддержания курса своей валюты в пределах ''коридора'', определяемого ЦБР;
        • платежно - рассчетная система;

С помощью перечисленных инструментов Центральный банк осуществляет указанные  выше функции и тем самым проводит денежно-кредитный курс, благодаря которому выявляется его роль в экономике страны [19, стр. 182-184].

Роль ЦБ РФ в российской экономике отражается в балансе  активных и пассивных операций. На ЦБ приходится 1/3 совокупных активов всей кредитной системы России. Такое положение не занимает ни один центральный банк западных стран.

К активам ЦБ РФ относятся: золото, иностранная валюта, наличные деньги в кассах, кредиты Министерству Финансов, Ценные бумаги, кредиты банка, межгосударственные расчеты и др. активы.

ЦБ РФ играет огромную роль в государственных финансах, его активы направляются на удовлетворение нужд госбюджета, на прямые кредиты  Минфину, на приобретение государственных  ценных бумаг, на пополнение золотовалютного  резерва.

Резервные активы ЦБ и Минфина включают в себя монетарное золото, специальные права заимствования, резервную позицию в МВФ и прочие ликвидные валютные активы. В состав последних входят остатки на текущих счетах, краткосрочные депозиты в банках-нерезидентах и банка-резидентах, ценные бумаги иностранных правительств и другие ликвидные активы. Монетарное золото оценивается исходя из 300 долларов США за тройскую унцию. Валютные активы состоят из многих валют, но в основном из долларов. Другие валюты пересчитываются в доллары США на основе курсов иностранных валют к доллару США, рассчитанных на базе официальных курсов рубля к иностранным валютам, устанавливаемых ЦБ и действующих по состоянию на отчетную дату. Валютные резервы, находящиеся на счетах в иностранных банках, приносят доход в размере от 5 до 7% годовых. В валютных резервах соотношение доли между золотом и валютами меняется, но в среднем около 1:3. При этом колебания идут со стороны валютных резервов, так как золото сохраняется примерно на одном уровне.

Информация о работе Банковская система и ее основные элементы