Банковская система РФ на современном этапе

    В процессе обслуживания государственного долга Банк должен не только поддерживать Правительство, но, проявляя независимость, заботиться и о сохранении ликвидности банковской системы. Банк России исходит из того, что реструктуризация региональных банков является на сегодня центральным звеном процесса реструктуризации банковской системы.

    Следующий принцип независимости ЦБ проявляется  в передаче функций по кассовому исполнению бюджета из ЦБ в Федеральное казначейство.

    Банк  России не входит в структуру федеральных  органов государственной власти   и выступает как особый институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного  обращения (Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»). Также принцип финансовой независимости Банка РФ выражается также в том, что он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов, которые не регистрируются в налоговых  органах. 

    2.1.4. ПОЛИТИКА ЦЕНТРАЛЬНОГО  БАНКА

    Политика  Центрального банка в реализации своих функции сочетает интересы политики Правительства, нацеленной, прежде всего на подъем экономики, интересы промышленных предпринимателей, направленные на стимулирование инвестиционных возможностей, интересы профсоюзов, обусловленные стремлением сократить безработицу и расширить занятость, а также и в первую очередь собственные интересы — повышение устойчивости финансовых систем. ⁷

    Банк  России обеспечивает стабильное и безопасное функционирование  банков, которое предотвращает дестабилизирующие процессы в банковском  секторе, путем контроля их деятельности.

    Центральный банк сегодня является ключевым элементом  финансово-кредитной  системы любого развитого  государства. Он выступает проводником официальной денежно-кредитной политики. В свою очередь, денежно-кредитная политика наряду с бюджетной составляет основу всего государственного регулирования экономики.⁸

    Банк  России в полном соответствии с новой  редакцией Закона РФ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" считает своей главной текущей целью борьбу с инфляцией, вместе с тем он будет  защищать интересы банковской сферы там, где это будет необходимо.

                         

                      2.2. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ:

    2.2.1. СУЩНОСТЬ 

 

      Коммерческие банки – основное звено кредитной системы. Они выполняют практически все виды банковских операций. Исторически сложившимися функциями коммерческих банков являются прием вкладов на текущие счета, краткосрочное кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление расчетов между ними. В современных условиях коммерческим банкам удалось существенно расширить прием срочных и сберегательных вкладов, средне- и долгосрочное кредитование, создать систему кредитования населения (потребительского кредита).

    Коммерческие  банки создаются на паевых или  акционерных началах и могут  различаться: по способу формирования уставного капитала (с участием государства, иностранного капитала и др.), по специализации, по территории деятельности, видам совершаемых операций и т.д.

    Средства  коммерческих банков делятся на:

    — собственные (уставный фонд, резервный фонд и другие фонды, образованные за счет прибыли);

    — привлеченные (средства на счетах предприятий, их вклады и депозиты, вклады граждан и т.д.).

    Инвестиционные  операции коммерческих банков связанны в основном с куплей-продажей ценных бумаг правительства и местных органов власти. Коммерческие банки выполняют расчетно-комиссионные и торгово-комиссионные операции, занимаются факторингом, лизингом, активно расширяют зарубежную филиальную сеть и участвуют в многонациональных консорциумах (банковских синдикатах). 

      Современные коммерческие банки — банки, непосредственно  обслуживающие предприятия и  организации, а также население  — своих клиентов. Коммерческие банки выступают основным звеном двухуровневой банковской системы. Независимо от формы  собственности коммерческие  банки являются самостоятельными субъектами экономики. ⁹ 

          2.2.2. ФУНКЦИИ.

      Функции коммерческого банка — это посредничество в кредите, стимулирование накоплений в хозяйстве, посредничество в платежах между самостоятельными субъектами и в операциях с ценными бумагами.¹⁰

    Основными функциями коммерческих банков являются:

    1) привлечение временно свободных  денежных средств;

    2) предоставление ссуд;

    3) осуществление денежных расчетов  и платежей в хозяйстве;

    4) выпуск кредитных средств обращения;

    5) консультирование и предоставление  экономической и финансовой информации;

    Особенность посреднической функции коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику, при посредстве банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности. Плата за отданные  и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве. Значение посреднической функции коммерческих банков для успешного развития и функционирования рыночной экономики состоит в том, что они своей деятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе.

    Коммерческие  банки, выступая на финансовом рынке  со спросом на кредитные ресурсы, не только мобилизируют имеющиеся в  хозяйстве сбережения, но и формируют  достаточно эффективные стимулы  к накоплению средств. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков.

    Во  всех странах с рыночной экономикой коммерческие банки занимают ведущее место в платежном механизме экономики.

    При оценке экономической роли коммерческих банков следует иметь в виду, что:

• кредитные операции способствуют увеличению объема,

бесперебойности производства и реализации продукции  потребителям;

• расчетные операции опосредуют осуществление процессов

оплаты  продукции потребителями, а также  взаимного контроля участников расчетных операций;

• операции с ценными бумагами увеличивают приток

средств для развития производственной и торговой деятельности;

• кассовые операции и их регулирование позволяют

улучшать  снабжение оборота наличными  деньгами.  

        2.2.3. ЛИКВИДНОСТЬ И ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТЬ

    Ликвидность является одной из важнейших качественных характеристик деятельности банка, которая свидетельствует о его  надежности и стабильности.¹¹

    Ликвидность коммерческого банка  —  возможность банка своевременно, в полном объеме и без потерь обеспечивать выполнение своих долговых и финансовых обязательств перед всеми контрагентами, а также предоставлять им средства в рамках взятых на себя обязательств, в том числе и в будущем. Она  определяется сбалансированностью активов и пассивов баланса банка, степенью соответствия сроков размещенных активов и привлеченных банком пассивов.

    Ликвидность банка нередко определяют, как  способность банка приобретать  наличные средства в Центральном  банке РФ или банках-корреспондентах  по разумной цене. Она является залогом устойчивости и работоспособности банка, и позволяет с минимальными потерями для себя выполнять следующие функции:

    — проводить платежи по поручению  клиентов;

    — возвращать кредиторам (вкладчикам) средства вовремя и досрочно;

    — удовлетворять спрос клиентов на денежные средства;

    — погашать выпущенные банком ценные бумаги;

    — отвечать по обязательствам.

    Таким образом, для коммерческого банка  ликвидность является необходимым  условием его финансового состояния. Также она имеет немаловажное значение и для клиентов банка. Высокая ликвидность это показатель того, что клиент в любой момент сможет вернуть вложенные средства или получит кредит в банке. Акционеров банка она защищает от принудительной продажи активов в случае наступления форс-мажорных обстоятельств.

    Низкая  ликвидность является источником внутренней нестабильности банковской системы, ограничивая  возможности расширения объема финансовых операций банков и делая банковскую систему неустойчивой к внешним  негативным воздействиям.

    Одной из ключевых задач для вывода экономики страны из кризиса является поддержание ликвидности коммерческих банков на должном уровне.

    В России многие коммерческие банки не уделяют должного внимания проблеме поддержания ликвидности. Пример тому — последствия кризисов ликвидности 1995 и 1998 г.г., которые привели к банкротству нескольких сотен банков и отзыву у них лицензий.

    На  основании вышеизложенного, можно  сделать вывод, что ликвидность  — это динамический показатель, который отражает способность банка  отвечать по обязательствам, как в настоящем, так и в будущем — краткосрочная, среднесрочная, долгосрочная ликвидность.

    Платежеспособность  банка — способность проводить расчеты и отвечать по обязательствам клиентов в полном объеме в установленные сроки на конкретный момент, определенную дату.¹² Это статический показатель деятельности банка.

    Основным  методом управления ликвидностью и  платежеспособностью российских коммерческих банков является соблюдение ими экономических  нормативов Банка России.

    Для поддержания ликвидности банк должен стремиться к максимальному снижению издержек в ходе реализации активов и привлечения пассивов, что является неотъемлемым условием поддержания устойчивости его финансового состояния. 

           2.2.4. АНАЛИЗ ЛИКВИДНОСТИ  

     Для того, чтобы в постоянно меняющихся условиях коммерческий банк мог стабильно и эффективно функционировать, руководство банка должно уделять большое внимание анализу показателей деятельности банка и проводимых операций. На основании полученных результатов руководство оценивает существующую и разрабатывает перспективную политику банка, определяет эффективность отдельных видов операций, планирует развитие их новых видов, и разрабатывает меры по укреплению финансового состояния банка.

     Анализ  ликвидности выявляет потенциальные  и реальные тенденции, проводит анализ факторов, вызвавших развитие отрицательных тенденций, и принять соответствующие меры по корректировке ситуации.

     Основные  цели анализа банковской деятельности:

     — определение факторов, вызывающих отрицательные  тенденции в ликвидности банка, и сведение их воздействия к минимуму;

     — уточнение системы оценочных  коэффициентов, выявление возможных  недочетов и устранение данных проблем;

     — формирование аналитических материалов о состоянии ликвидности банка;

     — определение стратегии развития банка с учетом результатов анализа.

     К настоящему моменту в России еще  не выработано  единого подхода  к анализу ликвидности банка. Однако постоянно происходит разработка новых и совершенствование уже  существующих методик ее анализа.