Банковская система Швейцарии

     К органам общего руководства относится  Комитет банка. 8 из 10 его членов назначаются  Советом банка. Комитет банка  наделен компетенциями: проведения предварительной экспертизы и оценки вопросов, отнесенных к ведению Совета банка, разработки рекомендаций по вопросу  учетных ставок, оценки целесообразности предоставления кредитов, сделок купли – продажи недвижимости, инвестиций и административных расходов банка. Кроме того, Комитет банка, заседания которого проводятся, как правило, один раз в месяц, имеет остаточную компетенцию. К его ведению отнесены все те вопросы, которые не закреплены за другими органами Национального банка.

     Органы  оперативного руководства (исполнительные органы) ШНБ представлены Правлением банка и местными правлениями  отделений банка. Правление банка  формируется правительством по рекомендации Совета банка в составе трех человек  – президента, вице-президента и  члена Правления. Правительство назначает также директоров местных правлений банка по рекомендации Совета банка. Необходимо подчеркнуть, что члены Правления банка, их заместители, директора и заместители директоров территориальных отделений банка не могут быть депутатами Федеральной ассамблеи либо членами кантональных правительств.⁸

     Контроль  за финансовой деятельностью ШНБ  осуществляет ревизионная комиссия, формируемая Общим собранием  акционеров. В ее компетенцию входит проверка годовых отчетов и баланса  банка. В состав ревизионной комиссии могут быть избраны лица, которые  не являются акционерами банка.⁹

     Функции ШНБ. В соответствии с Федеральным законом «О национальном банке» ШНБ обладает единоличным правом выпуска национальной валюты. Денежной единицей Швейцарии является швейцарский франк, равный 100 сантимам. В обращении находятся банкноты одной серии следующих номиналов: 10, 20, 50,100, 200, 500, 1000 франков. Все банкноты имеют ярко выраженное стилевое единство оформления.

     Банк  обеспечивает экономику банкнотами и монетой высокого качества и  надежности. Швейцарские банкноты имеют пока редко встречающиеся: микрооперфорацию, усложненный водяной знак, а также большое количество голограмм. Чеканка монеты – прерогатива Конфедерации, от имени которой Монетный двор Швейцарии, расположенный в Берне производит ее. ШНБ через сеть своих отделений осуществляет выпуск в обращение как банкнот, так и монеты, выступая при этом в интересах Конфедерации. ¹⁰

     ШНБ сотрудничает с другими банками, выступая в роли «банка банков», а  также с различными федеральными агентствами, обладая компетенцией банка Конфедерации. Конфедерация хранит свои ликвидные активы в форме бессрочных вкладов или краткосрочных депозитов в ШНБ.

     К активам ШНБ относятся: иностранная  валюта, золото, финансовые активы, выраженные в швейцарских франках (ценные бумаги и обязательства, полученные по операциям РЕПО). Данные активы представляют собой часть национального богатства Швейцарии и выполняют важные функции монетарной политики. Их соотношение зависит от направлений и требований денежно-кредитной политики, проводимой ШНБ.¹¹

     Иностранные резервы включают в себя преимущественно  валютные резервы и золотой запас, которые ШНБ может использовать для проведения международных расчетов. В любое время банк в целях  поддержания внешней ценности национальной валюты может продать валютные резервы  за швейцарские франки. Золотой запас  гарантирует Швейцарии возможность  удовлетворения обязательств перед  иностранными государствами в случаях  острой необходимости.

     ШНБ отвечает за инвестирование валютных резервов, а именно: золота, иностранной  валюты, международных платежных  инструментов. Валютные резервы обеспечивают доверие к швейцарскому франку, служат для предотвращения и преодоления кризисных ситуаций и могут быть использованы для интервенции на валютном рынке.¹²

     Весной 2000 г. начал продажу своих золотых  резервов. Согласно балансам на конец 2001 г. они составили 28100,1 млн швейцарских  франков, на конец 2002 г. – 25405,2, а на конец 2003 г. – 23217,3 млн швейцарских франков. Таким образом,  за 2002 г. золотой  запас Швейцарии сократился примерно на 10%, а за 2003 г. – на 9%.¹³

     ШНБ может оперировать своими активами, применяя различные инструменты. Лимиты рисков устанавливаются ШНБ самостоятельно, он же управляет активами в целях максимизации прибыли. ШНБ инвестирует большую часть своих денежных валютных резервов в надежные и ликвидные ценные бумаги, меньшую долю – в срочные депозиты в первоклассных иностранных банках. ¹⁴

     Одной из основных обязанностей ШНБ является поддержание эффективного функционирования платежной системы страны. Наряду с другими банками и почтовой службой, он относится к основным институциональным операторам платежной  системы Швейцарии. ШНБ предоставляет  услуги по проведению межбанковских  расчетов посредством электронной  швейцарской межбанковской клиринговой  системы (Swiss Interbank Clearing (SIC) system). Это главная платежная система Швейцарии, осуществляющая практически все межбанковские клиринговые расчеты.

     Стабильность  финансовой системы в первую очередь  обеспечивается эффективным надзором за банковской деятельностью. Он относится  к компетенции Федеральной комиссии банков Швейцарии, являющейся независимой  структурой. Важное место в деятельности швейцарских банков занимает борьба с легализацией доходов, полученных преступным путем. Согласно проведенным исследованиям каждый сотрудник банка тратит пятую часть своего рабочего времени на выполнение соответствующих инструкции по противодействию отмыванию денег.

     ШНБ накапливает и обрабатывает статистическую информацию по банковскому сектору  в различных целях, включая составление  платежного баланса Швейцарии. В  этом проявляется информационно-исследовательская  и аналитическая функция банка.¹⁵

2.2 Структура банковского  сектора

     Банковская  система Швейцарии характеризуется  многообразием и включает кредитные  учреждения, которые различаются  как по размеру активов и капитала, так и по направлениям банковской деятельности.

     Банковская  система базируется на принципе универсальности, т.е. все банки могут предлагать все виды банковских услуг. Принцип  универсальности имеет определенные преимущества, основные из которых  – распределение рисков на большее  число банковских операций и привлечение  клиентов из различных секторов экономики. Наряду с универсальными кредитными учреждениями в Швейцарии имеются  банки, которые специализируются на конкретных видах банковской деятельности.¹⁶

     Приведем  краткую характеристику различных  групп банков.

     Крупные банки. В группу крупных кредитных учреждений входят два банковских гиганта: UBS AG и Credit Suisse Group, которые занимают ведущие позиции не только в Швейцарии, но и на мировом рынке банковских услуг.¹⁷ В 2005 г. общий объем активов этих групп достиг 1910 млрд франков, что на 16,2% больше по сравнению с 2004 г. Как UBS, так и Credit Suisse все в большей степени ориентируются на зарубежную банковскую деятельность: их активы за рубежом составляют примерно 1,5 трлн франков  и более чем в 4 раза превышают объем  активов на внутреннем рынке (364 млрд франков). Филиалы и дочерние структуры UBS и Credit Suisse расположены в 50 странах мира. В 2005 г. общая прибыль этих банков достигла  17 млрд франков.¹⁸

     UBS – мировой лидер в сфере управления финансовыми активами частных лиц и активный участник международных рынков ценных бумаг и инвестиционного бизнеса. В Швейцарии банк занимает ведущие позиции в сфере обслуживания физических лиц и корпоративных клиентов. Credit Suisse широко известен в мире как активный провайдер финансовых услуг. Выступая в качестве финансового посредника, банк обслуживает транснациональные компании, государственные корпорации и институциональных клиентов. ¹⁹

     Кантональные  банки. В соответствии с административно-территориальным делением Швейцария разделена на 26 кантонов, и почти в каждом из них есть свой кантональный банк. Большинство из этих банков были созданы в XIX в. с целью финансового обеспечения экономического развития кантонов и банковского обслуживания местных жителей. Кантональные банки являются полуправительственными организациями с гарантией, предоставляемой соответствующим кантоном. Основные направления деятельности включают ипотечное кредитование и предоставление кредитов малым и средним предприятиям. Доля кантональных банков на внутреннем рынке кредитования равна 33% и всего на 2% отстает от соответствующего показателя двух крупнейших банков Швейцарии. В последние годы кантональные банки пытаются диверсифицировать свою деятельность, активно развивая private banking и финансирование экспорта.  В 2005 г. совокупные активы кантональных банков составили 327 млрд франков, из них 32 млрд – зарубежные активы. Общая прибыль превысила 3,8 млрд франков. ²⁰

     Региональные  и сберегательные банки. Названые банки практически выполняют те же задачи, что и кантональные кредитные учреждения, однако ограничивают свою деятельность в пределах небольших округов или территории Швейцарии. Как правило, они не занимаются международным бизнесом. И хотя региональные и сберегательные учреждения относятся к категории универсальных банков, основная сфера услуг – ипотечное кредитование местного населения и обслуживание банковских вкладов. В 2005 г. совокупные активы региональных и сберегательных банков составили около 84 млрд франков, а общая прибыль – 855 млн франков. ²¹

     Райффайзен - банки. Группа  Райффайзен – банков включает 420 аффилированных независимых банков, которые объединены в Швейцарский союз Райффайзен – банков (Swiss Union of  Raiffaisen Banks). Банки основаны на кооперативных началах и действуют преимущественно в сельских местностях.  Raiffaisen Group имеет крупнейшую на территории Швейцарии филиальную сеть и обслуживает 2 млн клиентов. Данная группа управляет рисками, координирует деятельность банков и оказывает им содействие в вопросах внедрения передовых информационных технологий, создания современной инфраструктуры, рефинансирования и др. По объему активов (108 млрд франков) Райффайзен – банки занимают на внутреннем рынке 3-е место после крупных и кантональных банков. Совокупная годовая прибыль превышает 900 млн франков.

     Частные банки. Частные банки Швейцарии – ее старейшие финансовые учреждения, созданы в XVIII в. Владельцами банков могут быть частные предприниматели, генеральные и ограниченные партнерства, которые несут полную ответственность по всем долгам и обязательствам. Банки имеют узкую специализацию и преимущественно занимаются управлением активов частных лиц с высоким уровнем дохода. Поскольку эти банки не работают с банковскими вкладами, на них не распространяется требование о достаточности капитала, предусмотренное законом о банковской деятельности для других кредитных учреждений. Кроме того, они не обязаны представлять ежегодные финансовые отчеты. Активы частных банков составляют 17 млрд франков.

     Иностранные банки. Иностранным считается банк, в котором контрольный пакет акций принадлежит иностранным гражданам. Присутствие иностранных банков в Швейцарии весьма велико и составляет около 45% от общего числа кредитных учреждений. Наиболее широко представлены банки стран ЕС (более 50% от общего числа иностранных банков) и Японии (примерно 20%). Открыты также филиалы и дочерние структуры банков США и Канады, регионов Ближнего и Дальнего Востока. Иностранные кредитные учреждения специализируются на предоставлении услуг по управлению активами и private banking. Деятельность иностранных банков подчиняется закону о банковской деятельности Швейцарии и регулируется Швейцарской федеральной банковской комиссией. Общий объем активов этих банков – 246 млрд франков, из которых 75% приходится на зарубежные активы.

     Другие  банки. В эту группу кредитных учреждений включены торговые, биржевые и инвестиционные банки.²²

2.3 Основные направления  банковской деятельности

     Ключевыми сегментами банковского сектора  по обороту капитала и уровню получаемого  дохода являются управление активами и ипотечное кредитование.

     Управление  активами (assets under management, AUM) осуществляется по трем направлениям: управление активами частных лиц, институциональных клиентов и корпоративных клиентов.

     На  долю Швейцарии приходится примерно 9% мирового рынка AUM , и по этому показателю она находится на 3-м месте. В 2005 г. общий объем активов, находящихся под управлением швейцарских банков, составил 4,4 трл франков и распределяется следующим образом: институциональные инвесторы – 55%, частные лица – 35, корпоративные клиенты – 10%. На долю иностранных клиентов приходится 60% рынка AUM. Причем применительно к Швейцарии понятие AUM включает как портфельные инвестиции, так и денежные средства, размещенные на счетах местных банков с целью получения инвестиционной прибыли.²³

     Швейцария является мировым лидером по управлению активами частных лиц, и на ее долю приходится около 30% рынка. Привлекательность  страны для зарубежных инвесторов объясняется  такими факторами, как: устойчивая политическая обстановка; развитый банковско-финансовый сектор; традиционно сильные позиции  швейцарских кредитных учреждений на мировом рынке AUM; высокопрофессиональные специалисты в области финансов; высокий авторитет швейцарских банков в мировом банковском сообществе; льготный налоговый режим в отношении иностранных инвесторов; строгое соблюдение банковской тайны и др.²⁴

     Крупнейший  игрок на мировом рынке AUM – банк UBS, под управлением которого находятся активы в размере около 2 трлн долл. США. Банк Credit Suisse с объемом активов AUM 1,1 трлн долл. Занимает в мировой классификации 7-е место.

     На  внутреннем рынке банковских услуг  Швейцарии ведущие позиции занимает ипотечное кредитование. В 2005 г. объем  кредитного рынка составил 660 млрд франков  и возрос на 4,2 % по сравнению с  предыдущим годом. Размер выданных ипотечных  кредитов достиг 542 млрд франков, или 82% от общей суммы кредитного портфеля. Основные заемщики – швейцарские семьи, объем ипотечных кредитов для которых составил более 400 млрд франков. Средний размер ипотечного кредита на одного заемщика – 76 тыс. франков, в то время как средний размер банковских накоплений не превышает 45 тыс. франков на одного вкладчика. Основными участниками рынка ипотечного кредитования являются два крупных банка, на долю которых приходится 36% всех выданных ипотечных кредитов, и кантональные банки (33%) рынка.