Банковские риски и основы их классификации

Банковские  риски и основы их классификации.

Имеется множество  различных классификаций банковских рисков. Различаясь положенными в  их основу критериями эти классификации  роднит то, что все они однозначно полагают кредитный и процентный риски основными для банков.                  Классификация банковских рисков:

Внутренние банковские риски возникают в результате деятельности самих банков и зависят  от проводимых операций. Соответственно банковские риски делятся:

• связанные с активами (кредитные, валютные, рыночные, расчетные, лизинговые, факторинговые, кассовые, риск по корреспондентскому счету, по финансированию и инвестированию и др.)
• связанные с пассивами банка (риски по вкладным и прочим депозитным операциям, по привлеченным межбанковским кредитам)
• связанные с качеством управления банком своими активами и пассивами (процентный риск, риск несбалансированной ликвидности, неплатежеспособности, риски структуры капитала, левереджа, недостаточности капитала банка)
• связанные с риском реализации финансовых услуг (операционные, технологические риски, риски инноваций, стратегические риски, бухгалтерские, административные, риски злоупотреблений, безопасности).

Внешние риски  в своей совокупности обычно характеризуются  также пространственным аспектом, означающим, что различным (регионам) республикам), разным странам или группам стран  в каждый данный момент присущи особое сочетание и специфическая мера остроты внешних рисков, обусловливающие особую привлекательность или непривлекательность данного региона или данной страны с точки зрения банковской деятельности. Выражение "страновой (региональный) риск" означает только этот аспект, но не содержательно отдельный вид риска наравне с финансовыми, экономическими, политическими и иными внешними рисками.

Риски состава  клиента связаны с маркетингом банковских услуг и контактами с общественностью. Разнообразие требований мелкого, среднего и крупного клиента с неизбежностью определяет и степень самого риска. Так, мелкий заемщик больше зависит от случайностей рыночной экономики. В то же время значительные кредиты, выданные одному крупному клиенту или группе связанных между собой клиентов, часто являются причиной банковских банкротств.

Степень банковского  риска, как видно из классификации, определяется тремя понятиями: полный, умеренный и низкий риски.

Полный риск предполагает потери, равные банковским вложениям в операцию. Так, сомнительный или потерянный кредит обладает полным, то есть 100-процентным, риском. Банк прибыли  не получает, находится в зоне недопустимого  или критического риска.

Умеренный риск (до 30%) возникает при не возврате небольшой части основного долга или процентов по ссуде, при потере лишь части суммы по финансовым и другим операциям банка. Риск находится в зоне допустимого. Банк получает прибыль, позволяющую покрыть допущенные потери и иметь доходы.

Низкий риск - незначительный риск, позволяющий  банку не только покрыть потери, но и получить высокие доходы.

Наконец, риски  бывают открытые и закрытые. Открытые риски не поддаются или слабо  поддаются предупреждению и минимизации, закрытые же, наоборот, дают для этого хорошие возможности.

Также риски  можно разделить по типу (виду банка). От вида банка зависит характерный  для него набор рисков. Это надо понимать в том смысле, что хотя всем банкам присущи балансовые и  забалансовые риски, риски финансовых услуг и внешние риски, их сочетание, основные зоны, размеры и приоритетные направления будут складываться по-разному в зависимости от преимущественной специализации банков, а значит, и по-разному характеризовать каждый вид банковской деятельности.

Так, для банков, широко занимающихся аккумуляцией свободных  денежных средств и их размещением  среди других кредитных учреждений, определяющими будут риски по вкладным и депозитным операциям  и по возможному не возврату межбанковских  кредитов.

Степень банковского  риска учитывает полный, умеренный  и низкий риск в зависимости от расположения по шкале рисков. Степень  банковского риска характеризуется  вероятностью события, ведущего к потере банком средств по данной операции. Она выражается в процентах или определенных коэффициентах.

Особенностью  нахождения степени банковского  риска является его индивидуальная величина, связанная с принятием  на себя конкретного риска по конкретной банковской операции. Во многом она  определяется субъективной позицией каждого банка.