Банковские риски

-включение в кредитный договор защитной оговорки о том, что сумма денежных обязательств меняется в зависимости от изменения курса валютной оговорки (валюты платежа, SDR, валютной корзины);

-хеджирование валютных рисков  - это финансовые операции, позволяющие или полностью или частично уклониться от риска убытков, связанных с валютным риском⁶. К ним в свою очередь относятся: форвардные сделки, операции swap, финансовые фьючерсы и др.

-использование "тактики нулевого баланса", т.е. уравновешивания своих активов и пассивов, выраженных в слабой иностранной валюте. В результате проигрыш по активным операциям, связанный с обесценением слабой валюты, будет компенсирован выигрышем на пассивах.

Очевидно, что при падении  курса национальной валюты, банку  выгодно увеличивать инвалютные активы и обязательства в национальной валюте.

6)Риск неплатежеспособности.

Данный риск является как  бы производным от всех других рисков. Он связан с опасностью того, что  банк не сможет выполнить свои обязательства, потому что объемы накопленных убытков  и потерь превысят его собственный  капитал. Недостаточная ликвидность  приводит вначале лишь к временной  технической неплатежеспособности банка, что выражается в появлении  дебетового сальдо на корсчете в Центральном  банке. Реальная неплатежеспособность банка напрямую связана с таким  понятием, как банкротство. Отрицательный  собственный капитал показывает, что даже при реализации всех активов не хватит средств для расчетов с кредиторами. Следовательно, средства собственников банка сошли на нет и должна идти речь о ликвидации банка или смене владельца.

Функциональные риски:

1)Стратегический  риск.

Стратегический риск связан с ошибками в стратегическом управлении, прежде всего с возможностью неправильного  формулирования целей организации, неверного ресурсного обеспечения  их реализации и неверного подхода  к управлению риском в банковском деле в целом. Амбициозные цели при  неправильном обеспечении кадровыми  или финансовыми ресурсами могут  обернуться убытками или потерей  репутации. Классическим примером могут  служить необоснованные крупномасштабные инвестиции в недвижимость или неоправданный  выход на новые региональные рынки. Другим примером стратегической ошибки, подвергающей банк данному виду риска, является недоучет степени рискованности  операций с производными финансовыми  инструментами, когда развитие указанного направления деятельности не сопровождается вложениями в создание соответствующих  систем управления риском.

2)Технологический риск.

Риск, связанный с использованием в деятельности банка различной  техники и технологий, называется технологическим риском. При нем  возможны потери из-за расходов на устранение неполадок в работе оборудования, а также несанкционированный  доступ к ключевой внутрибанковской информации. Типичные примеры случаев  проявления технологического риска - компьютерное мошенничество и сбои в системе  электронных платежей.

3)Риск операционных или накладных расходов (риск неэффективности).

Риск неэффективности  связан с опасностью несоответствия между расходами банка на осуществление  своих операций и их результативностью. В банке сложнее, чем на других предприятиях, управлять накладными расходами, так как по сравнению с промышленными предприятиями труднее определить, какое влияние на увеличение основной составляющей банковской прибыли  чистого процентного дохода - оказывают банковские непроцентные расходы.

Риск накладных расходов тесно связан с риском экономического освоения: риском того, что не будет  достигнута запланированная окупаемость  новых банковских продуктов, услуг, операций, подразделений или технологий. Привлечение и размещение средств  банком сводится к борьбе за клиентов и достижению наиболее выгодных для  банка условий. Однако на этот процесс влияют многочисленные маркетинговые риски. Частным случаем маркетингового риска, но в то, же время одним из важнейших видов банковского риска в целом, является риск внедрения новых продуктов.

Прочие внешние риски:

1)Риск несоответствия.

Риск несоответствия или  риск несоответствия условиям государственного регулирования может быть обусловлен как непредвиденными изменениями  условий государственного регулирования, так и возможными проблемами во внутрибанковской системе управления и контроле деятельности банка:

-потери в результате риска несоответствия могут возникнуть в связи с санкциями органов регулирования и надзора;

-убытки могут возникнуть вследствие упущенной выгоды (издержки от упущенных возможностей) или прямых потерь из-за ограничения спектра банковской деятельности или снижения доходности операций.

2)Риск потери репутации.

Данный вид риска связан с возможной неспособностью банка  или другого финансового учреждения поддерживать свою репутацию как  надежного делового партнера. Большая  зависимость от заемных средств  делает банки особенно уязвимыми к данному виду риска. Даже если опасения по поводу надежности банка оказались необоснованными, потеря доверия к нему вкладчиков может вызвать отток средств и неплатежеспособность. Мероприятиями по контролю данного вида риска являются поддержание ликвидности (отсутствие задержки в расчетах), предотвращение сомнительных операций, участие в разного рода региональных проектах и т.д.

Для страховой компании полис  – это товар, который обязан обеспечивать высокий уровень защиты для банка, гарантировать третьим лицам  устойчивость кредитного учреждения⁷. А для этого необходимо очень серьезно подходить к заключению договора страхования банка. Это заключается в следующем: проведения комплексной проверки финансового состояния банка, организации контроля, определения четких обязанностей служащих и т.д. Иначе говоря, страховая компания должна провести ряд превентивных мероприятий. В целях собственной финансовой безопасности Страховщик никогда не берет на себя 100% объем страхового покрытия, так как выгоднее этот риск разделить с другими страховыми компаниями, т.е. прибегнуть к соцстрахованию или перестрахованию.

Страхование финансовых рисков на территории Российской Федерации  представляет собой совокупность видов  страхования, предусматривающих обязанности  страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной  компенсации потери доходов лица, о страховании имущественных  интересов которого заключен договор.

 

 

2. Страхование специфических  банковских рисков.

2.1.Система страхования депозитов и их виды.

 

С момента возникновения банковского дела нестабильность, вызванная банкротством отдельных банков, массовыми изъятиями вкладов, риском, сопряженной с проводимой банками политикой частичного резервного покрытия, объективно подталкивало государство к расширению практики регулирования банковского дела. С помощью такого регулирования государство пытается защитить вкладчиков от финансовых потерь и избежать разрушительных для последствий банкротств  банков. К числу трех важнейших типов мероприятий, с помощью которых государство пытается обеспечить надежность и стабильность банковской системы относятся:

1)ограничение банковских  операций законодательным путем;

2)осуществление государственного надзора за деятельностью банков;

3)страхование депозитов.

Под депозитом в мировой  практике понимаются денежные средства или ценные бумаги, отданные на хранение в финансово-кредитные  или банковские учреждения⁸. Таким образом, понятие “депозит ” имеет несколько значений: наряду со вкладами в банках и иных кредитно-финансовых институтах оно может означать также ценные бумаги, переданные на хранение в кредитно-финансовые институты; взносы под оплату таможенных пошлин, сборов, налогов; взносы в административных органных в обеспечении иска, явки и т. д. Как видно, понятие это очень широкое, поэтому неудивительно, что традиционно все депозиты считаются основным источником банковских ресурсов. В этой связи одним из важнейших общих условий нормального становления и функционирования банковской системы является наличие и постоянное совершенствование такого механизма поддержки жизнеспособности банков, как система страхования депозитов (ССД). Можно с полным основанием утверждать, что банковская система, лишенная подобного встроенного механизма, не располагает инструментом обеспечения ее безопасности и постоянно находится под угрозой глобальной катастрофы, связанной с риском.

Считается, что ССД призвана выполнять две следующие функции: финансовую поддержку банков (кредитных  учреждений), оказавшихся на грани  неплатежеспособности, и защиту вкладчиков от полной потери их вкладов (депозитов) в случае финансовых затруднений  у банковских учреждений. Как показывает мировой опыт, эффективно функционирующая ССД⁹:

1)обеспечивает определенный запас прочности своим членам и всей банковской системе (механизм предотвращения кризиса банковской ликвидности);

2)создает гарантии вкладчикам (прежде всего мелким), предотвращает их разорение даже в случае банкротства банка;

3)повышает степень доверия к банковской системе и ее отдельным элементам со стороны вкладчиков, практически исключает внезапное и массовое изъятие ими своих средств со счетов в случае неблагоприятной конъюнктуры и трудностей у банков;

4)означает наличие механизма разделения рисков между основными субъектами банковской системы;

5)обеспечивает более благоприятные с точки зрения общеэкономических интересов условия для проведения процедур банковских банкротств (когда это становится необходимым);

6)позволяет членам ССД приступить к работе с населением и тем самым, с одной стороны, развивать конкуренцию в этой области банковской деятельности, с другой – становиться универсальными.

Поэтому неудивительно, что  подобные системы в той или  иной форме имеются практически  во всех странах с рыночной экономикой. ССД созданы не очень давно: самая  первая из них — Федеральная корпорация по страхованию депозитов в США (ФКСД) существует с 1934 г., аналогичная организация в Канаде — с 1967 г., в Японии с 1971 г., в ФРГ — с 1975 г., во Франции — с 1980 г., в Великобритании — с 1982 г. Характерным является тот факт, что решение о создании системы страхования депозитов страны обычно принимали в периоды кризисов национальной банковской системы.

Современная банковская практика зарубежных стран располагает множеством способов защиты банковских вкладов. В зависимости от задач, которые ставятся в той или иной стране перед ССД, можно выделить три разновидности их устройства:

1)система страхования клиентских вкладов;

2)система гарантий

3)смешанная система.

Виды ССД.

В зависимости от различных признаков систематизации можно выделить следующие виды ССД.

1.В зависимости от характера участия банков в системе страхования депозитов различают ССД  обязательные (все банки входят в ССД в обязательном и установленном законом порядке) и добровольные (банки принимают участие в ССД добровольно, на основе договора).

2.В зависимости от способа правового регулирования различают ССД императивные (законодательным актом определены все основные параметры деятельности ССД) и диспозитивные.

3.В зависимости от охвата объекта страхования ССД бывают полные (гарантируется страхование всех депозитов, внесенных в банк) и ограниченные (объем страхового покрытии ограничен, ориентация в основном на защиту мелкого вкладчика).

4.По способу определения ставки платежа банка в фонд различают ССД с платежами, дифференцированными по времени (ставки платежей могут меняться в зависимости от текущей достаточности фонда ССД), и с платежами, дифференцированными в зависимости от класса (финансового положения банков): банки более высокого класса с безупречным финансовым положением платят меньше.

5.В зависимости от степени государственного участия в финансовом обеспечении страховых выплат ССД могут быть с открытой кредитной линией ЦБ (в случае кризисной ситуации можно привлечь часть средств ЦБ) и без дополнительных государственных гарантий (нет доступа к средствам ЦБ).

6.Способ определения размера страхового возмещения в ССД может быть в твердой сумме с установлением максимального предела, по скользящей шкале (полное возмещение до определенной суммы, а далее по скользящей шкале) и в виде процентного отношения к собственному капиталу банка.

7.По способу управления фондом различают ССД государственные, частные, смешанные.

В данной классификации представлены виды ССД, которые можно назвать чистыми. Таковы, например, варианты либо обязательного, либо добровольного участия банков в работе ССД. На практике ситуация обычно складывается сложнее: появляются своеобразные «гибридные» варианты, отвечающие условиям тех или иных стран¹⁰.

 

2.2.Страхование банковских кредитов.

 

Страхование, наряду с системами  технической, физической и информационной безопасности, является важным элементом  в системе защиты банков от преступных посягательств.

Риск и бизнес - это  два неразделимых понятия, избежать риска нельзя, его можно только минимизировать. В принципе, ни одна компания не может говорить о том, что она полностью защищена от преступных посягательств как изнутри, так и из вне. Только благодаря  комплексному подходу к решению  проблем безопасности и правильному  сочетанию различных ее составляющих, в том числе и страхования, как одного из наиболее важных факторов по минимизации риска, можно чувствовать  себя в безопасности.

Рост чистого кредитования экономики при одновременном  сокращении чистых иностранных активов — ключевая тенденция развития банковской системы. Она имела фронтальный характер и затронула большинство крупных групп банков