Банковский кредит и его перспективы

 

 

Введение

Актуальность темы заключается  в том, что за последнее время увеличился рост кредитования физических и юридических лиц. В настоящее время в российской экономике наблюдается стабилизация, постепенное увеличение жизненного уровня населения. Это способствует более оптимистичному взгляду на будущее. Складывающаяся ситуация явилась одной из основных причин развития рынка кредитования частных лиц: выдачи потребительских кредитов, автокредитования, ипотечного кредитования, образовательного кредитования, кредитования при помощи пластиковых карт.

 По данным Банка России, рынок кредитования физических лиц за последний год вырос в 2,4 раза накануне вступления России в ВТО, что приближает страну к цивилизованному миру: потребительское кредитования стало одним из наиболее растущих сегментов банковского рынка. Темпы роста объемов потребительского кредита в России позволяют говорить о существенном росте доверия населения к кредитным продуктам. Каждый восьмой столичный представитель среднего класса берет банковский кредит.

Социальный эффект кредитования, в том числе и ипотеки, будет  ощутим не скоро - потребуется не один десяток лет, чтобы идеология  «жизни в рассрочку» запустила механизм экономического и социального развития страны. А что касается кредитов как таковых - на машину, дачный участок, компьютер, даже и на покупку новой  квартиры - всем этим можно и нужно  пользоваться уже сейчас.

Несмотря на развитие рынка  кредитования физических лиц, он слабо  освоен банковскими структурами. Сейчас практически нет граждан, которые  имели бы кредитную историю. Для  этого у нас в стране вообще нет нормативно-правовой базы. Если в США при выдаче кредита банки, прежде всего, обращают внимание на то, брал ли клиент ссуды раньше и как  за них расплачивался, то в России существенную роль играет платежеспособность заемщика. Целью данной работы является изучение теоретических и практических аспектов банковского кредита и определение его роли в экономике.

Объект кредитования - это цель кредита. Она выражает временные потребности в средствах хозяйствующих и других субъектов рынка. Для существования отношений между банком и заемщиком нужно, чтобы потребности соответствовали деятельности заемщика. Это способствует возвращению кредита.

Субъектами при банковском кредитовании выступают: государственные  предприятия; частные предприятия  и организации; акционерные общества; население; другие банки; само государство. В кредитной сделке субъекты кредитных  отношений всегда выступают как  кредиторы и заемщики. Кредиторами  являются юридические и физические лица, предоставившие свои временно свободные  средства в распоряжение заемщика на определенный срок. Заемщик - сторона  кредитных отношений, получающая средства в пользование (ссуду) и обязанная  возвратить их в установленный срок.

Достижение поставленной цели требует решения следующих  основных задач:

• Рассмотреть основные теории кредита;
• Рассмотреть текущую ситуацию на российском рынке кредитования;
• Выявить проблемы и перспективы развития банковского кредитования.

Первая часть – теоретическая, она раскрывает сущность банковского кредита, его формы, и все теоретические аспекты банковского кредита. Первая часть даёт возможность более понятно ознакомиться со второй частью.

Вторая часть отражает роль банковского кредита в экономике, содержит материалы, которые рассказывают какие формы и виды банковского кредита применялись на практике.

 

1 Банковский кредит и его формы

1. Классификация кредитов, виды и их характеристики.

Банковский кредит - предоставление банками собственных или привлеченных средств во временное пользование на условиях возвратности и, как правило, с уплатой процента. Осуществляется путем выдачи функционирующим капиталистам денежных ссуд под торговые и внешнеторговые сделки (коммерческими банками), операции с земельными участками (ипотечными банками), на расширение основного капитала (инвестиционными банками) преимущественно в форме покупки ценных бумаг. Различают краткосрочный и долгосрочный банковского кредиты Первый идет на формирование оборотных средств, второй - капитальных вложений. Специфическими формами банковского кредита являются форфейтинг, факторинг, "кредит покупателю".*

Банковские кредиты классифицируются по ряду признаков:

1. По сроку погашения: 

Overnight (На одну ночь)

Краткосрочные (До года)

Среднесрочные (До 3 лет)

Долгосрочные (Свыше 3 лет)

2. По способу погашения: 

Погашаемые одной суммой в конце срока погашаемые равными  долями через равные промежутки времени (этот вариант предполагает согласование графика погашения основной суммы  долга и процентов с указанием  конкретных дат и сумм) погашаемые неравными долями через различные  промежутки времени:

Сложный кредит (с выплатой от 20 до 50 % суммы кредита в конце  срока);

Прогрессивный кредит (с  прогрессивно нарастающими к концу  срока действия кредитного договора выплатами);

Сезонный кредит (кредит для сезонных производств с выплатами только в те месяцы, на которые приходятся максимальные суммы выручки).

3. По способу взимания  ссудного процента:

Плата в момент погашения  ссуды;

Плата равномерными взносами в течение всего срока действия кредитного договора;

Оплата в момент выдачи кредита;

4. По наличию обеспечения: 

• Обеспечены залогом (имуществом, имущественными правами, ценными бумагами); стоимость залога обычно превышает сумму кредита;
• Гарантированные (банками, финансами или имуществом третьего лица);
• С другим обеспечением (поручительство, свидетельство страховой организации);

Необеспеченные (бланковые  кредиты).

5. По целевому назначению:

Связанные (целевые) ссуды, например:

• Платёжные (на проведение конкретной коммерческой сделки или удовлетворение временной нужды);
• На оплату расчётных (платёжных) документов контрагентов клиента;
• На приобретение ценных бумаг;
• На авансовые платежи;
• На платежи в бюджеты;
• На заработную плату (выдача денег по чеку со ссудного счета заёмщика).
• На финансирование производственных затрат, то есть на формирование запасов товарно-материальных ценностей;
• Финансирование текущих производственных затрат;
• Финансирование инвестиционных затрат, включая кредиты на лизинговые и т. п. операции (промежуточные).

Учёт (покупка) векселей, включая  операции репо.

Потребительские кредиты.

Ссуды общего характера (нецелевые, несвязанные).

6. По форме предоставления  кредита:

• В разовом порядке;
• В соответствии с открытой кредитной линии;
• Гарантийные (с заранее обусловленной датой предоставления);
• По необходимости.

7. По технике предоставления  кредита:

Одной суммой;

В виде овердрафта. Это схема  кредитования, которая дает клиенту  право оплачивать с расчетного счета  товары, работы, услуги своих контрагентов в сумме, превышающей объем кредитовых поступлений на его счет..

В виде кредитной линии:

• Простая (невозобновляемая) кредитная линия;
• Возобновляемая (револьверная) кредитная линия, в том числе:
• Онкольная (до востребования) кредитная линия (кредитование в пределах согласованной суммы лимита и в рамках установленного периода времени, таким образом, что лимит может непрерывно и автоматически (без заключения дополнительного соглашения) восстанавливаться при погашении взятых ранее траншей);
• Контокоррентная кредитная линия (кредитование в пределах оговоренной суммы лимита и установленного срока действия соглашения, при котором транши непрерывно и автоматически выдаются и погашаются, отражаясь на едином контокоррентном счёте, сочетающем в себе свойства ссудного и расчётного счетов, лимит при этом каждый раз восстанавливается).

8 . По категориям потенциальных заёмщиков:

Аграрные ссуды – одна из наиболее распространенных разновидностей кредитных операций, определивших появление  специализированных кредитных организаций  – агробанков. Характерной их особенностью является четко выраженный сезонных характер, обусловленный спецификой сельскохозяйственного производства.

Коммерческие ссуды, предоставляемые  субъектам хозяйствования, функционирующим  в сфере торговли и услуг. В  основном они имеют срочный характер, удовлетворяя потребности в заемных  ресурсах в части, не покрываемой  коммерческим кредитом. Составляют основной объем кредитных операций украинских банков.

Ссуды посредникам на фондовой бирже, предоставляемые банками  брокерским, маклерским и дилерским  фирмам, осуществляющим операции по купле-продаже  ценных бумаг. Характерная особенность  этих ссуд в зарубежной и украинской практике – изначальная ориентированность  на обслуживание не инвестиционных. а игровых (спекулятивных) операций на фондовом рынке.

Аграрные ссуды – одна из наиболее распространенных разновидностей кредитных операций, определивших появление  специализированных кредитных организаций  – агробанков. Характерной их особенностью является четко выраженный сезонных характер, обусловленный спецификой сельскохозяйственного производства.

Коммерческие ссуды, предоставляемые  субъектам хозяйствования, функционирующим  в сфере торговли и услуг. В  основном они имеют срочный характер, удовлетворяя потребности в заемных  ресурсах в части, не покрываемой  коммерческим кредитом. Составляют основной объем кредитных операций украинских банков.

Ссуды посредникам на фондовой бирже, предоставляемые банками  брокерским, маклерским и дилерским  фирмам, осуществляющим операции по купле-продаже  ценных бумаг. Характерная особенность  этих ссуд в зарубежной и украинской практике – изначальная ориентированность  на обслуживание не инвестиционных. а игровых (спекулятивных) операций на фондовом рынке.

1.2Основные принципы кредитования

Принципы банковского  кредитования (в широком понимании - принципы кредитования вообще, что  является единым для всех форм кредита) - это основные исходные положения, на которые опирается теория и  практика кредитного процесса. Эти  исходные положения обусловлены  целями и задачами, которые стоят  перед банками, а также объективными закономерностями развития и функционирования кредитных отношений. Кредитный  процесс требует от банков и всех хозяйственных субъектов четкого  соблюдения принципов кредитования.

Необходимо различать  принципы и правила кредитования. Правила исходят из принципов  и отражают лишь отдельные положения  и моменты того или иного принципа, механизмы использования принципов  в конкретной практической деятельности банка.

В научном плане единственно  правильным является системный подход к исследованию принципов банковского  кредитования. В системном подходе  реализуется и конкретизируется научное понимание принципов кредитования как взаимосвязаны целостной совокупности определенных положений (понятий).

Можно выделить три основные уровни системы принципов банковского  кредитования:

1) общеэкономические принципы  кредитования (соответствие рыночным  отношениям, рациональности и эффективности,  комплексности, развитию);

2) особые принципы кредитования, за которыми кредит теряет  свой специфический экономический  смысл (повернености, обеспеченности, строковости, платности, целевой направленности);

3) частичные, единичные  принципы кредитования, правила  кредитования, которые вытекают  из каждого особого принципа  и могут по-разному проявляться  в конкретных кредитных операциях.

Общеэкономические и особые принципы кредитования, а также правила  кредитования взаимосвязаны, определенным образом они взаемопереходять одно в другое .

В предложенной выше системе  принципов банковского кредитования на первом месте стоит общеэкономических  принцип соответствия содержания банковского  кредита рыночным отношениям, условиям рыночной экономики. Кредитный механизм должен отражать условия конкуренции, соперничества коммерческих банков за заемщика, коммерциализации кредитного соглашения, стремление обеспечить максимально  возможную выгоду (прибыль) от займа, самостоятельность и автономность в принятии управленческих решений  и т.п.

Принцип рациональности и  эффективности банковского кредитования характеризует экономичность использования  займа, как с позиций интересов  банка, так и с позиций заемщиков - хозяйственных субъектов. Кредитный  механизм не может не основываться на здравом практицизми, направленности на увеличение доходов. Принцип рациональности кредитование осуществляется на основе оценки кредитоспособности заемщика, которая будет обеспечивать уверенность банка в способности и готовности должника вернуть ссуду в обусловленный договором срок.