Функции денег, содержания и особенности

При установлении цен на отдельные виды товаров  необходимо учитывать уровень цен  взаимозаменяемых товаров. Игнорирова­ние этого обстоятельства может привести к ограничению возмож­ности реализации отдельных товаров.

Кроме того, при  установлении цен на товары должно быть уч­тено наличие платежеспособного спроса, фактически складываю­щиеся соотношения объема предложения товаров и платежеспо­собного спроса и др. В частности, при превышении предложения над спросом цены могут понизиться и, соответственно, для воз­можности реализации товаров оказывается необходимым снизить цену товаров, предлагаемых к реализации.

Поэтому при  установлении цен на отдельные виды товаров исходной величиной является их стоимость, но, кроме того, должны быть учтены и другие обстоятельства.

Разностороннее  применение денег в процессах  ценообразова­ния свидетельствует о необоснованности и ограниченности ха­рактеристики их участия в таких процессах в качестве счетной единицы или, как утверждают некоторые авторы, в качестве “счетных денег”, или единицы счета.

Такая характеристика представляется неприемлемой еще и  по­тому, что в ней отсутствует  объект счета - стоимость. Более обо­снованно определение участия денег в ценообразовании в качест­ве меры стоимости.

Деньги как  средство обращения используются для  оплаты при­обретаемых товаров. При этом особенностью такой функции -денег служит то, что передача товара покупателю и его оплата происходят одновременно. В этой функции употребляются налич­ные денежные знаки. Следует иметь в виду, что в РФ ее может выполнять лишь российская валюта (рубли). Применение ино­странной валюты при реализации или покупке товаров не разре­шается.

Как средство оплаты приобретаемых товаров деньги использу­ются кратковременно. Одни и те же денежные знаки могут при­меняться многократно в различных сделках, перемещаясь от одних участников сделок к другим. Здесь большое значение при­обретает скорость обращения денег: чем быстрее совершается оборот, тем меньше нужно денег для обращения товаров. Соот­ветственно скорость обращения денег важна для регулирования массы денег, необходимых для обращения.

В участии денег  в качестве средства обращения заложены воз­можности воздействия на экономические отношения между про­давцами и покупателями. Так, покупатель товара предварительно должен убедиться в том, что потребительная стоимость предлага­емого товара соответствует предъявляемым требованиям. Без со­блюдения этого требования реализация не осуществляется. Поку­патель подвергает также контролю цену предлагаемого товара. При этом учитываются уровень цен, соотношение спроса и пред­ложения по товару, намеченному к реализации, а также уровень цен на товары, которые могут заменить предлагаемый товар.

Размер оплаты приобретаемого товара может регулироваться сторонами, участвующими в реализации (продавцом и покупате­лем) и отклоняться от первоначально запрашиваемой цены.

Со своей стороны, продавец должен убедиться в наличии средств у покупателя.

Все это означает, что в функции средства обращения  деньги могут использоваться как  инструмент взаимного контроля участ­ников сделки по реализации товара.

Совокупный объем  оборота, в котором участвуют  деньги в функции средства обращения, относительно невелик и составляет лишь часть объема совокупного денежного оборота.

При выполнении деньгами функции средства обращения  и поддержании стабильности цен  важно, чтобы объем платежеспо­собного спроса соответствовал предложению товаров. Соблюде­ние такого требования обусловлено стремлением предотвратить задержку реализации товаров в связи с недостаточностью средств обращения, а также возможностью необоснованного роста цен и влиянием искусственного превышения платежеспособного спроса над предложением товаров.

Именно поэтому  снабжение оборота необходимой  массой де­нежных знаков приобретает  большое значение. Однако решение  такой задачи сопряжено с немалыми трудностями. Прежде всего имеющиеся рекомендации по этому вопросу не позволяют определить действительную потребность в деньгах. Это относится к закону количества денег в обращении, который характеризует за­висимость потребности в наличных деньгах от объема реализации товаров, сумм платежей и скорости обращения денег. Правильная характеристика зависимости потребности оборота в наличных деньгах оказывается недостаточной для конкретного расчета такой потребности, тем более на предстоящий период (см. по­дробнее об этом далее). В равной мере такой расчет практически неосуществим при применении уравнения обмена.

В современных  условиях определить действительную потреб­ность в деньгах сложно по различным причинам. Одна из них со­стоит в том, что границы налично-денежного обращения и безна­личных расчетов “размыты”. Так, предприятия осуществляют рас­чет наличными деньгами в сравнительно крупных размерах и предусмотреть объем таких операций сложно. Наряду с этим рас­ширяются денежные обороты населения с помощью пластиковых карточек. Предвидеть объем оборотов, осуществляемых с помо­щью таких карточек, вместо оборота наличных денег очень труд­но. Нужно учесть и то, что нередко в России поступление налич­ных денег в оборот задерживается, в том числе и в связи с пла­тежным кризисом.

Все это свидетельствует  о целесообразности мер по улучше­нию использования денег при выполнении ими функции средст­ва обращения.

Широко используются деньги как средство платежа. Такую  функцию деньги выполняют при  предоставлении и погашении денежных ссуд, при денежных взаимоотношениях с финансовы­ми органами (налоговые платежи, получение средств от финансо­вых органов), а также при погашении задолженности по заработ­ной плате и др.

Функцию средства платежа выполняют и наличные деньги, главным образом во взаимоотношениях, в которых участвуют фи­зические лица. Лишь небольшая часть платежей юридических лиц (в основном на не очень крупные суммы) производится на­личными деньгами. Однако преобладающая часть денежного обо­рота, в котором деньги выступают как средство платежа, прихо­дится на безналичные денежные расчеты между юридическими лицами и в определенной части в расчетах физических лиц (пере­числение средств из вклада в банке в уплату за коммунальные ус­луги и др.).

При совершении некоторой части денежных оборотов в функ­ции средства платежа, в отличие от оборотов в функции средства обращения допускается применение, помимо российской валюты  (рублей) иностранной валюты. Это происходит, например, при взносе гражданами наличной инвалюты во вклады в банки и пос­ледующем получении из банка вложенных средств.

Сравнительно  часто осуществляются расчеты в  инвалюте при проведении платежей по экспортным и импортным операциям, в случае возникновения и погашения  задолженности во взаимоот­ношениях с иностранными фирмами и государствами.

Преобладающая масса платежей совершается при  проведении безналичных расчетов, в  которых движение наличных денег  заме­щается кредитными операциями, совершаемыми в денежных единицах.

Некоторая часть  взаимных платежей участников денежного  оборота происходит на условиях зачета взаимных требований, применение которого способствует ускорению погашения  задол­женности участников таких операций и уменьшает потребность оборота в деньгах. При проведении операций в части зачитывае­мого оборота не происходит оборота денег; в этой части деньги служат единицей счета. Лишь незачтенные суммы перечисляются с помощью денег в функции средства платежа.

Выполнение деньгами функции средства платежа как  в налично-денежном обороте, так  и в безналичных расчетах нельзя сво­дить к перемещению денежных средств. Неотделимым элементом платежей является их использование для регулирования взаимо­отношений участников таких операций.

Расчеты за приобретаемые  товарно-материальные ценности и оказанные  услуги предполагают совершение платежей при усло­вии контроля плательщика за соблюдением поставщиком условий договора.

В экономической  литературе, особенно в работах зарубежных авторов, нередко признается выполнение деньгами в обороте лишь одной  функции - средства обращения вместо двух функций — средства обращения  и средства платежа. При подобной позиции принимается во внимание сходство операций по передаче денег  в оплату товаров и в оплату долгов. Так, при характеристике одной  функции - средства обращения - отмечается, что в ней выступа­ют “... деньги, используемые для оплаты товаров  и услуг, а также для оплаты долгов”'. Другими словами, функции  средства обра­щения и средства платежа объединены в одной функции - сред­ства обращения. При этом принимается во внимание сходство операций по оп­лате товаров и оплате долгов. Сторонники подобной позиции иг­норируют то, что, несмотря на наличие сходства операций по оп­лате товаров и оплате долгов, между ними имеются существенные различия. Напротив, при реализации товара на условиях немед­ленной его оплаты между участниками таких операций не возни­кают кредитные отношения. Напротив, при оплате долгов между участниками операций существуют кредитные отношения. Имен­но эти обстоятельства, учитывающие различный характер отно­шений между участниками денежного оборота, обусловливают обоснованность выделения в денежном обороте двух функций -средства обращения и средства платежа.

Деньги, непосредственно  не участвующие в обороте, в том  числе в функциях средства обращения  и средства платежа, обра­зуют денежные накопления и выполняют функцию средства на­копления.

В состав денежных накоплений входят остатки наличных денег, хранящихся у отдельных граждан, а также остатки денег на счетах в банках. Образование денежных накоплений отдельных граждан обусловлено: превышением их доходов над расходами, необходимостью создания резерва для  предстоящих крупных и сезонных расходов.

Наличие денежных накоплений позволяет населению  исполь­зовать их в предстоящие периоды для оплаты приобретаемых то­варов и погашения различных обязательств. Деньги в функции средства накопления состоят, кроме того, из остатков, накапли­ваемых предприятиями и организациями на их счетах в банках. 

Выполнение деньгами функции средства накопления является важной предпосылкой развития кредитных  отношений, с помо­щью которых становится возможным использование временно свободных средств, образующихся в различных звеньях хозяйства и у населения для предоставления их взаймы предприятиям и ор­ганизациям других звеньев хозяйства и отдельным гражданам. Возникающие и систематически возобновляемые кредитные от­ношения способствуют целесообразному использованию ресурсов хозяйства, развитию производства и более полному удовлетворе­нию потребностей населения. Таковы народнохозяйственные ре­зультаты использования денег при выполнении ими функции средства накопления.

Сопоставляя различные  виды денежных накоплений, следует  выделить накопление наличных денег  у населения. Практически в отношении  таких остатков отсутствуют какие-либо ограничения в их использовании  для оплаты товаров и обязательств. Это наиболее мобильный и ликвидный  вид денежных накоплений. Тем более, что наличные деньги служат законным платежным средст­вом и обязательны к приему во все виды платежей.

Несколько меньшие  мобильность и ликвидность присущи  по различным причинам остаткам средств  юридических и физичес­ких лиц на счетах в банках. В отношении использования таких средств могут возникнуть при определенных условиях некоторые ограничения. Так, при недостаточности средств на расчетном счете предприятия для удовлетворения всех претензий имеющие­ся средства могут использоваться в соответствии с установленной очередностью удовлетворения претензий, а не только по распоря­жению предприятия-владельца счета. Тем не менее нельзя упус­кать из виду, что остатки на счетах в банках в определенной мере представляют собой не только накопление денег, но и вложения средств, приносящие доход.

В связи с  этим следует отметить, что деньги, вложенные в акции, облигации  и другие ценные бумаги, представляют собой уже не столько накопление денег, сколько их вложения для полу­чения дохода.

Вместе с тем  деньги в функции средства накопления в виде наиболее мобильной и ликвидной  их части, какими являются на­личные  деньги, с одной стороны, не приносят доход; с другой (особенно в условиях инфляции) - подвержены опасности обес­ценения. Различные условия использования денег в функции средства накопления предполагают необходимость определенных усилий по целесообразному размещению накопленных денег.

При решении  проблемы целесообразного размещения денеж­ные сбережений принимается во внимание следующий комплекс требований:

• возможность  беспрепятственного использования размещен­ных денежных средств;

• надежность вложений;

• минимизация  риска;

• возможность  получения дохода от вложений средств. Накопление наличных денег у населения  обладает таким не­маловажным преимуществом, как практически беспрепятственная  возможность их использования для  различных затрат. Это служит немалым  побудительным мотивом увеличения таких накоплений. 

В отношении  использования наличных денег, находящихся  у предприятий, существуют определенные ограничения. Они состо­ят прежде всего в установлении предельной величины остатка на­личных денег в кассе. Кроме того, предприятия могут расходо­вать наличные деньги в соответствии с их целевым назначением. Однако остатки наличных денег не приносят дохода. Вместе с тем в условиях инфляции существует значительный риск потерь в связи с обесценением денег. Все это усиливает заинтересован­ность в уменьшении остатка денежных средств, в первую очередь у населения.