Функции и роль Центрального банка в странах с рыночной экономикой

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Практическая  часть.

  Задача  №1 

  Рассчитайте величину дисконта и сумму платежа  форфетора клиенту за векселя, приобретенные  у него. Расчет производится тремя  способами, используя:

  1) формулу дисконта,

  2) процентные номера,

  3) средний срок форфетирования.

  Форфетор  купил у клиента партию из определенного  количества векселей, каждый из которых  имеет номинал в тысячах долларов США. Платеж по векселям производится два раза в год, т. е. через каждые 180 дней. При этом форфетор предоставляет клиенту 3 льготных дня для расчета. Учетная ставка по векселям – 10% годовых.

  Данные  для расчетов:

  Количество  векселей – 2.

  Номинал каждого векселя – 500 тыс. $

  Решение:

1. Рассчитаем через формулу дисконта:

  D = D1 + D2+…+DN,  гдеD – общая величина дисконта

  N = количество векселей, т.е. в нашем случае

  D = D1 + D2

  Di = H * (t + L) * П / 360/100, где

                  - П – учетная ставка (ставка  дисконтирования).

  - t – число дней с даты учета до даты погашения векселя.

  -  Н – номинал векселя.

  -   L – число льготных дней.

  D1 = 500*183*10/360/100 = 25,416 тыс. $.

  D2 = 500*363*10/360/100 = 50,416 тыс. $.

  D = 25,416 + 50,416 = 75,83 тыс. $.

  Сумма платежа клиенту  = 2*500 – 75,83 = 924,17 тыс. $.

2. Для упрощения расчетов в формулу дисконта вводятся процентные номера (П).

  П = Н * (t + L)/100, где

  - П – процентные номера.

  - Н – номинал векселя.

  - t –срок векселя.

  D = n/360 * (П1 + П2 ) 

 

  D = п/360 * (П1 + П2), где п – процентная ставка.

  D = 10/360*2730 = 75,83 тыс. $.

  3) Расчёт  через средний срок форфетирования.

  tср. = (t1 + t3)/2 = (180 + 360)/2 = 270 дней.

  D = 2*Н * (tср. + L)*п/360/100 = 1000*273*10/360/100= 75,83 тыс. $. 

  Задача  №2  

  Рассчитайте сумму овердрафта и процентный платеж по нему. При определенном остатке  денежных средств у клиента в  банке. В банк поступили документы  на оплату клиентом сделки на заданную сумму. Процент за овердрафт составляет- 30% годовых. Поступление денег на счет клиента происходит через 10 дней после оплаты указанной сделки. 

  Данные  для расчета:

1. Остаток денежных средств у клиента в банке (млн. руб.)- 180 млн. руб.
2. Сумма сделки (млн. руб.)- 210 млн. руб.

  Решение:

  Процентный  платеж составит (I): 

  I= P* t/T*r, где 

  t  -  продолжительность финансовой операции в днях;

  T-  количество дней в году,

  P-  исходный капитал, на который начисляются проценты,

  r  -  ставка процента.

  I = 30 * 10/365*0,3 = 0,247  млн. руб. 
 
 
 
 
 

  Задача  №3  

  Предприятие получило кредит на 1 год в размере  60 тыс. руб. с условием возврата суммы с процентами 90 тыс. руб. Определить процентную ставку, учетную ставку, дисконт-фактор.  

  PV= 50 тыс.руб.

  FV= 80 тыс. руб.

  Решение:

  Процентная  ставка = (80-50)/50 = 0,6, т.е 60%.

  Учётная ставка = (80-50)/80 = 0, 375, т.е. 37,5%.

  Дисконт-фактор = 50/80 = 0, 625, т.е 62,5%. 
 
 

  Задача  №4 

  Найти величину процента и наращенную сумму  за трехлетний кредит в размере 20 тыс. руб., взятый под 9% годовых.

  Решение:

  S = Sн. + Sн.*r*t/ 100, где

  S –наращенная сумма.

  Sн. – начальная сумма.

  r –ставка процента.

  t – период времени (количество лет).

  S= 20 + 20*9*3/100 = 25,4 тыс. руб.

  Величина  процента = 25,4 – 20 = 5, 4 тыс. руб.