Кредитование коммерческим банком малого бизнеса

align="justify">    6)  Снижение потребности в наличных денежных средствах. Существует обратная пропорциональная зависимость между объемами оборота наличных денег и объемами оборота кредитных денег. Чем больше удельный вес в денежном обороте кредитных денег, тем меньше потребность в наличных деньгах. Данный фактор объясняется тем, что оборот кредитных денег оформляется в бездокументарной форме: через запись операций на банковских счетах, бумажных и электронных носителях.

    Банковское  кредитование осуществляется исходя из следующих принципов [17, С.118]:

1. Возвратность и срочность кредита – предоставленный кредит должник обязан возвратить кредитору в установленный кредитным договором срок.
2. Целевое назначение кредита – кредит может быть предоставлен не на оплату долгов, а только на определенные цели, в частности поддержания производственных мощностей, развития действующего производства, повышения его экономической эффективности, решение социальных программ.

    В соответствии с этим принципом кредитор осуществляет государственный контроль деятельности своего клиента-кредиторозаемщика. При выявлении кредитором факта нецелевого использования кредита (в сравнении с той целью, которая указана в кредитном договоре) кредитозаемщик может понести наказание в виде штрафных санкций – досрочного прекращения действия кредитного договора либо увеличения процентной ставки платы за кредит (по сравнению с указанной в кредитном договоре).

    3)   Материальное обеспечение кредита.  Кредитор должен иметь те или  иные гарантии возврата предоставленной  на определенное время ссуды (кредита). В связи с этим он предоставляет кредит:

    - под залог недвижимого имущества.  Соответственно кредитозаемщик  предоставляет кредитору залоговое  свидетельство или заключает  с ним договор залога; в случае  невыполнения кредитозаемщиком  своих обязательств перед кредитором последний продает заложенное имущество в уплату по долгам. Одно из важнейших условий заключения договора-залога – стоимость заложенного имущества должна быть выше размера кредита;

    - залог товарно-материальных ценностей.  Этот метод распространен в кредитных отношениях торговых предприятий, имеет ту же цель, что и предыдущий метод;

    - под письменную гарантию страховой  организации. Письменная гарантия  страховой организации возможна, если кредитозаемщик заключит  страховой договор с этой организацией с уплатой предварительно страховой суммы;

    - письменную гарантию другой кредитной  организации (другого банка, который  обязуется за кредитозаемщика  уплатить его долг).

    4) Плановость кредита. Кредит предоставляется  в меру средств, предусмотренных кредитным планом кредитной организации.

    Банки, специализирующиеся на кредитных операциях, разрабатывают годовые кредитные  планы. Иногда эти планы разрабатываются  под имеющийся «портфель заказов», что дает кредиторам больше гарантий.

6. Платность и возмездность кредита. Все банковские кредиты предоставляются под определенную плату, обязательно указываемую в кредитном договоре. Плата за кредит является одним из важнейших источников доходов банков.

    Если  условия платы за кредит кредитозаемщик не выполняет своевременно, а также если не выполняются другие условия кредитного договора (например, при обнаружении факта нецелевого использования кредита), кредитор может использовать штрафную санкцию в виде увеличения платы за кредит (в процентах годовых), предусмотренных кредитным договором. Тем самым для кредитозаемщика наступает возмездие: дополнительная (увеличенная) плата за кредит, которая должна осуществляться за счет прибыли, остающейся после его расчетов с государством по налогам и другим обязательным платежам. А это может обратиться фактом, когда у виновного кредитозаемщика не останется прибыли для формирования или пополнения фондов специального назначения, необходимых для удовлетворения потребностей расширенного воспроизводства.

    Размер  платы за пользование кредитом (ссудный процент) зависит в основном:

    - от величины испрашиваемого кредита,  как правило, чем больше величина  кредита, тем выше плата за  кредит в процентах годовых;

    - сроков (в месяцах или календарных  днях), на которые кредит предоставляется,  краткосрочные ссуды наиболее «дешевые»;

    - целей кредитования; в пределах  одного и того же срока кредитования  наибольший ссудный процент устанавливается  в случае предоставления кредита  под новое строительство объектов  капитальных вложений;

    -  имиджа кредитозаемщика, его финансовой устойчивости, надежности в выполнении своих обязательств – гарантий своевременного погашения кредита и ссудного процента;

    - классификации ссудной задолженности  (по группам риска).

    В общем виде формула расчета платы  за кредит: 

,                                        (1)

    где К_пл – плата за кредит;

К_р – размер кредита;

% - процент платы за кредит в  расчете годовых;

t – срок кредита в месяцах или календарных днях;

12 – количество месяцев в году (если t в месяцах).

    В зависимости от категории заемщиков кредиты подразделяются на:

    1)  кредиты юридическим лицам;

    2)  индивидуальным предпринимателям, без образования юридического  лица;

    3)  кредиты физическим лицам;

    4) негосударственные некоммерческие  организации, например Торгово-промышленная Палата.

    В зависимости от сроков, на которые  они предоставляются, банковские кредиты  подразделяются на:

    1) краткосрочные, предоставляемые  на срок до одного года на  восполнение временного недостатка  собственных оборотных средств  заемщика, модернизацию оборудования, осуществление различных мероприятий, повышение технического и экономического уровней производства и т.д.;

    2) среднесрочные, предоставляемые  на срок от одного года до  трех лет на цели воспроизводства  основных производственных фондов, коренного совершенствования номенклатуры производства и другие цели;

    3) долгосрочные, как правило, используемые  в инвестиционных целях, при  кредитовании нового строительства,  реконструкции и техническом  перевооружении действующих предприятий  и отдельных объектов, требующих больших объемов капитальных вложений.

    4) онкольные, отличаются тем, что  срок их погашения изначально  не указан, но такие кредиты  должны быть возвращены в фиксированный  срок после получения официального  уведомления от кредитора.

    По  методам кредитования кредиты подразделяются на два вида[17, С.122]:

    1) разовые кредиты, предоставляемые  на сумму и сроки, указанные  в кредитном договоре;

    2)  кредитная линия – это юридически  оформленное обязательство кредитной  организации перед кредитозаемщиком  предоставить ему в течение определенного периода кредита в пределах согласованного лимита.

    В зависимости от целевого назначения кредиты можно классифицировать следующим образом:

    1)  инвестиционные кредиты, имеющие  целью инвестировать капитал  в расширенное воспроизводство, в повышение экономической и социальной эффективности;

    2) кредиты на пополнение оборотных  средств, предоставляемые кредитозаемщикам  на приобретение  партий товаров,  на предоплату приобретаемых  товаров и т.п.

    3) потребительские кредиты, предоставляемые физическим лицам на приобретение товаров длительного пользования;

    4) ипотечные, предоставляемые на  приобретение недвижимого имущества,  жилищного строительства, приобретение  земельных участков;

    5) экспортно-импортные кредиты, предоставляемые  российским предпринимателям под экспорт и импорт товаров. 

1.2 Экономическая  сущность малого бизнеса и  предпосылки необходимости его  кредитования 

      Экономическая теория под малым предпринимательством – в противовес крупному – понимает обычно такую форму предпринимательства, которая отличается соединением в одном лице собственника и управляющего. В малом предпринимательстве владелец фирмы, как правило, не только вкладывает собственные средства, не только контролирует направления их использования, но и лично осуществляет руководство всеми основными процессами: маркетингом, привлечением средств и инвестированием, осуществление сделок и взаиморасчетов, наймом и увольнением работников и т.д. Он несет все риски и разоряется в случае неудачи. Но зато в случае удачи он один пользуется плодами успеха.

      Из  сказанного становится понятно, что  малый бизнес – дело многотрудное и сопряженное с многочисленными  рисками и опасностями. Все «плюсы»  и «минусы» этой формы экономической  деятельности легко проиллюстрировать (Таблица 1).

      Развитие малого бизнеса вызывается двумя обстоятельствами:

      1) Особенностями современного этапа  развития НТР, обеспечивающего  соответствующую материальную базу  для эффективного функционирования  малого бизнеса.

      2) Дифференциации потребительского  спроса в условиях роста доходов населения и роста сферы обслуживания.

Таблица 1 – Анализ малого бизнеса (МБ) как  модели экономической деятельности  [22, С.14]

      Преимущества  малого бизнеса заключается в  гибкости, высокой адаптивной способности к изменениям рыночной конъюнктуры, оперативнее отражает изменения потребительского спроса, существенно облегчает территориальный и отраслевой перелив рабочей силы и капитала. Многочисленность малых фирм создает возможности для широкого развития конкуренции. На плаву держатся те малые предприятия, которые функционируют эффективно.

      Роль  малого бизнеса в экономике значительна. Он связывает экономику в единое целое, образует своего рода фундамент.

      Прежде  всего, малый бизнес, и только он, может заполнить те ниши, которые пустовали в плановой экономике и которые зачастую не готов был занять крупный и средний бизнес. А между тем без них невозможно функционирование современного общества и хозяйства. Это предоставление услуг населению (бытовых, образовательных, в сфере отдыха и т.д.) и бизнес – услуг (консалтинг, маркетинг, инжиниринг и др.). Во-первых, присутствие многочисленных малых предприятий в этих сферах разгружает домашние хозяйства от несвойственных и функций, увеличивая свободное время каждого и создавая тем самым дополнительные возможности для отдыха, повышения образовательного и культурного уровня, семейного общения. Во-вторых, без бизнес – услуг рыночная экономика лишается «капилляров», питающих предприятия, в том числе и крупные, необходимой информацией, кадрами и другими ресурсами. Так как потребность в пополнении или обновлении ресурсной базы возникает не периодически, заниматься всеми этими направлениями деятельности самим предприятиям зачастую накладно. Малые сервисные фирмы снимают с них эту обузу. В-третьих, малый бизнес – огромное поле для тех инноваций, которые кажутся поначалу слишком рискованными для крупных хозяйственных структур.