Лекции по "Основы организации деятельности КБ"

• клиентов банка, юр лиц – это межхозяйственные расчеты, межхозяйственный оборот, и физ лиц
• межбанковские расчеты – это расчеты между кредитными организациями, безналом, с помощью открытия корр счетов
• внутри банковские расчеты происходят по счетам межфилиальных расчетов
• международные расчеты

Банки имеют  право открывать счета в валюте РФ и by валюте (расчетные счета), кроме того открываются бюджетные счета, счета ДУ, депозитные счета, счета судебных приставов, правоохранительных органов и нотариусов. 

Все платежи  осуществляются почтовым и телеграфным  способом – это называется бумажная технология. И электронным способом – безбумажная технология.

Электронные расчеты  наиболее перспективны и становятся основной формой расчетов. Многие банки  для того чтобы привлечь клиента, заинтересовать, чтобы расширить  круг своих банк услуг предлагают банк карточки, они учувствуют в  безналичных расчетах. В соответствии с положением № 266п «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» КО в праве осуществлять эмиссию банковских карт, следующих видов:

1. Расчетные (дебетовые) это как правило карта, который оформляет клиент. Чтобы на нее поступают средства полученные допустим: зарплата. Он может рассчитываться в торговых точках и так далее. Зарплатные карточки имеют разновидность: банк имеет возможность установить вам лимит по овердрафту.
2. Кредитные если клиент получает кредит и не хочет сразу тратить, и он постепенно ими рассчитывается, пользуется. Карта нужна для того, чтобы погашали кредит через терминал банкомата
3. Предоплаченные. Если я еду в отпуск, я сначала вношу деньги, а потом пользуюсь картой, проездной в метро. Мы вносим деньги и постепенно их расходуем, подарочные карточки

Межбанковские расчеты – это система безналичных  расчетов между кредитными организациями, банки открывают в валюте РФ и  в иностранных валютах корр. счета  и корреспондентские субсчета (счета  филиалов КО). Банк в обязательном порядке должен иметь корр. счет в Банке России, а так же имеет право открывать корр. Счета в других КО без ограничения. Таким образом, расчеты могут производиться через расчетную сеть Банка России и через КО, по корр. Счетам ЛОРО и НОСТРО.

Для осуществления  расчетов заключается договор между  кредитными организациями и открывается  корр. Счет. Корр. Счет – это банковский счет КО, на котором отражаются расчеты, произведенные одной КО, по поручению другой на основе заключенного договора. 

Кассовые операции.

Кассовые операции – это операции по приему и выдаче денег и ценностей клиентам банка. Касса – это наиболее ликвидный  актив но низкодоходный. Целевое назначение кассовых операций – это бесперебойное обслуживание клиентов. Вся денежная наличность, которая используется для выполнения этих операций называется операционной кассой банка.

В банке еще  бывают кассы –

1) приходная  касса

2) расходная  касса

3) приходно-расходная  касса

4) вечерняя касса  (когда банк закрыт, но некоторые  клиенты приносят наличность)

5) касса пересчета  (когда приезжает инкассация)

Положение Банка  России №136, которое регламентирует работу кассового подразделения.

Принципы организации  наличного денежного обращения:

• Все хозяйствующие субъекты хранят денежные средства на счетах в КО. Любая организация не имеет право хранить наличные денежные средства, они должны сдаваться в банк
• Прием наличных средства, осуществляется в соответствии с нормативными документами Банка России
• Порядок и сроки сдачи/ получения наличных денег устанавливается банком по согласованию с клиентом. Каждый клиент банка – юр лиц обязано представить в банк кассовый план. Заявку. В кассовом плане необходимо указать сроки и цели на которые планируются наличные денежные средства (получить), суммы и сроки сдачи наличных денежных средств.

Юр. лицо приносит в банк кассовую заявку. В ней  два раздела сача наличных и получение  наличных, банк должен спланировать работу операционной кассы. Берем от всех клиентов кассовые заявки и составляем кассовый план банка, то есть сколько у нас потребуется наличности в определенные дни. Если мы понимаем, что у нас кассовой наличности не хватает, то мы имеем право на подкрепление наличности от ЦБ.

Какие могут  быть цели – это оговорено законодательно. Не может юр лицо рассчитываться наличными  за покупку дорогостоящего оборудования Расчеты между юр лицами лимитировано только в размере не более 100 000 рублей, налом, все остальное по безналу 

Клиентам банк устанавливает лимит кассовых остатков, лимит устанавливается на основании  расчета, предоставляемого клиентами банка. Банк должен проверять кассовую дисциплину клиентов банка организаций, фирм, раз в два года. 

Для получения  наличных денег юр лицам подается чековая книжка. Клиент заполняет  чек, где указывает все реквизиты, цели и суммы. Банк имеет право  выдавать наличные деньги по чеку на следующие  цели:

1. Зарплата
2. Хоз расходы
3. Представительские расходы
4. Горюче-смазочные материалы
5. Расчеты наличными между юр лицами (до 100 000 руб)
6. Командировочные расходы
7. На закупку сель хоз. продукции у частных лиц
8. На выдачу кредита сотруднику фирмы.

Выдача наличных проходит по установленным символам 

К семинарскому занятию:

Расчеты безналом и кассовые операции 
ФЗ 115 о легализации доходов

Про банки, которые  лишились лицензии в соответствии с законом № 115, статьи в интернете.