Необходимость, сущность и роль денег

Содержание

 

 Введение.           3

Глава 1. Необходимость  и сущность кредита. Его структура.

1. Необходимость кредита.      5
2. Сущность кредита.        8
3. Структура кредита.       10
4. Стадии движения кредита.      12

Глава 2. Роль и функции кредита.

1. Основа кредита.         14
2. Роль и функции кредита.      15
3. Принципы кредитования.      22

Заключение.         27

Список литературы.        29

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение.

      

       Кредит  относится к числу важнейших  категорий экономической науки.  Его изучению посвящены произведения  классиков марксизма, многочисленные  работы советских и зарубежных  экономистов. Однако эта тема  актуальна, поскольку кредитные  отношения в современных условиях  достигли наибольшего развития. «В настоящее время речь уже  идет не о постоянном увеличении  объемов денежных капиталов, предоставляемых  в ссуду, но и о расширении  субъектов кредитных отношений,  а также растущем многообразии  самих операций».

       Говоря  об этой теме, нельзя не упомянуть  те проблемы, с которыми сталкивается  наша экономика на переходном  периоде к реальному рыночному  механизму функционирования, (банковский  кризис), что требует более радикальных  преобразований в денежно-кредитной  сфере. В настоящее время назрела  необходимость в полной мере  использовать экономические рычаги, присущие кредитной сфере, разработать  и реализовать принципиально  новые подходы к управлению  денежным обращением страны.

       Наиболее  характерные черты кредитной  сферы - перенасыщение оборота  платежных средств, утрата кредитом  своего назначения. В начале 1987 года  кредитные вложения банков достигли  аксиальной величины, составив 593,2 млрд. рублей, но к 1998 году общий объем  кредита народному хозяйству  и населению сократился до 92,2 млрд. рублей. Произошли изменения  в структуре кредитных вложений  за последние годы. Доля кредитов, предоставляемых на восполнение  недостатков бюджетных ресурсов, увеличилась, а удельный вес  кредитов, предоставляемых народному  хозяйству, снизился.

       Все  эти факты говорят о том,  что необходимо уделять большое  внимание проблеме кредита, так  как экономическое состояние  страны в значительной мере  зависит от состояния кредитно-денежной  системы. Поэтому необходимо учитывать  опыт, накопленный развитыми странами  в этой сфере. Необходимо проводить  реформу всей кредитной системы  (и не только), направленную на  создание кредитных учреждений  на акционерной основе, развитие  в нашей стране новых форм  кредитов, таких как потребительский,  коммерческий, различные формы аренды, в частности лизинг. Это ускорит  развитие экономики нашей страны, сделает ее более эффективной.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Необходимость  и сущность кредита. Его структура.

1. Необходимость кредита.

 

Объективная необходимость  кредита обусловлена особенностями  кругооборота капитала, которыми являются: постоянное образование денежных резервов и возникновение временных дополнительных потребностей в них; различная длительность оборота средств в отдельных  ячейках хозяйства, тесное переплетение наличного и безналичного оборота  средств; обособление капитала в  рамках экономических субъектов.

Объективность существования, образования и использования  ссудного фонда и конкретной формы  его движения — кредита вызывается необходимостью: преодоления противоречий между постоянным образованием денежных резервов, оседающих в процессе оборота  у предприятий разных форм собственности, бюджета и населения, и полным использованием их для нужд воспроизводства; обеспечения непрерывного процесса кругооборота капитала в условиях функционирования многочисленных отраслей и предприятий  с различной длительностью кругооборота средств (от одного дня до нескольких лет); организации функционирования средств обращения и платежей, основанных на кредитном характере  имитирования денежных знаков и безналичных средств; коммерческой организации управления предприятиями. В процессе кругооборота капитала свободные ресурсы, высвобождающиеся в одних хозяйственных звеньях, могут быть использованы в других. Дело в том, что у разных отраслей и предприятий время производства и реализации продукции неодинаково. Когда продукция у одного производителя готова, у покупателя может не оказаться достаточно средств для ее приобретения. Такая разная скорость оборота средств у различных, тесно связанных между собой хозяйственных организаций требует привлечения кредитов для обеспечения бесперебойного процесса производства и реализации продукции. Объективная необходимость кредита обусловлена также коммерческой организацией управления предприятиями в условиях рынка, когда на каждом предприятии в процесс непрерывного кругооборота индивидуального капитала возникает потребность в дополнительных суммах или, наоборот, временно высвобождаются денежные ресурсы. При помощи кредитного механизма эти колебания гибко регулируются и предприятия получают средства, нужные им для нормальной работы.

Особенно велика роль кредита  в организации оборотного капитала предприятий, имеющих сезонные условия  снабжения, производства или реализации. Кредит им требуется для формирования временных запасов. Но и предприятиям, не связанным с сезонными условиями  работы, также необходимы ссуды. У  любого предприятия оборотные фонды  и фонды обращения то уменьшаются, то увеличиваются, при этом меняются пропорции между капиталом, находящимся  в товарной, производительной и в  денежной формах. Данное обстоятельство объясняется тем, что величина производственных запасов постоянно колеблется в  зависимости от сроков поступления  сырья и материалов. Величина остатков готовых изделий и необходимых  предприятию денежных средств также  зависит от условий поставки, сроков получения платежей от покупателей  и оплаты счетов поставщиков, сроков выплаты заработной платы и т.д. Поэтому, несмотря на равномерный процесс  производства, у предприятий несезонных отраслей хозяйства в процессе кругооборота средств постоянно образуются кратковременные  отклонения от установленных средних  величин. Объективный процесс приливов и отливов средств у отдельных  предприятий требует определенной гибкости всей системы организации  капитала. Велика роль кредита и  в инвестициях, в воспроизводстве  основных фондов.

Сочетание собственного капитала с заемным позволяет оперативно реагировать на прогресс технологии, быстро осуществлять затраты на внедрение  новейших научных достижений. Говоря о значении кредита в развитии экономических связей между отраслями  и регионами, в повышении эффективности  производства, необходимо показать его  роль в создании и использовании  доходов и прибыли. Дело в том, что кредит обслуживает процесс  создания, распределения и использования  доходов. Кредит и кредитная система, обслуживая кругооборот средств, принимают  участие в распределении валового продукта. Без функционирования кредита  невозможен был бы перераспределительный процесс.

Необходимость кредита проявляется  и в том, что на его основе осуществляется эмиссия денег как платежных  средств. Образно выражаясь можно  сказать, что по существу кредит —  отец всех денег, эмиссия — их мать. Любая эмиссия — наличная или  безналичная — результат кредитной  операции. Прирост эмиссии — это  в то же время и прирост ресурсов ссудного фонда. Разумеется, данный ресурс должен строго ограничиваться потребностями  нормального денежного оборота  с учетом действия закона денежного  обращения. В первой половине XIX в. в  английской буржуазной политической экономии возникло научное направление, получившее название «Банковская школа». Сторонники его пытались доказать нецелесообразность ограничения банковской эмиссии, поскольку, размеры банкнотного обращения  регулирует сам рынок. Они утверждали, что банкноты выпускаются банками  в порядке кредитования и регулярно  возвращаются при погашении кредита, поэтому их избыточная эмиссия невозможна. Представители этой школы — Т. Тук (1774-1858), Д. Фуллартон (1780-1849) выступали против жесткого ограничения выпуска банкнот, установленного в Англии в 1844 г. актом Р.Пиля, в противоположность «Денежной школе», исповедовавшей количественную теорию денег и доказывавшей необходимость ограничения эмиссии для повышения банковского процента во времена кризисов. «Банковская школа» выражала прогрессивные взгляды, добиваясь свободного развития кредита, который мог способствовать эластичности системы банкнотного обращения, необходимого для развития промышленности и торговли. Разумеется, в теоретических взглядах представителей «Банковской школы» просматривалась существенная недооценка опасности избыточной эмиссии платежных средств. Сама по себе кредитная эмиссия банкнот не несет ограничений для избыточной эмиссии, которую государства охотно могут использовать для покрытия бюджетного дефицита. Кредитный характер эмиссии вовсе не исключает возможности излишнего выпуска банкнот, особенно в условиях демонетаризации денежной системы. Необходимость кредита определяется его функциями и ролью в экономике. Кредит является необходимым источником финансирования экономических агентов,   выполняющим важнейшие функции,  перечисленные ниже.

Кредит является необходимым  элементом роста экономики (ВВП), т.к.  предоставляет возможность  предприятию расширять производство или организовать новое производство товаров и услуг.

 

2. Сущность кредита.

 

На поверхности экономических  явлений кредит выступает как временное заимствование вещи или денежных средств. При помощи кредита приобретаются товарно-материальные ценности, различного рода машины, механизмы, покупаются населением товары с рассрочкой платежа. Объектом приобретения за счет кредита выступают разнообразные ценности (вещи, товары). Однако «вещное» толкование кредита выходит за рамки политэкономического анализа. Как уже отмечалось, экономическая наука о деньгах и кредите изучает не сами вещи, а отношения между субъектами по поводу вещей. В этой связи кредит как экономическую категорию следует прежде всего рассматривать как определенный вид общественных отношений.

Однако кредит - не всякое общественное отношение, а лишь такое, которое отражает экономические  связи, движение стоимости.

Сущность кредита тесно  связана с его необходимостью и причинами, но и здесь нет  тождества. Причина выражает связь кредита с многообразными экономическими процессами. Причина может вызвать разные следствия, вызвать к жизни наряду с кредитом и другие экономические явления, поэтому она не дает исчерпывающей характеристики сущности данной экономической категории.

При выявлении сущности кредита, как и сущности других экономических категорий, важно придерживаться следующих методологических принципов. Их можно свести к следующему.

• Все разновидности кредита  должны отражать его сущность независимо от той формы, в которой он выступает. Например, ссуда может обслуживать разнообразные долговременные и краткосрочные потребности (затраты на приобретение сырья, материалов, оборудования). Кредит может функционировать во внутреннем и внешнем экономических оборотах, в денежной и товарной формах.

• Вопрос о сущности кредита  надо рассматривать по отношению  к совокупности кредитных сделок. Если в одной из кредитных сделок заемщик не возвращает ссуду, то это еще не означает, что одно из свойств - возвратность становится не обязательным для кредита как экономической категории. Утрата одного из качеств в той или иной конкретной кредитной сделке не означает, что кредит теряет свою определенность и обособленность.

• Анализ сущности кредита  предполагает раскрытие ряда его конкретных характеристик, которые показывают сущность в целом.

 

3. Структура кредита.

 

Структура кредита. Структура  есть то, что остается устойчивым, неизменным в кредите. Как объект исследования кредит состоит из элементов, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом. Такими элементами являются прежде всего субъекты его отношений. В кредитной сделке субъекты отношений всегда выступают как кредитор и заемщик.

Становление кредитора и  заемщика происходит прежде всего на базе товарного обращения.

Кредитор - сторона кредитных  отношений, предоставляющая ссуду. Кредиторами могут стать субъекты, выдающие ссуду, т.е. реально предоставляющие нечто во временное пользование. Для этого чтобы выдать ссуду, кредитору необходимо располагать определенными средствами. Их источниками могут стать как собственные накопления, так и ресурсы, позаимствованные у других субъектов воспроизводственного процесса. С образованием банков происходит концентрация кредиторов. Мобилизуя свободные денежные ресурсы предприятий и населения, банкиры становятся коллективными кредиторами.

Заемщик - сторона кредитных  отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду. Исторически заемщиками были отдельные лица, испытывающие потребность в дополнительных ресурсах. С образованием банков происходит концентрация не только кредиторов, но и значительное расширение состава заемщиков.

Заемщиком не может быть любой желающий получить ссуду. Заемщик должен не только выступать самостоятельным юридическим или физическим лицом, но и обладать определенным имущественным обеспечением, экономически гарантирующим его способность возвратить кредит по требованию кредитора.

Помимо кредиторов и заемщиков, элементом структуры кредитных  отношений является объект передачи - то, что передается от кредитора  к заемщику и что совершает  свой обратный путь от заемщика к кредитору. Объектом передачи выступает ссуженная стоимость, как особая часть стоимости. Прежде всего она представляет собой своеобразную нереализованную стоимость.

Высвободившаяся стоимость, оседающая у одного из субъектов  кредитных отношений, характеризует замедление ее движения, невозможность в данный момент вступить в новый хозяйственный цикл. Благодаря кредиту стоимость, временно остановившаяся в своем движении, продолжает путь, переходя к новому владельцу, у которого обозначилась потребность в ее использовании на нужды производства и обращения.

Стоимость в рамках кредитных отношений обладает особой добавочной потребительной стоимостью. Помимо потребительной стоимости, которая свойственна собственно деньгам или товару, стоимость, совершающая движение между кредитором и заемщиком, приобретает особое качество ускорять воспроизводственный процесс.

Важной чертой ссуженной  стоимости является ее авансирующий характер. Кредит, как правило, предвосхищает образование тех доходов, которые должны быть получены заемщиком в его хозяйстве.

Рассмотренная структура  кредита характеризует его целостность. Кредит - это не только кредитор (к  примеру, банк), не только заемщик (предприятие) или ссуженная стоимость. Структура  кредита как целого предполагает единство его элементов.