Сравнение центрального банка и коммерческого банка

Критерий

ЦБ

КБ

Формирование собственного капитала.

Уставный капитал и  иное имущество Банка России являются федеральной собственностью.

Банк России осуществляет полномочия по владению, пользованию  и распоряжению имуществом Банка  России, включая золотовалютные резервы  Банка России. Изъятие и обременение  обязательствами указанного имущества  без согласия Банка России не допускаются, если иное не предусмотрено федеральным  законом.  

Банк России осуществляет свои расходы за счет собственных  доходов.

К собственным  средствам коммерческого банка  относят:

 акционерный  капитал (уставной фонд) создается путем выпуска акций;  

 резервный капитал  образуется за счет ежегодных  отчислений от прибыли и предназначается  для покрытия непредвиденных  убытков по операциям банка.  Размер резервного капитала определяется  собранием акционеров. Минимальный  размер резервного фонда устанавливается  законодательством; 

нераспределенную прибыль - это прибыль, оставшаяся после выплаты дивидендов и отчислений в резервный фонд.

В структуре пассивов баланса  доля собственного капитала незначительна  и обычно составляет 5-10%

Вместе с тем собственный  капитал должен быть достаточным  для выполнения банком взятых на себя обязательств, защиты интересов вкладчиков, предупреждения банкротства банка. Поэтому государство требует  поддержания определенного уровня собственного капитала.

Деятельность

1) разрабатывает и проводит  единую государственную денежно-кредитную  политику; 

2) монопольно осуществляет  эмиссию наличных денег и организует  наличное денежное обращение; 

2.1) утверждает графическое  обозначение рубля в виде знака;

3) является кредитором  последней инстанции для кредитных  организаций, организует систему  их рефинансирования; 

4) устанавливает правила  осуществления расчетов в Российской  Федерации; 

5) устанавливает правила  проведения банковских операций; 

6) осуществляет обслуживание  счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации.

7) осуществляет эффективное  управление ЗВР; 

8) принимает решение о  государственной регистрации кредитных  организаций,; 

9) осуществляет надзор  за деятельностью кредитных организаций  и банковских групп  

10) регистрирует эмиссию  ценных бумаг кредитными организациями 

11) организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль 

12) определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями 

13) устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы РФ 

14) устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю; 

15) устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, 

16) проводит анализ и прогнозирование состояния экономики РФ в целом и по регионам, 

17) осуществляет выплаты Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, в случаях и порядке, которые предусмотрены федеральным законом; 

18) является депозитарием средств Международного валютного фонда в валюте Российской Федерации,  

19) осуществляет иные функции  в соответствии с федеральными  законами.

    привлечение (аккумуляция)  денежных средств и превращение  их в ссудный капитал;

    стимулирование  накоплений в   

народном хозяйстве;

    посредничество  в кредите;

    посредничество  в платежах;

    создание кредитных  средств обращения;

    посредничество  на фондовом рынке (в операциях  с ценными бумагами);

    предоставление  консультационных, информационных  и др. услуг.

Специфика работников

Госслужащие.

Служащим Банка России, занимающим должности, перечень которых  утвержден Советом директоров, запрещается: 

1) работать по совместительству, а также на основании договора 

2) занимать должности  в кредитных и иных организациях;  

3) приобретать ценные  бумаги, акции  по которым может  быть получен доход, если это  может привести к конфликту  интересов, за исключением случаев,  установленных федеральным законом;

4) получать в связи с исполнением служебных обязанностей не предусмотренные законодательством Российской Федерации 

5) выезжать в связи с исполнением служебных обязанностей за пределы территории Российской Федерации за счет средств физических и юридических лиц, за исключением служебных командировок, осуществляемых в соответствии с законодательством Российской Федерации, международными договорами Российской Федерации или договоренностями на взаимной основе федеральных органов государственной власти с государственными органами иностранных государств, международными и иностранными организациями, межбанковскими соглашениями.

Физические лица.

Банкир-категория людей, управляющих денежными потоками своих клиентов.

Квалифицированные банковские работники- это грамотные экономисты, финансисты, бухгалтеры.

 Важными так же являются  общечеловеческие ценности: честность,  порядочность, уважительное отношение  к клиентам.

Характер подчинённости

Банк России подотчетен Государственной  Думе Федерального Собрания Российской Федерации

Коммерческие банки подотчетны своим акционерам, наблюдательному  Совету.

Вся деятельность коммерческого  банка регулируется ЦБ.

Законодательные основы функционирования

• Конституция РФ (от 12.12.1993г., с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ)
• ФЗ от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 19.10.2011, с изм. от 21.11.2011) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"
• ФЗ от 29.07.2004 N 96-ФЗ (ред. от 22.12.2008) "О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации"

• Гражданский кодекс РФ от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 30.11.2011) (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.01.2012)
• ФЗ от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 06.12.2011) "О банках и банковской деятельности"
• ФЗ от 25.02.1999 N 40-ФЗ (ред. от 06.12.2011) "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"
• ФЗ от 10.12.2003 N 173-ФЗ (ред. от 06.12.2011) "О валютном регулировании и валютном контроле"
• ФЗ от 23.12.2003 N 177-ФЗ (ред. от 03.12.2011) "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации"
• Указание Банка России от 23 июня 2004 г. № 70-1 «О типичных банковских рисках»
• ФЗ от 30.12.2004 N 218-ФЗ (ред. от 03.12.2011) "О кредитных историях"

и др. нормативно-правовые акты банковского законодательства.

Цель деятельности

Защита и обеспечение устойчивости рубля; 

развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;  

обеспечение эффективного и  бесперебойного функционирования платежной  системы. 

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

Цель деятельности, как  и у любой коммерческой организации-получение прибыли;  увеличение благосостояния собственников за счет максимизации рыночной стоимости активов организации.

Тип собственности

Уставный капитал и  иное имущество Банка России являются федеральной собственностью

ООО, ЗАО и ОАО

Клиентура

Коммерческие банки (подчинение), представительные и исполнительные органы гос. власти и органов местного самоуправления, ЦБ других стран,

Физические, юридические  лица.

Спецификой взаимоотношений  является партнёрский характер отношений, взаимовыгодное сотрудничество.