Сущность денег, их виды и формы

2 Виды денег, их формы

2.1 Понятие вида и формы денег

В основе выделения различных видов денег лежат различия в наборе выполняемых и доминирующих функций.

Видом денег называется подразделение денег по природно-функциональному признаку. Принято выделять три основных вида денег: то­варные деньги (commodity money), полноценные деньги (full-bodies money / representative full-bodies money), неразменные деньги (fiat money). В рамках вида денег выделяются денежные, формы.

Формой денег называется внешнее выражение (воплощение) определен­ного вида денег. Так, например, современные кредитные деньги имеют не­сколько форм воплощения: бумажные деньги, депозитные деньги, электрон­ные деньги.

Наконец, в рамках каждой современной денежной формы можно выде­лить несколько платежных инструментов, служащих для совершения конкретной покупки. Например, депозитные деньги включают такие платеж­ные инструменты, как чеки, пластиковые карты и т.д [1, c.37].

2.2 Товарные деньги

Большинство видов денег, использовавшихся на ранних стадиях развития общества, представляли собой вещные денежные знаки, или  товарные деньги.

Товарные деньги — это вид денег, представляющий собой реальные товары, выступающие в качестве регионального эквивалента, покупа­тельная способность которых основывается на их товарной стоимо­сти. Выбор реального товара, используемого в качестве денег, обусловливал­ся признанием за таким товаром важных потребительских свойств. Кроме того, на вид общественного богатства, используемого обществом в качестве денег, в значительной степени влияли технические возможности и предпоч­тения в области торговых отношений.

Можно выделить три основных подвида товарных денег:

—                   анималистические (от лат. animal — животное). В их состав включают­ся животные и изделия из них. К данному подвиду товарных денег относи­лись скот, меха, раковины, кораллы и т.д.;

—                   гилоистические (от лат. hyle — вещество). В их состав включаются по­лезные ископаемые и металлы, а также орудия труда из них. К данному под­виду товарных денег относились камни, металлы, соль, янтарь и т.д.;

—                   вегетабилистические (от лат. vegetabilis — растительные). Это расте­ния и их плоды. К третьему подвиду относились зерно, плоды деревьев, табак и т.д. [1, c.38].

2.3 Полноценные деньги

Полноценные деньги – это вид денег, представляющий собой денежные знаки, покупательная способность которых прямо или косвенно основана на стоимости драгоценного металла, например, золота или серебра.

У полноценных денег номинал, обозначенный на лицевой стороне, дол­жен совпадать с их рыночной товарной стоимостью. У представителей пол­ноценных денег номинал значительно выше их товарной стоимости, но они предусматривают обязательный обмен по фиксированному курсу на полно­ценные деньги.

Первые полноценные деньги выпускались в форме слитков. Для того чтобы преодолеть неудобства, связанные с определением количества и качества металла, содержащегося в слитке, верховные правители стали клеймить слитки, удостоверяя чистоту металла и его вес. В различных источ­никах по истории денег можно найти сведения о том, что первые слитки ме­таллов, подтвержденные определенным клеймом, получили широкое хож­дение в Древнем Вавилоне и Египте. Недостатками металлических полно­ценных денег в слитках являлись слабая делимость и ограниченная транспортабельность.

В отличие от товарных денег и немаркированных слитков ме­талла монеты были первым достаточно универсальным платежным средст­вом. Поскольку их качество и вес удостоверялись пробой, они были узнавае­мы, долговечны, делимы и транспортабельны.

Круглая форма монеты оказалась самой удобной, и со временем лицевая сторона такой монеты стала называться аверс (от франц. avers), оборотная — реверс (от франц. revers), ребро — гурт.

Помимо полноценных монет, в обращении находились разменные монеты. Они представляли собой дробные части полноценных монет. Обычно чеканка разменных монет происходила в закрытом порядке из принадлежащего госу­дарству металла на государственном монетном дворе.

При снашивании полноценных монет в процессе использования, при пор­че монет частными или государственными эмитентами происходило уменьше­ние их весового содержания. При этом монеты продолжали обращаться по прежнему номиналу. Это быстро натолкнуло на мысль о возможности фальси­фикации монет, т. е. целенаправленной чеканки неполноценных денег. У не­полноценных монет номинальная стоимость выше их товарной (внутренней) стоимости. Однако в отличие от полноценных денег неполноценные монеты не предусматривали никакого обмена на полноценные деньги [1, c.42].

Чеканка неполноценных монет приносила монетный доход. Монетный доход — это разность между номиналом монеты и рыночной стоимостью металла, который был затрачен на ее изготовление

По мере распространения чеканки монет правительства вскоре обнаружи­ли, что исключительное право на чеканку было не только заманчивым источ­ником дохода, но и важным орудием власти. Недаром еще при римских импе­раторах была твердо установлена прерогатива правителя на чеканку монеты.

Монеты были подобны флагу. Они служили символами могущества.

По мере образования национальных государств монетная чеканка стала исключительной привилегией правительств и получила название монетной ре­галии. Монетная регалия — это монопольное право государства чеканить неполноценную монету.

Прибыль от монопольного выпуска денег называется эмиссионным до­ходом или сеньоражем [1, c.44].

Расширение объемов товарного производства повлекло за со­бой рост обменных операций. Полноценные деньги были не в состоянии обеспечить растущие потребности хозяйства в средствах обращения, поэтому возникла потребность во введении новой формы денег — банкнот, ко­торые являлись представителями полноценных денег.

Из истории денег известно, что первые европейские банкноты в 1661 г. выпустил банк Швеции.

Банкноты выполняли функцию средства платежа в сфере оптового това­рообмена; розничная торговля обслуживалась монетными деньгами.

Когда банки выпускали банкноты, с помощью которых они учитывали торговые векссля, они тем самым просто изменяли форму кредитования. Да­лее банкноты, выпущенные под краткосрочные кредиты, лишь на некоторое время становились частью обращения. Это обстоятельство обуславливало подчеркивание важного различия между банкнотами, автоматически исче­завшими из обращения, и «неразменными бумажными деньгами», которые не служили в качестве краткосрочных кредитов, а были постоянно действую­щим средством оплаты товаров и услуг. Вероятно, было бы невозможно до­биться, чтобы листочки бумаги, не имеющие сами по себе значимой рыноч­ной ценности, стали общепринятыми деньгами, если бы они не представляли собой квитанцию на какой-либо ценный товар. Чтобы быть принятыми в ка­честве денег, они должны были вначале почерпнуть свою ценность из какого-то иного источника, такого, как другая форма денег. Банкноты были представителями полноценных денег. Они не имели принудительного курса, но обязательно обменивались на монеты по рыночному курсу.

Таким образом, банкнота представляла собой расписку, содержащую требование к банку-эмитенту выдать ее предъявителю указанное в ней количество монет.

Поскольку банкноты являлись представителями полноценных денег, они предусматривали определенный порядок обеспечения их эмиссии, который мог быть прямым и косвенным. К прямому обеспечению относится обеспече­ние монетами, отчеканенными из драгоценных металлов, или векселями. К косвенному обеспечению относится обеспечение банкнот обязательством государства принимать их в уплату налоговых и прочих платежей. В зависи­мости от обеспечения выделяли три вида банкнот: с полным покрытием, с частичным покрытием п без покрытия.

Банкноты с полным покрытием имели полное прямое локрытие, разме­нивались на золото в неограниченном количестве (разменный курс был ры­ночным), эмитировались частными и государственными банками в неогра­ниченном количестве; встроенным лимитом такой эмиссии был официаль­ный золотой запас.

Банкноты с частичным покрытием имели прямое обеспечение, которое состояло из драгоценных металлов и векселей,/обменивались на колото в не­ограниченном количестве (курс обмена был ниже номинала), эмитировались государственным банком, деятельность которого ограничивалась институ­том эмиссионного права.

Банкноты без покрытия не имели прямого обеспечения, их размен на мо­неты не производился, они признавались государственным долгом; право эмиссии дополнительных денежных знаков сохранялось за государственным банком и периодически пересматривалось в сторону повышения.

Со временем банкноты эволюционировали от первой формы к третьей. Их постепенная смена была следствием непрерывной эмиссии, что при огра­ниченности официальных золотых резервов приводило к невозможности размена всех выпущенных банкнот на золото. В 1976 г. демонетизация золота была закреплена международными договоренностями. Банкноты оконча­тельно трансформировались в неразменные бумажные деньги [1, c.48].

2.4 Неразменные деньги

Неразменные деньги представляют собой денежные знаки, заме­щающие в обращении полноценные деньги и выступающие как знаки кредита. Можно выделить три ооновные формы неразменных денег: бу­мажные деньги (наличные деньги), выпускаемые правительством, депозитные деньги, выпускаемые депозитными институтами, и электронные деньги, выпускаемые специализированными финансовыми институтами. Различия между ними носят целевой характер. Как правило, наличные и электронные деньги эмитируются для потребительских нужд. Депозитная эмиссия имеет иной характер: депозитные деньги даются на время для производственных нужд. Поэтому последствия эмиссий разных видов денег также различны.

В основе широкого хождения неразменных денег лежат три основных причины. Во-первых, неразменные деньги, являются деньгами поскольку их признают в качестве средства обмена на товары и услуги. Это общественное признание основано на доверии к эмитентам, базирующемся на долгосрочном опыте осуществления хозяйственных расчетов. Во-вторых, неразменные деньги обладают предсказуемой покупательской стоимостью, которую можно оценить, руко­водствуясь темпами инфляции. В-третьих, наличные деньги являются закон­ным средством платежа, т.е. обязательством государства, а депозитные и элек­тронные деньги являются долговым обязательством их эмитента [1, c.49].

Первые бумажные деньги появились в Китае в 806—821 гг. н. э. Первые бумажные деньги выпускались из древесной коры, на них наносились различные знаки и печати, подтверждающие покупательную способность. Современные бумажные деньги характеризуются тремя признаками: неразменностью, наличием принудительного курса и беспроцентностью. В на­стоящее время значительная часть неразменных денег в развитых странах выпускается в форме наличных денег.

Необходимо подчеркнуть, что по экономической природе бумажным деньгам присущи неустойчивость обращения и обесценение. Неустойчивость бумажно-денежного обращения связана прежде всего с тем, что выпуск бумажных денег регулируется не столько потребностью товарооборота в деньгах, сколько постоянно растущими потребностями государства в финансовых ресурсах, в частности, для покрытия бюджетного дефицита. Кроме того, нет механизма автоматического изъятия излишка бумажных денег из обращения [7, c.92].

В настоящее время вместе с активным развитием депозитной деятельно­сти различных финансовых институтов, а также с появлением электрон­ных денег ожидается дальнейшее сокращение потребности в бумажных деньгах.

Возникновение депозитных денег исторически свя­зано с развитием банковской системы и осуществлением банковских опера­ций по учету векселей. Они представляют собой числовые записи определен­ной денежной суммы на счетах клиентов в банке.

Можно выделить несколько форм депозитных денег: векселя, чеки, пластиковые карты.

Вексель — это безусловное письменное обязательство должника упла­тить обозначенную на нем сумму в указанный срок.

Характерными особенностями векселя являются:

- абстрактность (на векселе не указан конкретный вид сделки);

- бесспорность (обязательная оплата долга вплоть до принятия принудительных мер после составления нотариусом акта о протесте);

- обращаемость (передача векселя как платежного средства другим лицам с передаточной надписью на его обороте, что создает возможность взаимного зачета вексельных обязательств) [7, c.93].

По характеру возникновения векселя бывают коммерческими и финансо­выми. Коммерческий вексель основан на реальных торговых сделках и являет­ся основой развития коммерческой формы кредитования. Финансовый век­сель не имеет реальной основы и часто рассматривается как денежный сурро­гат. Он применяется при Предоставлении денег в долг. Одной из разновидностей финансового векселя являются казначейские векселя, выпус­каемые государством для покрытия бюджетных расходов.

По своему характеру вексель может быть простым и переводным. Про­стой вексель является обязательством векселедателя оплатить векселедер­жателю определенную сумму в установленный срок. Переводной вексель (тратта) представляет собой приказ векселедержателя (трассанта), адресо­ванный плательщику (трассату), уплатить указанную сумму третьему лицу (ремитенту).