Кредит и его виды

                                Федеральное агентство по образованию

     Государственного  образовательного учреждения высшего  профессионального    

                                                   образования                                                    

     Санкт-Петербургский Торгово-Экономический институт

                      Кафедра общей экономической  теории 
 
 
 

                                      Курсовая работа

                                         по экономической теории

                                        Тема:«Кредит и его виды». 
 
 
 
 
 
 
 

                                          Выполнила : Манучарян К.Э.  студентка 1 курса УЭФ,211 гр.

                                          Руководитель: Лединский.Н.П. 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                            Санкт -Петербург

                                                      2010г.

                                                    Содержание 

Введение………………………………………………………………………………………3

Глава 1.Общие понятия……………………………………………………............................4-7

1.1.Сущность кредита………………………………………………………………………...4-5

1.2.Функции  и роль кредита………………………………………………………………….5-6

1.3.Кредитный  договор……………………………………………………………………….6-7

Глава 2.Кредитная система…………………………………………………………………..7-15

2.1. Понятие и структура функциональной кредитной системы………….........................7-14

2.1.1.Банковский  кредит……………………………………………………………………..7-9

2.1.2.Коммерческий  кредит………………………………………………………………….9-10

2.1.3.Потребительский  кредит……………………………………………………………….10-11

2.1.4.Государственный  кредит………………………………………………………………11-12

2.1.5.Ипотечный  кредит………………………………………………………………………12-13

2.1.6.Налоговый  кредит……………………………………………………............................13

2.1.7.Международный  кредит……………………………………………………………….13-14

2.2.Понятие и структура институциональной кредитной системы………………………..14-15

Глава 3. Проблемы потребительского кредитования в России до и после кризиса…….15-19 

Заключение……………………………………………………………………………………20 

Список литературы……………………………………………………………………………21 

Приложения……………………………………………………………………………………22-30 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение 

     Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане. Кредиторы, владеющие свободными ресурсами, только благодаря их передаче заемщику, имеют возможность получить от него дополнительные денежные средства.

     Кредит, предоставляемый в денежной форме, представляет собой новые платежные средства. На поверхности экономических явлений кредит выступает как временное позаимствование вещи или денежных средств. При помощи кредита приобретаются товарно-материальные ценности, различного рода машины, механизмы, покупаются населением товары с рассрочкой платежа. Объектом приобретения за счет кредита выступают разнообразные ценности (вещи, товары). Однако «вещное» толкование кредита выходит за рамки политэкономического анализа. Экономическая наука о деньгах и кредите изучает не сами вещи, а отношения между субъектами по поводу вещей. В этой связи кредит как экономическую категорию следует рассматривать как определенный вид общественных отношений. Однако кредит - не всякое общественное отношение, а лишь такое, которое отражает экономические связи, движение стоимости. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 

Глава 1. Общие понятия 

1.1. Сущность кредита. 

Кредит (от лат. Creditum-долг,ссуда) является самостоятельной экономической категорией одновременно воспроизводства и перераспределения. Это особый вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на определённых условиях.

      Кредит-это финансовый инструмент, позволяющий хозяйствующим субъектам временно перераспределять свободные средства на взаимовыгодных условиях. Сущность кредита заключается в многообразии кредитных отношений и определяется его объективным существованием во всех общественно-экономических формациях. Возникновение кредитных отношений возможно только при определённом уровне товарного производства и обращения, когда стоимость, высвободившаяся у одного хозяйствующего субъекта, может временно использоваться другим субъектом в хозяйственных сделках. Кругооборот промышленного капитала приводит к образованию временно свободного денежного капитала. Однако временно свободный денежный капитал перестаёт функционировать и приносить прибыль. Поэтому возникает противоречия между выделением свободных денежных капиталов и внутренней сущностью капитала как самовозрастающей стоимости. Такое противоречие решается с помощью кредита.

     Субъектами кредитных отношений являются кредитор и заемщик, а объектом ссужаемая стоимость, которая может предоставляться как в денежной, так и в товарной форме. После получения кредита заёмщик становится должником. Кроме того, в кредитных отношениях может принимать участие и посредник - кредитная организация или банк.

     Заёмщик-это сторона, принимающая на себя обязательства возвратить полученный кредит вовремя и уплатить проценты за пользования им на условиях кредитного договора между сторонами кредитных отношений.

     Кредитор-это сторона, предоставляющая кредит на условиях возвратности и платности.

     Исторически кредит обслуживал непроизводительные расходы определённых  классовых слоёв общества (ростовщический кредит), но по мере развития товарного производства он стал в основном обслуживать промышленный и товарный капитал, так как именно кругооборот промышленного капитала приводит к высвобождению временно свободного денежного капитала у одних собственников и возникновению временной потребности в нём других. В современных условиях на основе кредита может аккумулироваться не только временно высвободившейся денежный капитал из кругооборота промышленного и товарного, но и временно свободные средства государства, различных слоёв общества и социальных групп. В процессе кредитных отношений один и тот же субъект может выступать одновременно и как кредитор, и как заёмщик.

     Для возникновения кредитных  отношений необходим целый комплекс  условий:

1. Высвобождение денежного капитала и временно свободных денежных ресурсов у части собственников.
2. Возникновение потребности в вышеозначенных средствах у других хозяйствующих субъектах.
3. Соблюдение условий взаимовыгодности кредитных отношений собственников временно свободных средств с их потенциальными потребителями.
4. Необходимость доверия кредиторов и заёмщиков друг к другу.

     Когда ссуженая стоимость возвращается владельцу-кредитору с уплатой процентов, кредитные отношения между кредитором и заёмщиком прекращаются, а заёмщик перестаёт быть должником.

     Кредитные отношения между кредитором и заёмщиком строятся на взаимной имущественной ответственности друг перед другом, юридические моменты оговариваются в кредитном договоре, заключение которого является неотъемлемым этапом кредитного процесса. Составление кредитного договора в письменной форме является обязательным.

     Делая вывод из всего вышеизложенного,  можно дать следующее определение  кредита:

Кредит-это  передаваемые собственником (или посредником) свободные средства в денежной или  товарной форме во временное пользование заёмщику на условиях срочности, возвратности, платности.

     В отличие от товарно-денежных  отношений, в кредитных нет  эквивалентного обмена товара  на деньги или денег на товар.  В отличие от финансовых отношений  - нет смены собственника перераспределяемых средств (т.е. собственник всегда кредитор), и предоставление средств происходит на платной основе (уплата процентов за пользование кредитом). От всех других форм предоставления средств (субсидий, субвенций, дотаций и др.) кредит как экономическую категорию отличают три основных принципа: срочность, возвратность и платность.

     Срочность-передача ссужаемой стоимости  во временное пользование, но не навсегда, как это имеет место в финансовых отношениях, и возврат заёмных средств кредитору в заранее оговорённые сроки.

     Возвратность-обязательная выплата  кредитору суммы основного долга  на оговорённых условиях.

     Платность- т.е. денежные средства при кредитных отношениях представляют собой специфический товар, за использование которого в любой форме устанавливается цена в виде процентной ставки.

     Сущность кредита как экономической  категории проявляется через  выполняемые им функциями. 
 

1.2.Функции  и роль кредита. 
 

     Под функцией понимается внешнее проявление свойств.

     В теории кредита нет единства взглядов на его функции, однако из них выделяют следующие:

1. Перераспределительную функцию, с помощью которой происходит распределение временно свободной стоимости одних собственником для пользования ею на условиях возвратности и платности другими хозяйствующими субъектами.
2. Функция замещения (функция экономии издержек обращения). В процессе кредитования происходит замещение действительных денег векселями, чеками, кредитными картами и тд. Кредит способствует сокращению денежной массы и увеличению скорости обращения денег, в результате чего снижаются издержки обращения.
3. Стимулирующую функцию, так как кредит способствует рациональному использованию полученных ресурсов в силу его платности, а система предъявляемых к заёмщику требований стимулирует рост экономических показателей деятельности хозяйствующих субъектов.
4. Функция ускорения концентрации капитала. Процесс концентрации капитала необходимое условие стабильности экономики. Для масштабов производства часто необходимы значительные денежные средства, в то же время накоплений отдельных хозяйствующих субъектов оказывается недостаточно. Кредитные учреждения аккумулируют временно свободные денежные средства хозяйствующих субъектов и населения в объёмах, достаточных для активного содействия процессу расширенного воспроизводства.
5. Макрорегулирующая функция. Когда на макроуровне через  воздействие на процентные ставки другие регуляторы денежно-кредитной системы государство оказывает влияние на предложение и спрос денежных средств в стране.

 

Роль  кредита в рыночной экономике разнообразна. 

     Во-первых, кредит обеспечивает трансформацию  временно свободных денежных средств в ссудный капитал и выражает отношения между кредиторами и заёмщиками. Временно свободные денежные средства, находящиеся в избытке у одного хозяйствующего субъекта, посредством кредита перемещаются к другому, временно испытывающему в них недостаток. Таким образом, различные сектора экономики насыщаются кредитными ресурсами.