Финансовые прогнозы деятельности фабрики входящей в состав ПК «Дрейк Лимитед» на первую половину 200Х года

Автор: Пользователь скрыл имя, 26 Октября 2011 в 10:51, доклад

Описание работы

Доклад написан для предоставления руководителю фабрики, с целью доведения до него возможных результатов деятельности производственной фабрики при различных вариантах развития этой деятельности. Доклад начинается с демонстрации прогнозов финансовой информации полученной на основании предварительных расчётов.

Содержание

1. Резюме. 4
2. Введение. 4
3. Прогнозируемые результаты деятельности фабрики на период с 1.01.200Х года по 30.06.200Х года. 4
4. Анализ и выводы о возможности внесения положительного финансового вклада фабрики в деятельность компании «Дрейк Лимитед». 4
5. Суть принципа соответствия на основе имеющейся финансовой информации. 5
6. Преимущества прогноза ДДС по сравнению с прогнозом прибылей и убытков и балансом на основе имеющейся финансовой информации. 6
7. Возможные результаты прогнозируемой платёжеспособности фабрики после принятия предложенных изменений в части движения денежных средств. 7
7. 1 Возможные преимущества и недостатки предложенных изменений. 7
7. 2 Вывод. 7
Приложение 1. «Прогноз отчёта движения денежных средств фабрики за период с 01.01.200х по 30.06.200х года». 8
Приложение 2. «Прогноз отчёта о прибылях и убытках фабрики за период с 01.01.200х по 30.06.200х года». 9
Приложение 3. «Прогноз баланса фабрики на 30.06.200х года». 10
Приложение 4. «Прогноз изменённого отчёта движения денежных средств фабрики за период с 01.01.200х по 30.06.200х года». 11
Приложение 5. «Прогноз изменённого баланса фабрики на 30.06.200х года». 12

Скачать полностью (40.91 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Работа содержит 1 файл

Управление финансами.doc

— 251.00 Кб (Скачать)

Приложение 2. «Прогноз отчёта о прибылях и убытках фабрики за период с 01.01.200х по 30.06.200х года».

	Статья	тыс. ф.ст.	Всего тыс. ф.ст.	Выполненные вычисления (следуют из условий)
	Выручка
1.	В кредит	540
			540	80+80+80+100+100+100
	Минус
2.	Себестоимость стульев	189		54035%, где 35% - процентное соотношения цены сырья в цене товара*
			(189)

3.	Валовая прибыль		351	540-189
	Минус
	Операционные затраты
4.	Зарплата	135		54025%, где 25% - процентное соотношения заработной платы сырья в цене товара*
5.	Аренда	30		60/2
6.	Коммуналка и электричество	15		30/2
7.	Прочие затраты	90		156 месяцев*
8.	Амортизация	9,6		9620%/2, где 20% - процент амортизации*

			(279,6)	135+30+15+90+9,6

9.	Операционная прибыль		71,4	351-279,6
	Минус
10.	% за банковскую ссуду	1,2
			(1,2)	406%/2, где 6% - процент по банковской ссуде*

11.	Чистая объявленная прибыль		70,2	71,4-1,2

Приложение 3. «Прогноз баланса фабрики на 30.06.200х года».

	Ф.ст.	Итого ф.ст.		Ф.ст.	Ф.ст.	Итого ф.ст.
Капитал и резервы			Постоянные активы по балансовой стоимости			86 400
Капитал владельцев	60 000
Нераспределённая прибыль	70 200	130 200
			Текущие активы
			Дебиторы	180 000
			Денежные средства	(29 700)	150 300
			минус Текущие обязательства
Долгосрочные обязательства			Кредиторы:
Банковская ссуда		40 000	Запасы	35 000
			Прочее	31 500	66 500
			Оборотный капитал (чистые текущие активы)			83 800
		*170 200*				*170 200*

Выполненные вычисления

Капитал владельцев: из условий. Постоянные активы по балансовой стоимости: 96 000 – (96 000*20%/2), где 96 000 – стоимость оборудования;

Нераспределённая прибыль: чистая объявленная прибыль 20% - годовой процент амортизации; 2 – вторая часть года (полгода).

Банковская ссуда: из условий. Дебиторы: 30 + 150, где 30 – 0,5 оплаченной заранее аренды, 150 – реализация в кредит (540 – 490)

Денежные средства: денежные средства на конец периода.

Запасы: невыплаченные поставщикам сырья ДС за июнь месяц (100*35%).

Прочее: 7 500 + 24 000, где 7 500 – долг за коммунальные услуги и электричество; 24 000 – долг за оборудование (96 000 – 72 000).

Приложение 4. «Прогноз изменённого отчёта движения денежных средств фабрики за период с 01.01.200х по 30.06.200х года».

	Статья	Январь ф.ст.	Февраль ф.ст.	Март ф.ст.	Апрель ф.ст.	Май ф.ст.	Июнь ф.ст.	Итого за 6 мес. ф.ст.
	ПРИТОК
1.	Вложения от владельцев	60 000						60 000
2.	Банковская ссуда	40 000						40 000
	Поступления от реализации
3.	а) Поступления от дебиторов - Январь							0
	б) Поступления от дебиторов - Февраль		80 000					80 000
	в) Поступления от дебиторов - Март			80 000				80 000
	г) Поступления от дебиторов - Апрель				80 000			80 000
	д) Поступления от дебиторов - Май					100 000		100 000
	е) Поступления от дебиторов - Июнь						100 000	100 000
4.	Итого притока:	100 000	80 000	80 000	80 000	100 000	100 000	540 000

	ОТТОК
5.	Поставщикам сырья			28 000	28 000	28 000	35 000	119 000
6.	Заработная плата	20 000	20 000	20 000	25 000	25 000	25 000	135 000
7.	Аренда помещений	15 000			15 000			30 000
8.	Коммунальные платежи и электричество				7 500			7 500
9.	Прочие платежи	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	90 000
10.	Платёж за оборудование	4 000	4 000	4 000	4 000	4 000	4 000	24 000
11.	% по ссуде	200	200	200	200	200	200	1 200
12.	Итого оттока:	54 200	39 200	67 200	94 700	72 200	79 200	406 700

13.	Чистый приток/отток	45 800	40 800	12 800	-14 700	27 800	20 800	133 300
14.	ДС на начало периода	0	45 800	86 600	99 400	84 700	112 500	0
15.	ДС на конец периода	45 800	86 600	99 400	84 700	112 500	133 300	133 300

Приложение 5. «Прогноз изменённого баланса фабрики на 30.06.200х года».

	Ф.ст.	Итого ф.ст.		Ф.ст.	Ф.ст.	Итого ф.ст.
Капитал и резервы			Постоянные активы по балансовой стоимости			86 400
Капитал владельцев	60 000
Нераспределённая прибыль	70 200	130 200
			Текущие активы
			Дебиторы	100 000
			Денежные средства	133 300	233 300
			минус Текущие обязательства
Долгосрочные обязательства			Кредиторы:
Банковская ссуда		40 000	Запасы	70 000
			Прочее	79 500	149 500
			Оборотный капитал (чистые текущие активы)			83 800
		*170 200*				*170 200*

Информация о работе Финансовые прогнозы деятельности фабрики входящей в состав ПК «Дрейк Лимитед» на первую половину 200Х года