Экономический анализ деятельности АКБ «Мосуралбанк»

 
 

ОТЧЕТ ПО ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ПРАКТИКЕ

тема:

Экономический анализ деятельности  АКБ «Мосуралбанк» (ЗАО) 
 
 

                                 
 

Содержание

Задание на практику_________________________________________________2

Отзыв о прохождении  практики_______________________________________3

Введение__________________________________________________________5

1. Общая характеристика АКБ «Мосуралбанк»__________________________6

1.1 История  банка__________________________________________________6

1.2 Кредитование юридических лиц___________________________________8

2. Экономический анализ деятельности АКБ «Мосуралбанк»_____________12

Заключение_______________________________________________________17

Приложение______________________________________________________ 18 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

       

      Поскольку данная практика экономическая, основная ее цель – дать экономический анализ деятельности банка.

      На  период прохождения практики передо мной были поставлены следующие задачи:

      1. Изучение содержания и организации  банковской деятельности.

      2. Изучение форм и методов учета,  отчетности и технико-экономического  анализа информационных баз и  их обеспечения, автоматизации  управленческой и операционной  деятельности.

      3. Овладение практическими навыками, опытом работы и методами организации труда на одном или более рабочих мест структурного подразделения организации.

      4. Приобретение опыта в области  планирования, предпринимательской  деятельности, разработки бизнес-плана,  работы с клиентами.

      5. Анализ планирования и прогнозирования деятельности.

      6. Изучение и оценка финансовой, кредитной, биржевой, страховой и  холдинговой деятельности организации.

      7. Анализ баланса хозяйственной  деятельности организации, источников  формирования и направлений использования  доходов.

      По  итогам прохождения экономической практики был составлен отчёт, который состоит из введения, основной части, в которой указана историческая справка АКБ «Мосуралбанк», операции,  которые осуществляет банк, практической части, в которой проводится экономический анализ деятельности банка, заключения и приложения.

Глава 1. Общая характеристика АКБ «Мосуралбанк»

1.1 История банка

      "МОСУРАЛБАНК"  был создан по инициативе ряда  оборонно-промышленных предприятий  Московского, Уральского и других  регионов Российской Федерации на основании решения учредителей-акционеров от 10 февраля 1993 года в форме закрытого акционерного общества. Часть акционерного капитала Банка принадлежит Российской Федерации в лице Федерального Агентства по управлению государственным имуществом. Банк зарегистрирован в ЦБ РФ 24 августа 1993 года под номером 2468.

      Основными целями создания и  деятельности банка  являлись:

• Содействие развитию экономики России, финансирование наиболее перспективных программ предприятий, организаций и объединений оборонного комплекса Московского, Уральского и других регионов страны, а также отраслей народного хозяйства, социальной и других сфер деятельности;
• Комплексное банковское обслуживание предприятий, организаций и граждан, предоставление им услуг с учетом международного и отечественного опыта.

      Устав Банка зарегистрирован в Центральном  банке Российской Федерации 24 августа 1993 года, регистрационный номер 2468 и  с этого же времени получена лицензия на совершение банковских операций и  сделок в рублях. 
10 октября 1995 года Банком получена лицензия на право совершения кредитно-расчетных и других операций в иностранной валюте.

      На  основании лицензий Банком осуществляются следующие банковские операции со средствами в рублях и иностранной  валюте юридических  и физических лиц:

• Привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок)
• Размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств юридических и физических лиц от своего имени и за свой счет.
• Открытие и ведение банковских счетов юридических лиц и ссудных счетов физических лиц.
• Осуществление расчетов по поручению юридических и физических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам.
• Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.
• Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах.
• Выдача банковских гарантий.

      Клиентами Банка являются 920 юридических и  более полутора тысяч физических лиц. Среди них ФГУПы "Серовский механический завод", "Верхнетуринский машиностроительный завод", "ВНИИМ им. Бочвара", "Краснозаводский химический завод", "Электромеханический завод "Звезда", ФКП "Алексинский химический завод", АО "Промпласт", ООО "Росвзрывобезопасность", институт "Курортпроект", ряд муниципальных предприятий, строительных, cтраховых и аудиторских компаний, частные предприниматели. 
 В настоящее время Банк диверсифицирует свою деятельность. Одним из важных направлений является обслуживание предприятий электроэнергетики. Среди них производители электроэнергии ОГК, ТГК а так же сбытовые и сервисные компании. Клиентами банка являются : ОАО "Роскоммунэнерго", ОАО "Вологодская сбытовая компания", ОАО "Архангельская сбытовая компания", ОАО "Хакасэнергосбыт". В банке действует специальная программа кредитования потребителей на оплату электроэнергии. 
 Банк- активный участник на межбанковском рынке, агент ряда муниципальных образований и предприятий по сбору платежей за газ, электроэнергию, коммунальные услуги. 
 Банк является участником международной экологической программы "Экоград", платежной системы "Мастеркард", "Еврокард" под эгидой "АРЧЕ". 
 На протяжении всего периода деятельности Банк не имел задолженности перед бюджетом и внебюджетными фондами. 
 В соответствии с лицензией Банком установлены корреспондентские отношения в иностранной валюте с Российскими уполномоченными банками и шестью иностранными банками. 
 11 августа 2005 года Банк включен в реестр участников системы обязательного страхования вкладов - номер 851. 
 В Банке внедрена автоматизированная система управления всеми операциями, включая операции с иностранной валютой. Осуществляется работа по автоматизированному обслуживанию клиентов с помощью удаленных терминалов. Создана система защиты тайны банковских операций. Строго соблюдаются требования Федерального Закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма". Согласно письма ЦБ РФ №55-21-12/14302ДСП в соответствии с указанием Банка России от 30.04.2008 №2005-У "Об оценке экономического положения банков" АКБ Мосуралбанк отнесен ко второй классификационной группе. 

1.2 Кредитование юридических  лиц

 
 Кредитование корпоративных клиентов, предпринимателей и физических лиц - приоритетное направление деятельности банка. 
 Кредиты предоставляются как в рублях, так и в иностранной валюте. 
Процентная ставка за пользование кредитом ориентирована на рыночную и устанавливается кредитным комитетом банка по каждой кредитной сделке.  Процентная ставка зависит от истории взаимоотношений клиента с банком, срока кредита, финансового состояния заемщика, предлагаемого обеспечения.

      При принятии решения о выдаче кредита  предпочтение отдается клиентам, активно  работающим по расчетному счету, открытому в банке и находящимся на кассовом обслуживании. 
 Необходимым условием рассмотрения заявки является наличие у заемщика обеспечение возвратности кредита в виде залогов. Залогодателем по кредиту могут выступать третьи лица. В ряде случаев кредиты могут выдаваться без залогов по решению кредитного комитета банка. 
 Виды кредитов:

• Срочный кредит (предоставляется единовременно на цели текущей деятельности).
• Овердрафт (кредитование производится при недостатке средств на расчетном счете Клиента в пределах установленного лимита. Применяется при кредитовании Клиентов, имеющих постоянный денежный поток и высокую оборачиваемость денежных средств).
• Кредитная линия (соглашение о предоставлении кредита с установлением в договоре "лимита выдачи" или "лимита задолженности").
• Вексельный кредит (целевой кредит на покупку векселей АКБ "Мосуралбанк" (ЗАО) с целью последующих расчетов Заемщиком этими векселями со своими контрагентами).

      В качестве обеспечения  возвратности кредита  может выступать:

• Залог недвижимости, транспортных средств, оборудования, другого имущества при условии наличия документов на право собственности на данное имущество.
• Залог товарно-материальных ценностей в обороте или запасов сырья и материалов на складах, при условии поддержания неснижаемого остатка, достаточного для покрытия обязательств перед банком.
• Залог ликвидных ценных бумаг.
• Поручительства третьих лиц, находящихся на расчетно-кассовом обслуживании в АКБ "Мосуралбанк" (ЗАО).

Сроки рассмотрения заявки - от 5 дней.

      Список  документов, необходимых для рассмотрения вопроса о получении кредита юридическим лицом

1. Кредитная заявка (форма банка)
2. Анкета клиента (форма банка)
3. Бизнес-план (ТЭО)
4. Справка из Инспекции МНС РФ обо всех открытых банковских счетах предприятия с указанием наименования банка и вида открытого счета
5. Выписка из ЕГРЮЛ (выдается Инспекцией МНС РФ)
6. Справка из Инспекции МНС РФ об отсутствии у предприятия задолженности по уплате налогов и сборов
7. Справка о наличии (отсутствии) текущей картотеки к расчетному счету в других банках
8. Справка о наличии (отсутствии) просроченной задолженности по заработной плате
9. Копии договоров или иных документов, подтверждающих целевое использование кредита
10. Копии договоров на реализацию продукции, услуг, работ, подтверждающие объем и сроки погашения кредита
11. Документ, подтверждающий право собственности, либо аренды на занимаемые офисные, складские и прочие помещения
12. Бухгалтерская отчетность на 4 последних квартальных даты (с отметкой налоговой инспекции), заверенная подписями руководителя и гл. бухгалтера
13. Расшифровки статей баланса на последнюю дату:
• Основные средства,
• Дебиторская задолженность,
• Кредиторская задолженность,
• Займы и кредиты,
• Прочие статьи по требованию банка
14. Выписки о движении денежных средств по счетам в других банках (рублевым и валютным), заверенные печатями банков, за последние 6 месяцев (помесячно)
15. Документы по обеспечению кредита (по указанию банка, в зависимости от предмета залога)
16. Прогноз движения денежных средств

      Сотрудники  банка бесплатно предоставят  клиентам любые необходимые консультации по процедуре оформления кредита, предложат  наиболее приемлемую форму кредита.

      Документы, необходимые для  оформления кредита:

1. Заявление заемщика.
2. Технико-экономическое обоснование необходимости получения кредита.
3. Заверенные в налоговой инспекции копии финансовых документов (балансов и др. по требованию банка) на три последние отчетные даты.
4. Опись предлагаемого в залог имущества с комплектом документов, подтверждающих право собственности: копии накладных, счетов-фактур, платежных документов и других, имеющихся в наличии.
5. Заполненная анкета заемщика.

 
 
 
 
 

Глава 2. Экономический  анализ деятельности АКБ «Мосуралбанк» (ЗАО)

      Проведем анализ финансового состояния АКБ «Мосуралбанк» за 1 полугодие  2010  - 2011 гг. по данным финансовой отчетности с целью выявления его инвестиционной привлекательности и состоятельности.

Таблица 1. Динамика и структура активов АКБ «Мосуралбанк» за 1 полугодие  2010  - 2011 гг..