Анализ доходности деятельности

Процент выполнения договорных обязательств рассчитаем по формуле:

Таким образом, по данным таблиц 2.9 и 2.10 следует следующее: за декабрь месяц план поставок перевыполнен на 1104 тыс. руб., за год – выполнение плана поставок составило 65,71%.

2.2 Анализ использования  трудовых ресурсов

2.2.1 Анализ  обеспеченности трудовыми ресурсами

Анализ начинают с  изучения фактического наличия работников, соответствия их квалификации и сравнения  с потребностью.

Для оценки соответствия квалификации рабочих сложности выполненных работ будем сравнивать средние тарифные разряды рабочих по плану и по факту, рассчитанные по формуле:

Таблица 2.11 Анализ квалификационного состава рабочих

По данным таблицы 2.11 рассчитаем средний тарифный разряд :

По плану – Тр.пл. = 4,082;

По факту – Тр.ф.  = 3,93.

Сравнивая разряды, можно  сказать, что фактический средний  разряд ниже планового. Это может  привести к выпуску менее качественной продукции. Но план по качеству на предприятии выполняется. Следовательно необходимо пересмотреть разряды рабочих и провести аттестацию рабочих мест. Если в результате переаттестации положение не изменится, то необходимо организовать курсы по повышению квалификации рабочих.

Для характеристики рабочей силы рассчитаем и проанализируем динамику следующих показателей (используя данные таблицы 2.12).

1)Коэффициент оборота  по приёму рабочих: 

2) Коэффициент оборота  по выбытию:

3) Коэффициент текучести  кадров:

4) Коэффициент постоянства  персонала:

Таблица 2.12 Анализ движения рабочей силы