Анализ платежеспособности и ликвидности предприятия

Цель работы: исследование методики ведения учета денежных средств на счетах в банках на БУК ПОП «Учобщепит».

Введение………………………………………………………………………….……4
1 Общие положения и задачи учета денежных средств …………………………....6
2 Порядок открытия, переоформления и закрытия счетов в банках ……………..13
3 Документация и учет движения денежных средств на расчетном, валютном и специальных счетах в банках ……………………………………………………….16
4 Международная практика учета денежных средств на счетах в банках ………25
5 Совершенствование учета денежных средств в условиях применения современных информационных технологий ………………………………………31
Заключение …………………………………………………………………………..35
Список использованных источников ………………………………………………37
Приложение А. Денежный чек ……………………………………………………..39
Приложение Б. Платежное поручение № 681 ……………………………………..40
Приложение В. Платежное поручение № 986 ……………………………………..41
Приложение Г. Платежное поручение № 53835 …………………………………..42
Приложение Д. Платежное требование №001671 ……………………………...…43
Приложение Е. Выписка с расчетного счета ………………………………………44
Приложение Ж. Журнал-ордер по счету 51 «Расчетный счет» …………………..45
Приложение И. Главная книга по счету 51 «Расчетный счет» …………………...46