Денежная система и ее эволюция. Современные деньги

    Любой обмен товарами предполагает эквивалентность, что требует соизмерения разных по виду, качеству, назначению товаров, для соизмерения необходима общая основа. Такой основой является ценность (стоимость) товара, т.е. общественный труд, затраченный в процессе производства товара и овеществленный в нем.

    Из-за возникновения необходимости количественно  измерять ценность, появляется понятие меновой ценности – способности товара обмениваться на другие товары в определенных пропорциях. При натуральном хозяйстве продукт удовлетворял потребности производителя, т.е. имел потребительскую ценность; при продаже товара производителя интересует, прежде всего, меновая ценность товара. Когда товар поступает на рынок, то здесь проявляется противоречие между потребительной ценностью и меновой ценностью, разрешаемое путем разложения товара на товар и деньги. Следовательно, деньги, возникшие из разрешения противоречий товара, являются не техническим средством обращения, а отражают глубокие общественные отношения.

    Существование денег необходимо связывать также  и с различиями в труде, вызывающими  необходимость оплаты труда не только по количеству затраченного труда, но и по качеству.

    Деньги  как результат длительного развития процесса обмена, в отличие от других товаров, являются товаром, обладающим специфическими особенностями:

    - в отличие от других товаров  выступают в качестве всеобщего  и непосредственного воплощения ценности;

    - в противоположность всем прочим  товарам выступают в качестве  всеобщего и непосредственного  воплощения абстрактного труда,  т.к. в их потребительской ценности  проявляется ценность других  товаров, а заключенный в них  конкретный труд служит всеобщей формой проявления абстрактного труда;

    - в отличие от других товаров  обладают всеобщей потребительской  ценностью, заключающейся в их  способности непосредственно обмениваться  на любые товары. [1, c. 12]

    Являясь всеобщим эквивалентом, деньги представляют собой единство трех свойств, выражающих их сущность:

    - всеобщая непосредственная обмениваемость  денег на любые материальные  ценности;

    - самостоятельная форма меновой  ценности (проявляется в случаях,  не связанных непосредственно  с реализацией товаров, как то: предоставление кредита, уплата налогов в бюджет, арендной платы и т.д.);

    - внешняя вещная мера труда.

    Из  вышеизложенного следует, что деньги являются одним из элементов товарного  производства, в связи с чем  их роль в развитии экономики существенна и заключается в следующем:

    - формирование цен на товары, услуги, активы, факторы производства; установление  ценовых пропорций;

    - обслуживание обмена товарами, услугами, активами, факторами производства;

    - формирование эффективной структуры производства в экономике;

    - создание стимулов для повышения  производительности труда работников;

    - оценка результатов экономической  деятельности различных субъектов  рынка;

    - перераспределение вновь созданной  стоимости;

    - развитие экономической интеграции между странами на основе взаимного обмена товарами, услугами, активами, факторами производства.

 

     1.3. Функции  денег

    Сущность  денег как экономической категории  проявляется в их функциях, которые  выражают внутреннее содержание денег. Единство функций создает представление о деньгах как об особом специфическом товаре, участвующем в качестве необходимого элемента в воспроизводственном процессе общества.

    Деньги  свои функции могут выполнять  лишь при участии людей. Именно люди, используя возможности денег, могут определять цены товаров, использовать их в качестве накопления.

    Обычно  выделяют следующие четыре основные функции денег: мера стоимости, средство накопления (тезаврации), средство обращения, средство платежа. Часто выделяют и  пятую функцию денег – функцию мировых денег, проявляющуюся в обслуживании международного товарообмена. [10, c. 5-7]

    Функция денег, как меры стоимости, выражает способность денег измерять стоимость всех товаров, служить посредником при определении цены. Получив денежное выражение, ценность товара выражается в виде цены. Но так как товары обладают неодинаковой стоимостью, то нужно принять единицу их меры. Таким эталоном является масштаб цен.

    Масштаб цен – механизм измерения цен  всех товаров в денежных единицах. При золотом стандарте масштабом цен является количество золота, принимаемое в стране за денежную единицу. Однако в современных условиях вместо полноценных денег используются денежные единицы, не обладающие собственной стоимостью.

    Потребность товарооборота порождает потребность в деньгах, как средстве обращения. Это обусловлено тем, что денежное выражение стоимости товара посредством функции меры стоимостей еще не означает его реализацию. Цена товара реализуется лишь при реальном его обмене на деньги в процессе товарного обращения: Т-Д-Т, т.е. деньги исполняют роль посредника при обмене товаров. Для выполнения этой функции деньги всегда должны быть в наличии, т.е. эту функцию могут выполнять только реально существующие деньги.

    Альтернативой использования денег в качестве средства обращения является бартер - обмен одного товара на другой без денег. Замена бартерных сделок механизмом, использующим деньги как средство обращения, приводит к снижению издержек обращения. Денежный обмен требует гораздо меньших усилий и времени, чем бартер.

    Процесс движения товаров и денег при  определенных условиях может быть нарушен: товары поставлены, а денежный эквивалент передается позднее. Такое движение является платежом. Назначение денег как средства платежа заключается в том, что здесь они являются орудием погашения разного рода долговых обязательств.

    Товары  не всегда могут продаваться за наличные деньги, в таких случаях возникает  необходимость купли-продажи товаров  в кредит, т.е. с отсрочкой уплаты денег. Когда товары продаются с  отсрочкой платежа, деньги функционируют как мера стоимости и средство платежа, но не играют роли средства обращения.

    Если  товаропроизводитель, продав свой товар, в течении длительного времени  не покупает другой товар, деньги, изъятые  из обращения с целью накопления, выполняют функцию накопления. Полноценные деньги (золотые монеты, золотые слитки, драгоценности и т.п.) могут выполнять функцию образования сокровищ.

    Накопление  денег может осуществляться либо в наличной форме (деньги, хранящиеся у отдельных граждан), либо на счетах в банках. Хранение в наличной форме имеет преимущество перед счетом в банке: более ликвидны и не имеют ограничений в объеме. Однако деньги в функции средства накопления в виде наличных денег имеют и недостатки: не приносят доход и могут обесцениваться во время инфляции.

    Международное разделение труда и связанная  с ним специфика обмена товарами и услугами ставят перед деньгами новую задачу – выступать средством  связи обособленных товаропроизводителей не только на национальном, но и на международном  рынке, обеспечивая тем самым всеобщую эквивалентность обмена. В новом качестве деньги выполняют функцию мировых денег, необходимость появления которой связана с интернационализацией производства и выходом товарного обмена за пределы национальных границ. Мировые деньги выполняют собирательную функцию, которая опосредствует все формы международного обмена товарами и услугами, как за наличный расчет, так и с отсрочкой платежа. В качестве функциональных форм мировых денег широко используются свободно конвертируемые национальные кредитные деньги (доллар США) и международные счетные денежные единицы (евро).

    Таким образом,  стоит еще раз подчеркнуть  то, что сущность денег определяют и выражают их функции.

 

     2. ДЕНЕЖНАЯ СИСТЕМА И ЕЕ СТРУКТУРА

    2.1. Понятие и элементы  денежных систем

    Денежная  система — это форма организации денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закрепленная национальным законодательством. Денежные системы сформировались в XVI—XVII вв. с возникновением и утверждением капиталистического способа производства, хотя отдельные их элементы появились в более ранний период [6, с. 58]. Объективную необходимость в единой стабильной денежной системе обусловили следующие причины: феодальная раздробленность, в том числе и в монетном деле, которая препятствовала возникновению национального рынка, а также товарно-денежные отношения периода капитализма свободной конкуренции, которые требовали устойчивости денежной системы [1, с. 42].

    Структура денежной системы и ее элементы определяются мерой соблюдения общих принципов управления и функционирования и регламентируются законодательством страны. При существенных различиях в формах построения денежных систем на разных стадиях развития товарного хозяйства при неодинаковых формах национально-государственного устройства для всех систем характерны некоторые общие черты. Будучи оформлены законодательно, они составляют элементы денежной системы. Развитая денежная система включает несколько основных элементов: наименование денежной единицы, порядок обеспечения денежных знаков, эмиссионный механизм, структура денежной массы, находящейся в обращении, порядок прогнозного планирования денежного оборота, механизм денежно-кредитного регулирования, порядок установления валютного курса, порядок кассовой дисциплины [2, c. 85]. Поясним эти элементы.

    Наименование  денежной единицы страны, служащей масштабом цен, устанавливается в законодательном порядке. Основная денежная единица, как правило, имеет десятичное деление на более мелкие виды денежных знаков (1 рубль = 100 копейкам, 1 доллар = 100 центам и т.д.). Как правило, этот элемент складывается исторически, однако в некоторых случаях государство может установить новое наименование денежной единицы.

    Порядок обеспечения денежных знаков – это характеристика видов и основных правил их обеспечения. Государственным законодательством устанавливается, что может служить в качестве обеспечения, использование же других видов обеспечения банками допускаться не должно.

    Эмиссионный механизм – это регламент выпуска и изъятия денежных знаков из обращения. В законодательных актах государств обычно делается различие между казначейским эмиссионным центром и центральным банком как эмитентом банковских билетов. Безналичные деньги выпускаются банками в процессе совершения кредитных операций. Погашение ссуд представляет собой фактическое изъятие безналичных денег из оборота.

    Структура денежной массы, находящейся  в обращении, включает в себя соотношение между наличными и безналичными деньгами и соотношение между объемами эмитированных купюр разного достоинства. От структуры денежной массы зависит удобство расчетов.

    Порядок прогнозного планирования денежного оборота определяет цели и задачи прогнозного планирования, организации и учреждения, составляющих планы, систему самих прогнозных планов денежного обращения, методику их составления и совокупность рассчитываемых параметров и показателей.

    Механизм  денежно-кредитного регулирования представляет собой, во-первых, совокупность способов, методов, инструментов воздействия государства на денежно-кредитную сферу экономики, во-вторых, включает задачи, объекты и институты денежно-кредитного регулирования, в-третьих, права, обязанности и ответственность органов, его осуществляющих.

    Порядок установления валютного  курса – это совокупность правил установления курса национальной валюты и порядок обмена национальной валюты на иностранную. Обычно порядок установления валютного курса является прерогативой центрального банка страны, ответственного за поддержание стабильного денежного обращения. Информация о курсе национальной валюты на определенную дату обычно публикуется в официальных периодических изданиях.

    Порядок кассовой дисциплины в национальной экономике включает общие правила исполнения денежных расчетов, осуществляемых через кассы, и принципы обеспечения их контроля. Этот порядок устанавливает формы первичных кассовых документов и формы отчетности, которые обязаны использовать все субъекты хозяйственной деятельности при организации оборота наличных денег. Первичный контроль соблюдения порядка кассовой дисциплины возлагается на банки, осуществляющие кассовое обслуживание субъектов хозяйственной деятельности.

 

     2.2. Типы денежных  систем

    Наиболее часто типы денежной системы определяются прежде всего в зависимости от формы денежного материала (товарной, металлической, бумажной, виртуальной).