Для сравнения, самый низкий децильный  коэффициент — в скандинавских странах Дании, Финляндии и Швеции — 3—4. В Германии, Австрии и Франции этот коэффициент варьируется от 5 до 7, в США он равен 15, в Бразилии — 39. Расслоение по доходам в странах мира показано в Приложении 1.

     Обеспеченное население:

По данным Boston Consulting Group, в 2006 году в России было 440 000 домохозяйств с активами более 100 000 долларов, общее богатство домохозяйств увеличивается в среднем на 22,5 % в год, по итогам 2006 года составило 540 млрд долларов. 60,1 % активов российские домохозяйства держат в денежной форме (португальские — 59,5 %, чешские — 62,5 %, венгерские — 72 %). По данным «Ренессанс капитал управление инвестициями» ранее публиковавшиеся данные говорят, что в России около 7 млн. домовладений имеют доход более 30 000 долларов в год, их доходы выросли за прошлый год на 65 %, доходы домохозяйств-миллионеров росли несколько быстрее. Для богатых домохозяйств в России характерно консервативное инвестирование средств, доля рискованных инвестиций не превышает 30 %.

     В 2007 году «Росгосстрах» опубликовал исследование доходов обеспеченных жителей России. Согласно этому исследованию, в России жило 5 млн. семей с доходом свыше 30 тысяч долларов в год. Если считать, что средний размер семьи в России составил 2,7 человека, то следовательно было около 13,5 млн. жителей России с высокими доходами. Семей-миллионеров было 160 тысяч, а семей с доходом свыше 5 млн. долларов — 12 тысяч. 80 % семей-миллионеров жило в Москве и Московской области. Всего обеспеченных россиян за 2006—2007 стало больше на 60 %, заметнее остальных выросла группа с доходом 30—100 тысяч долларов — на 71 %, самая высокодоходная группа — с доходом свыше 5 млн долларов, увеличилась наполовину.

     В 2007 году исполнительный директор Центра развития Наталья Акиндинова утверждала, что в Московском регионе живут  около 50 тысяч семей с доходом  свыше миллиона долларов.

     Самые богатые:

     В 2007 году журнал Forbes утверждал, что суммарное состояние 14 самых богатых граждан России составляло 26 % ВВП страны. По данным «Forbes» на сентябрь 2007 года, суммарное состояние 100 богатейших россиян выросло за год на 36 %.

     По  данным журнала Forbes, с мая 2008 года по февраль 2009 года число российских долларовых миллиардеров сократилось со 110 до 32 человек, а их общее состояние уменьшилось почти в 5 раз

     Бедность:

     По  данным на IV квартал 2009 года величина прожиточного минимума — 5144 руб/месяц. Доля населения с доходами ниже прожиточного минимума — 13,1 % (2009 г.). По данным на II квартал 2011 года величина прожиточного минимума в РФ — 6505 руб/месяц.

Доля  населения с доходами ниже прожиточного минимума — 16,1 % (1 квартал 2011 г.). Динамика доли населения России с денежными доходами ниже прожиточного минимума показано в Приложении 3.

     Всемирный банк (ВБ) 22 сентября 2004 года представил свой «Доклад по оценке бедности» в России. По его оценкам, за период с 1997 по 1999 год бедность в России выросла с 24,1 % населения (35,3 млн. человек) до 41,5 % (60,5 млн). Затем, с 1999 по 2002 год, России удалось сократить бедность более чем вдвое — до 19,6 %. Безработица за это время сократилась с 13,2 до 8,2 % трудоспособного населения, а средняя зарплата выросла на 15 %.

     Бедные  в России — это чаще всего трудоспособные жители сёл и маленьких городов, имеющие детей. Очень высока доля проживающих ниже официальной черты бедности среди работников образования, культуры и здравоохранения. При этом эксперты ВБ и российские статистики используют разные методики определения уровня бедности. Российские специалисты оценивают долю бедного населения по ежемесячным доходам. Например, во II квартале 2004 года официальный прожиточный минимум составил 2363 руб. в месяц на человека, а доходы ниже этого уровня имели 29,8 млн. человек — 20,8 % населения. Всемирный банк считает эту методику не совсем корректной и предлагает оценивать бедность не по уровню доходов (о которых люди не всегда говорят правду), а по уровню потребления. Поэтому в 2002 году от бедности страдало, по оценке ВБ, 19,6 % российского населения, а по оценке российского правительства — 25 %.

     По  данным ВБ, 8 % транспортных субсидий достаётся 20 % беднейших граждан страны, тогда как 20 % богатейших получают 30 % таких субсидий. А объём жилищных пособий, получаемых самыми богатыми, в 2,1 раза больше помощи, достающейся беднякам.

 

     Нижегородская область:

Средний доход  населения Нижегородской области  в % к среднероссийскому

     В 1991 году среднедушевые денежные доходы населения Нижегородской области  составляли 423 руб/мес (91 % от среднероссийского уровня), в 1996 году — 534,6 тыс. руб/мес (69 % от среднероссийского уровня), в 2009 году — 14405,4 руб/мес (85 % от среднероссийского уровня)

Средняя номинальная начисленная заработная плата в Нижегородской области — 18637,5 руб/мес (2009 год). Средний размер назначенных пенсий в Нижегородской области по данным на апрель 2010 года составляет 7461,9 руб/мес. Доля населения с доходами ниже прожиточного минимума — 13,5 % (2009 год).

 

2.4. Расходы физических  лиц.

Общее положение

     Часть первичных доходов населения  поступает государству в форме  индивидуальных налогов, а остаток  распадается на расходы на личное потребление и личные сбережения. В таблице 2.2 показано, каким образом домохозяйства распоряжались своим общим личным доходом. 

Таблица 2.2 

Распределение доходов в %.

 

  

_______________________

* Рассчитано во Всероссийском центре уровня жизни с учетом данных государственной статистики и экспертных оценок.

** Survey of Current Business, January 1999.   

 

2.5. Налоги с граждан.

     Основным  компонентом налогов с граждан  является подоходный налог. Данные о  подоходном налоге представлены в таблице  2.2. В 2005 г. удельный вес личных налогов с граждан составил в нашей стране 6,2% от их суммарного дохода. В США удельный вес личных налогов примерно в 2,5 раза больше. В настоящее время правительством разрабатываются меры по повышению удельного веса личных налогов в расходах населения за счет большего обложения предпринимательских доходов.

Таблица 2.2

 

2.6. Личные сбережения.

     Экономисты  определяют сбережения как часть  дохода, оставшуюся после уплаты налогов, которая не потребляется, а поступает  на банковские счета, вкладывается в  страховые полисы, облигации, акции  и другие финансовые активы.

     Причины для сбережений многочисленны и  разнообразны, но все они сводятся либо к защите доходов, либо к спекуляции. Домохозяйства делают сбережения на случай непредвиденных ситуаций –  болезни, несчастного случая, безработицы, выхода на пенсию, чтобы финансировать  обучение детей или просто для  полной финансовой обеспеченности своей  семьи. Кроме того, сбережения могут  использоваться для биржевых игр, спекуляции: часть дохода направляют на покупку ценных бумаг, наживаясь на повышении их номинальной стоимости. В настоящее время в России сбережения осуществляются в основном в форме покупки валюты. Из-за этого удельный вес сбережений в расходах населения в нашей стране примерно в 6 раз больше, чем в США.

     Возможность делать сбережения зависит, главным  образом, от размеров дохода. Если доход  очень низкий, домохозяйство может  расходовать сбережения. Это значит, что они затрачивают на потребление  сумму, превышающую их доход, оставшийся после уплаты налогов. Последнее  удается с помощью кредитов и  займов, за счет сбережений, которые  домохозяйства смогут накопить, когда  их доходы станут выше. При этом и  сбережения, и расходы на потребление  варьируются в прямой зависимости  от размера дохода; по мере того, как  домохозяйства получают все больший  доход, они распределяют его между  сбережениями и расходами на потребление. В действительности, верхние 10% получателей  дохода располагают наибольшей частью сбережений в российском обществе.

2.7. Расходы на личное потребление.

     Большая часть общего дохода переливается от получателей дохода обратно в  производственный сектор экономики  в виде расходов на личное потребление. Масштабы и структура общего объема производства страны в значительной мере зависят от размера и структуры  потребительских расходов. Потребительские  расходы могут быть классифицированы несколькими способами. Например, они  могут быть разделены на услуги и  товары. В настоящее время в  России у населения преобладают  расходы на товары. В США, наоборот, большая часть потребительских  расходов направляется на услуги, которые  составляют больше 50% их объема. Доля потребительских  расходов на платные услуги в России составляет менее 25%. Надо иметь в  виду, что значительная часть услуг  в нашей стране потребляется домохозяйствами бесплатно (государство дотирует жилищно-коммунальные и ряд других услуг). В дальнейшем, по мере развития рыночных преобразований, все больше услуг будет, видимо, оплачиваться населением за счет личных доходов. 
 
 

 

Глава III. Проблемы и пути совершенствования финансового менеджмента физических лиц в современных условиях

     Проблемы личных финансов волнуют многих людей. Конечно, есть индивидуумы, которые тратят деньги, не задумываясь о будущем. Потратив бездумно все сразу после получения зарплаты, человек начинает одалживать деньги, для того чтобы дожить до следующей зарплаты. Если так продолжается из месяца в месяц, то рано или поздно (скорее, рано) подобные люди начинают испытывать серьезные финансовые затруднения. И одним из путей решения финансовых проблем может стать ведение учета личных финансов. Главное условие ведения такого учета – его непрерывность. Вести учет можно вручную, в тетрадке, но лучше использовать для этого одну из компьютерных программ для ведения учета личных финансов. Сейчас существует множество таких программ, и каждый может выбрать себе подходящую лично для него.

     Еще одна составляющая ведения учета  личных финансов – это планирование доходов и расходов, а именно составление  бюджета. При составлении бюджета  следует руководствоваться принципом  соответствия доходов и расходов. Крайне нежелательно тратить больше того, что заработали. Если расходы  превышают доходы, нужно искать источник финансирования дополнительных расходов. Это значит, что придется брать кредиты в банке или занимать у знакомых, а в большинстве случаев, как уже говорилось выше, это нежелательно. Поэтому правильнее будет составлять разумный бюджет, основанный на доходах, причем имеет смысл планировать сразу на год, с разбивкой по месяцам. Для начала составим бюджет доходов. Статьи для него могут быть следующие: