Риск- менеджмент

Содержание:
Введение………………………………………………………………………………………….	3
Раздел 1 Риск-менеджмент, как составная часть финансового банковского менеджмента………………………………………………………………………………………	5
1.1.Нормативно- правовая база  управления банковскими рисками  ………………………….	5
1.2.Система риск-менеджмента  и её элементы. Задачи риск-менеджмента…………….......	5
1.3.Основные виды рисков  в банковской деятельности…………………………………........	6
1.4.Зарубежная практика  управления рискам…………………………………………………..	9
Раздел  2.Анализ методов управления и оценки рисков в банковской деятельности………	11
2.1. Внутрибанковская система  управления рисками: её организация  и структура………..	11
2.2. Политика управления  рисками в ОАО «МИнБ»…………………………………………..	12
2.3. Система риск-менеджмента  в ОАО «МИнБ» ……………………………………………..	14
Раздел  3.  Основные направления развития системы управления банковских рисков…….	20
3.1.Современные проблемы  управления банковскими рисками……………………………..	20
3.2.Перспективы совершенствования  управления банковскими рисками  с учетом рекомендаций нового  соглашения о достаточности капитала  «Базель II» в Российской Федерации…………………………………………………………………………………………	21
3.3.Новые подходы к управлению  банковскими рисками в Российской  Федерации………..	22
Заключение……………………………………………………………………………………….	25
Библиографический список……………………………………………………………………..	27
Приложения ………………………………………………………………………………………	29
Приложение 1: Нормативно-правовая база управления банковскими рисками……………..	30
Приложение 2: Иерархия внутренней нормативной базы, регламентирующий процесс управления банковскими рисками………………………………………………………………	32
Приложение 3: Структурная сема риск-менеджмента…………………………………………	33
Приложение 4:Классификация банковских рисков……………………………………………….	34
Приложение 5: Классификация банковских рисков в зависимости от уровня расположения источников их расположения…………………………………………………..	35
Приложение 6: Классификация банковских рисков…………………………………………..	36
Приложение 7: Уровни тактического управления банковскими рисками……………………	37
Приложение 8: Сертификат качества системы риск менеджмента…………………………...	38
Приложение 9: Принципы отличия Соглашения Базель I от БазельII………………………..	39
Приложение 10: Информация об основных результатах анкетирования кредитных организаций по вопросам стресс-тестирования в 2008 году…………………………………..	40

Введение

Повышение банковского сектора  в экономике является одной из важнейших задач государства. Правительство  Российской Федерации и Центральный  банк Российской Федерации рассматривают  процессы реформирования банковского  сектора в качестве важного компонента развития и укрепления рыночных основ  функционирования экономики страны.

Облик банковского дела изменился  почти до неузнаваемости. Традиционная политика, основанная на привлечении  депозитов и предоставлении кредитов сегодня является лишь частью деятельности типичного банка. Под влиянием многих факторов растут объемы разнообразия банковских услуг. Это становится важным источником банковской прибыли и  одним из критериев конкурентоспособности  банка на своевременном рынке  банковских услуг. Развитие широкого комплекса  банковских услуг значительно повышает привлекательность кредитной организации  в глазах имеющихся и потенциальных  клиентов и способствует расширению ресурсной базы банка.

Однако банкам приходится работать в условиях возрастающей изменчивости финансовых рынков, периодических кризисов и потрясений, давления регулирующих органов. Эти условия открывают  для них множество возможностей, но одновременно подвергают сложным  и многообразным рискам и проблемам.

Актуальность  темы заключается в том, что для сохранения конкурентоспособности требуется постоянно обновлять способы обновления бизнесом и связанными с ними рисками. Поэтому качество банковского менеджмента, и особенно процесса управления риском, является решающим фактором обеспечения безопасности и стабильности, как отдельных банков, так и банковской системы в целом.

Объектом исследования являются банки и финансовые отношения, возникающие в процессе управления рисками.

Предметом исследования выступает деятельность по управлению рисками, в основе которой лежит целенаправленный поиск и организация работы по снижению степени риска, искусство получения и увеличения дохода в сложившейся банковской ситуации.

Целью курсовой работы является оценка и анализ эффективности системы управления банковскими рисками как в одной кредитной организации, так и в банковской системы в целом.

Задачи курсовой работы:

• определение понятия риск-менеджмент, типичных банковских рисков, политики управления ими на основе нормативно – правовой базы, регулирующей управление банковскими рисками;
• оценке и анализу политики управления банковскими рисками в кредитных организациях, на примере Открытого Акционерного Общества «МИнБ»;
• оценке основных видов банковских рисков банковского сектора Российской Федерации;
• необходимость формирования риск-менеджмента;
• определению значимости системы управления банковскими рисками для России и перспективы развития в соответствии с зарубежным опытом;
• формированию выводов и предложений по управлению рисками в банках

Методологической основой  исследования данной курсовой работы являются диалектический метод, системный  анализ, теоретические работы в системе  риск-менеджмента, статистическая информация Банка России. В процессе написания  работы использовались обусловленные  конкретными целями и задачами экономические, экономико-математические, статистические, логические и другие методы изучения, обработки и обобщения информации.

В процессе написания работы использовалась научная литература таких авторов как О.И. Лаврушин, Е.С. Стояновой, статьи из периодических изданий «Банковское дело», «Деньги и кредит», электронные ресурсы.

Структура работы определена ее содержанием, состоит из введения и заключения, трех глав с под  главами, библиографического списка, приложений. В первой разделе были рассмотрены вопросы, касающиеся нормативно-правовой базы управления рисками, характеристики риск-менеджмента как направления финансового менеджмента. Раздел  вторая представлена анализом методов управления и оценки рисков на примере ОАО «МИнБ». Здесь рассмотрена политика управления рисками и система риск-менеджмента ОАО «МИнБ».

В третей разделе рассматриваются основные направления развития системы управления рисками, современные проблемы управления банковскими рисками и перспективы совершенствования управления банковскими рисками с учетом рекомендаций нового соглашения о достаточности капитала «Базель II» в Российской Федерации.

Практическая значимость: материалы данной работы могут быть использованы для написания курсовых проектов, исследовательских работ, докладов, сообщений.

Общий объем работы 44 машинописных листа, из низ 17 страниц составляют  приложения.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Раздел 1 Риск-менеджмент, как составная часть финансового  банковского менеджмента

1.1.Нормативно- правовая  база управления банковскими  рисками

В настоящее время нормативными документами регулирующими порядок управления банковскими рисками в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации являются:(ПРИЛОЖЕНИЕ 1)

1. Гражданский кодекс Российской Федерации;
2. Федеральный закон Центрального банка Российской Федерации от 2 декабря 1990г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (с изменением и дополнением);
3. Федеральный закон Банка России от 30 декабря 2004 г. №128-ФЗ «О кредитных историях» (с изменением и дополнениями);
4. Федеральный закон от 7 августа 2001 года №115-ФЗ «О противодействии и легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем,   финансирование терроризма» (с изменениями и дополнениями);
5. Инструкция Банка России от 16.01.2004 года №110-И «Об обязательных нормативов банка» (с изменением и дополнениями);
6. Положение ЦБР от 16 декабря 2003 г. N 242-П"Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах"
7. Положение ЦБР от 20 марта 2006 года №283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери»
8. Положение ЦБР от 26 марта 2004 г. N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности"
9. Указание ЦБР от 16 января 2004 г. N 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов
10. Указание ЦБ РФ от 30.04.2008 № 2005-У "об оценке экономического положения банков"
11. Письмо ЦБ РФ от 24.05.2005 №76-т "об организации управления операционным риском в кредитных организациях"
12. Письмо ЦБ РФ от 30.06.2005 № 92-т "об организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах"

В каждой кредитной организации  существует четкая систематизация внутренней нормативной базы (ПРИЛОЖЕНИЕ 2)

1.2 Система риск  менеджмента, её элементы. Задачи  риск-менеджмента.

Риск-менеджмент это очень  широкое понятие, которое охватывает различные проблемы, связанные практически  со всеми направлениями и аспектами  управления. Риск-менеджмент представляет систему управления риском и экономическими, точнее, финансовыми отношениями, возникающими в процессе этого управления.¹ Риском можно управлять, используя разнообразные меры, позволяющего в определенное время прогнозировать наступления рискового события и вовремя принять меры к снижению степени риска. Управление банковскими рисками – специальный вид менеджерской деятельности, нацеленный на смягчение воздействия риска на результаты работы банка. Работа менеджера по рискам нацелена на  защиту банка от рисков, угрожающих её доходам, и обеспечивает решение главной задачи банковского менеджмента – выбор из альтернативных возможностей оптимального варианта.²

Под политикой риска обычно имеют в виду совокупность мероприятий, целью которых является реальное снижение опасности принятие неправильных решений и сокращение потенциальных  негативных последствий. Менеджер по рискам обеспечивает безопасность кредитного учреждения.

И.Т. Балабанов в книге  «Риск-менеджмент» пишет, что «как экономическая категория риск представляет собой событие, которое может  произойти или не произойти. В  случае совершения такого события возможны три экономических результата отрицательный (проигрыш, ущерб, убыток), нулевой, положительный (выигрыш, выгода, прибыль)».

Риск-менеджмент как система  управления состоит из двух подсистем: управляемой подсистемы (объекта  управления) и управляющей подсистемы (субъекта управления). Схематично это представлено в (ПРИЛОЖЕНИЕ 3)

Объектом управления в  риск-менеджменте являются риск, рисковые вложения капитала и экономические отношения между хозяйствующими субъектами в процессе реализации риска. К этим отношениям относятся отношения между страхователем и страховщиком, заемщиком и кредитором, между кредитными организациями (партнерами, конкурентами) т т.д.

Субъект управления в риск-менеджменте  – это специальная группа людей (финансовый менеджер, специалист по страхованию  и др.), которая посредством различных  приемов и способов управленческого  воздействия осуществляет целенаправленное функционирование объекта управления.

Основные задачи риск-менеджмента:

• целенаправленный поиск приемов и методов управления риском;
• организация работы по снижению степени риска;
• овладения искусством получения и увеличение доходов в неопределенной ситуации.

1.3 Основные виды  рисков банковской деятельности

Развитие банковской деятельности во многом обусловлено различными факторами: индивидуальным (человеческим) фактором; макрофакторами (экономические, политические, социальные) и микрофакторами (связанные не посредственно с деятельностью человека). В ходе банковской деятельности аккумулируются денежные средства неопределенного количества лиц, эта деятельность является высоко рискованной. Следовательно, в  целях извлечения прибыли и сохранения финансовой стабильности кредитной организации обязаны учитывать указанные факторы как риски банковской деятельности.

Банковская деятельность подвержена рискам. Риск-это деятельность рассчитанная на успех, при наличии неопределенности, требующая от экономического субъекта умения и значения как преодолевать негативные события³. Риски могут быть как положительными, так и отрицательными. Таким образом можно сказать что прибыль получается только в случае, если возможность понести потери будет предусмотрены заранее и подстрахованы. Чем выше риск тем больше шанс получить высокую прибыль.

Банковский риск⁴-это присущая банковской деятельности возможность (вероятность) понесенная кредитной организацией потерь или ухудшения ликвидности в следствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними факторами (сложность организационной структуры, уровень квалификации служащих, организационные изменения, текучесть кадров и т.д.) или внешними факторами (изменение экономических условий деятельности кредитной организации, применяемые технологии и т.д.).

Эффективность оценки и управления риском во многом определяется его классификацией. Под классификацией рисков понимается их распределение и конкретные группы по определенным признакам для достижения поставленных целей. Научно обоснованная классификация позволяет четко место каждого риска в их обще системе. Она создает возможности для эффективного применения соответствующих методов и приемов управления риском. В современной экономической литературе и практике существует большое количество классификаций банковских рисков в зависимости от целей анализа и управления⁵ (ПРИЛОЖЕНИЕ 4) и от уровня расположения источник их возникновения (ПРИЛОЖЕНИЕ 5).