Автор: Пользователь скрыл имя, 05 Ноября 2012 в 00:22, курсовая работа
Актуальность исследования. Денежные активы предприятий (организаций) – это наиболее ликвидная, и в то же время наименее доходная часть имущества. Недостаточный объем денежных активов часто приводит к неспособности вовремя удовлетворять требования кредиторов, перебоям в операционной и других видах деятельности, срывам ритмичности производства и реализации продукции, работ, услуг, что может негативно сказываться на показателях прибыли, рентабельности и капитализации бизнеса. С другой стороны, избыточный размер денежных активов также негативно сказывается на рентабельности имущества вследствие неэффективного использования активов. Решение указанных проблем -- это основная задача управления денежными активами предприятий (организаций).
Введение………………………………………………………………
1.Теоретическая часть……………………………………………….
1.1. Расчет времени обращения денежных средств (финансовый и финансовый цикл)……………………………………………………….
1.2. Анализ денежного потока по направлениям (текущая, инвестиционная и финансовая деятельность), его прогнозирование (финансовые планы)………..
1.3. Критерии отбора и типы ценных бумаг (эквиваленты денежных средств)..
2. Практическая часть……………………………………………………………..
2.1. Задача №1 ………………………………………………………………
2.2. Задача №2…………………………………………………………………
2.3. Задача №3…………………………………………………………………
Заключение ………………………………………………………………………..
Список использованных источников………………………………………..