Организация реализации страховых услуг

Введение

В настоящее время  страхование принадлежит к числу  наиболее динамично развивающихся  финансовых институтов экономики.

Перспективы развития отечественного страхования и его возрастающее влияние на экономику очевидны: в  настоящее время это один из стратегических факторов эффективного функционирования и успешного развития финансово-хозяйственных отношений в нашей стране. Деятельность каждого хозяйствующего субъекта в условиях рынка подвержена множеству разнообразных рисков, требующих страховой защиты, для организации и проведения которой необходимо знание основ страховой деятельности.

Страхование – необходимый  элемент производственных отношений. Оно связано с возмещением  материальных потерь в процессе общественного  производства. Деятельность в условиях рынка сопровождается различного рода рисками. Поэтому принципиально меняются характер и функции страхования в Украине, возрастает его значение как эффективного, рационального, экономичного и доступного средства защиты имущественных интересов хозяйствующих субъектов, производителей товаров и услуг, а также граждан.

 Страховой рынок - это особая социально-экономическая среда, определенная сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируется предложение и спрос на нее.

Страховой рынок можно рассматривать также:

• как форму организации денежных отношений по формированию и распределению страхового фонда для обеспечения страховой защиты общества;              
• как совокупность страховых организаций (страховщиков), которые принимают участие в оказании соответствующих страховых услуг.

Специфическим товаром, предлагаемым на страховом рынке, является страховая услуга, которая может быть представлена на основе договора (в добровольном страховании) или закона (в обязательном страховании).

Перечень видов страхования, представленных на страховом рынке, определяет ассортимент страховых услуг, включая дополнительные, индивидуальные условия по договорам страхования.

Рынок страховых услуг  является одним из необходимых элементов  рыночной инфраструктуры, тесно связанным с рынком средств производства, потребительских товаров, рынком капитала и ценных бумаг, труда и рабочей силы. условному возмещению нанесенного ущерба.

Многовековой опыт и  история страхования убедительно  доказали, что оно является мощным фактором положительного воздействия на экономику. Однако на пути развития страхования  имеются разнообразные проблемы, которые могут быть решены лишь при наличии соответствующих условий. Одной из таких проблем является то, что, к сожалению, у большинства населения нашей страны до сих пор сохранилось стереотипное представление о роли, месте и принципах страхования, сложившееся до его демонополизации. Многие считают, что государство все еще несет ответственность за деятельность страховых компаний, регулирует ее, определяет правила и условия страхования. В результате многие настоящие или потенциальные потребители страховых услуг часто оказываются недостаточно подготовленными к тому какой страховой компании отдать предпочтение. Поэтому в данных условиях наиболее актуальны анализ финансового состояния страховых организаций, оценка их надежности и платежеспособности. Результаты этих мероприятий представляют интерес не только для внутренних пользователей для принятия управленческих решений, но и для внешних, взаимодействующих с конкретной страховой компанией.

Анализ финансово-хозяйственной  деятельности страховой организации  помогает выработать стратегию и  тактику развития предприятия, обосновать намеченные планы и управленческие решения, осуществить контроль за выполнением этих решений, выявить резервы повышения эффективности производства, оценить результаты деятельности предприятия, его подразделений и работников.

Объектом исследования данной работы является АСК "Оранта-Лугань".

Цель данной работы : всесторонне (насколько это позволяет сделать объем работы) рассмотреть сущность страховых услуг в Украине и проблемы их организации и реализации и провести финансово-экономическую характеристику АСК "Оранта-Лугань" за 2009- 2010 г.г.

Задание

1. Рассмотреть теоретические аспекты организации реализации страховых услуг.

2. Провести финансово-экономическую  характеристику деятельности АСК  "Оранта-Лугань".

3. Проанализировать проблемы  и  пути усовершенствования  развития реализации страховых  услуг.

При написании данной работы была использована современная учебная, учебно-методическая и периодическая литература.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Теоретические  аспекты организации реализации  страховых услуг.

В мировой практике страховые  услуги как объект специфических  отношений, которые представляют содержание страхования, рассматриваются как составляющая финансовых услуг. Кроме того, страхование, как и кредит и ценные бумаги, является составным звеном финансов в их широком понимании. Такой подход повышает возможности более активного и в то же время более эффективного приложения каждой из отмеченных звеньев в сложном механизме рыночной экономики.

Сегодня в Украине  происходит ощутимое оживление страховой  деятельности, которая объясняется, в первую очередь, экономическими и  социальными превращениями, развитием международных отношениях.

Страхование в Украине  регулируется, прежде всего, Законом  Украины "О страховании" от 07.03.1996р., в котором приведено официальное  толкование этого термина : "Страхование - это вид гражданско-правовых отношений относительно защиты имущественных интересов граждан и юридических лиц в случае наступления определенных событий (страховых случаев), определенных договором страхования или действующим законодательством за счет денежных фондов, которые формируются путем уплаты гражданами и юридическими лицами страховых платежей (страховых взносов, страховых премий) и доходов от размещения средств этих фондов. [ст.1,1].

В то же время тщательное изучение понятия страхования и  сопоставления разных его толкований, которые содержатся в научных трудах, показывают, что официальное определение срока несколько перегружено правовыми аспектами.

С. С. Осадец дает следующее  определение понятия "страхование": страхование - это двусторонние экономические отношения, которые заключаются в том, что страхователь, платя денежный взнос, обеспечивает себе (третьему лицу ли) в случае наступления события, обусловленного договором или законом, сумму выплат со стороны страховщика, который удерживает определенный объем ответственности и для ее обеспечения пополняет и эффективно размещает резервы, принимает превентивные меры, направленные на уменьшение риску, а при потребности перестраховывает часть своей ответственности. [13, с.24].

Похожего мнения мысли  придерживается О. О. Гаманкова, которая  определяет страхование как экономические отношения, при которых страхователь путем уплаты денежного взноса обеспечивает себе или третьей стороне в случае наступления страхового события, обусловленного договором или законом, сумму выплаты страховщиком, который получает определенный объем ответственности и для ее обеспечения пополняет и эффективно размещает резервы, осуществляет превентивные мероприятия относительно уменьшения риску, а в случае необходимости перестраховывает часть последнего.  [19, ст. 13].

Обобщая взгляды ученых и практиков М. М. Александрова определяет страхование как определенный вид экономических отношений по поводу организации страховой защиты за счет создания и использования страхового фонда и других фондов и ресурсов страховщика с целью стабилизации экономики, распределения рисков, удовлетворения потребностей страхователей и владельцев, осуществления предпринимательской деятельности, инвестирования в экономику страны временно свободных средств.  [4, ст.26].

 Основной составляющей  страхования является страховой рынок.

Страховой рынок —  это особая социально-экономическая  среда, определенная сфера экономических  отношений, где объектом купли-продажи  выступает страховая защита, формируются  спрос и предложение на нее. Объективная  основа развития страхового рынка — необходимость обеспечения бесперебойности воспроизводственного процесса путем оказания денежной помощи пострадавшим в случае непредвиденных неблагоприятных обстоятельств.

Страховой рынок можно  рассматривать также как форму  организации денежных отношений по формированию и распределению страхового фонда для обеспечения страховой защиты общества; совокупность страховых организаций (страховщиков), которые принимают участие в оказании соответствующих услуг. Обязательным условием существования страхового рынка является, с одной стороны, наличие общественной потребности в страховых услугах и, с другой стороны, наличие страховщиков, способных удовлетворить эту потребность. Таким образом, страховые компании превращаются в полноправных субъектов хозяйственной жизни.

Страховой рынок характеризуется  как сложная многофакторная динамическая система, состоящая из постоянно  взаимодействующих и взаимозависящих  экономических элементов, отдельных  групп участников и субъектов  рынка. К составным частям, взаимодействующим в рыночной системе страховых услуг относятся: страховые продукты, совокупность тарифов и премий, инфраструктура страховщиков, спрос клиентуры, уровень доходности страховых операций и др.

Структура страхового рынка  может быть охарактеризована в институциональном и территориальном аспектах.

  В институциональном  аспекте она представлена акционерными, корпоративными, взаимными и государственными  страховыми компаниями. В территориальном  аспекте можно выделить местный  (региональный) страховой рынок,  национальный (внутренний) и мировой (внешний) страховые рынки.

В зависимости от масштабов  спроса и предложения на страховые  услуги можно выделить внутренний, внешний и международный страховые  рынки.

По отраслевому признаку выделяют рынок личного страхования, имущественного страхования, страхования ответственности и страхования экономических рисков.

Участниками страхового рынка выступают продавцы, покупатели и посредники, а также их ассоциации. Категорию продавцов составляют страховые и перестраховочные компании. В качестве покупателей выступают страхователи — физические и юридические лица, решившие оформить договор страхования с тем или иным продавцом. Посредниками между продавцами и покупателями являются страховые агенты и страховые брокеры, своими усилиями содействующие заключению договора страхования.

Специфический товар, предлагаемый на страховом рынке, — страховая  услуга.

Страховая услуга - трудовая целесообразная деятельность аппарата страховой компании и страховых  посредников, результаты которой выражаются в полезном эффекте, удовлетворяющем страховые интересы клиентуры (страхователей).

Страховые услуги подразделяются на:

- услуги добровольного  страхования. Осуществляется на  основании договора между страхователем  и страховщиком. Общие условия  и порядок проведения добровольные. Страхования определяется правилами страхования (устанавливаются страховщиком самостоятельно и утверждаются в гос. фин. услуг.);

- услуги обязательного  страхования. Устанавливается законами  Украины или постановлением Кааб. Мина Украины. Порядок проведения, условия определяются законодательством;

- посредническая деятельность  в страховании. Занимаются страховые  брокеры и агенты;

- услуги по перестрахованию.  Операции между страховыми компаниями, при которой одна (цедент) передает  от своего имени за определенную плату часть риска по договору со страхователем другой компании (перестраховщиком).

Перечень страховых  услуг, которые предоставляет страховая  компания предоставляет собой ассортимент  страховых услуг. Ассортимент услуг  всего страхового рынка раскрывается в законе Украины «О страховании» добровольное и обязательное страхование. [ст. 5, 1].

Добровольное страхование - это страхование, которое осуществляется на основе договора между страхователем  и страховщиком. Общие условия  и порядок осуществления добровольного страхования определяются правилами страхования, что устанавливаются страховщиком самостоятельно в соответствии с требованиями этого Закона. Конкретные условия страхования определяются при заключении договора страхования в соответствии с законодательством.

Добровольное страхование у конкретного страховщика не может быть обязательной предпосылкой при реализации других правоотношений.

Виды добровольного  страхования, на которые выдается лицензия, определяются согласно с принятыми страховщиком правилами (условиями) страхования, зарегистрированными Уполномоченным органом.

Видами добровольного  страхования могут быть:

• страхование жизни;
• страхование от несчастных случаев;
• медицинское страхование (непрерывное страхование здоровья);
• страхование здоровья на случай болезни;
• страхование железнодорожного транспорта;
• страхование наземного транспорта (кроме железнодорожного);
• страхование воздушного транспорта;
• страхование водного транспорта (морского внутреннего и других видов водного транспорта);
• страхование грузов и багажа;
• страхование от огневых рисков и рисков стихийных явлений;
• страхование имущества;
• страхование гражданской ответственности владельцев наземного транспорта (включая ответственность перевозчика);
• страхование ответственности владельцев воздушного транспорта (включая ответственность перевозчика);
• страхование ответственности владельцев водного транспорта (включая ответственность перевозчика);
• страхование ответственности перед третьими лицами;
• страхование кредитов (в том числе ответственности заемщика за непогашение кредита);
• страхование инвестиций;
• страхование финансовых рисков;
• судебных расходов;
• страхование выданных гарантий (поруки) и принятых гарантий;
• страхование медицинских расходов;
• другие виды добровольного страхования.