Шпаргалка по "Страхованию"

1. Понятие  страхования. Сущность риска и признаки его страхуемости.

Страхование – это отношение по защите интересров физических и юридических лиц при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий

Страхование это создание фонда с замкнутой  системой образования и распределения

Риск  – это возм-ть отклон-я м/у плановыми и фактическими результатами, т.е. опасность неблагоприятного исхода на одно ожидаемое явление    тот риск, который может быть оценен с точки зрения вероятности наступления страхового случая и количественных размеров страхового ущерба. Риск мб страховой (моно страхить) и не страховой (незя страхить).

В узком  смысле риск-это предполагаемое страховое  событие(сопровождаемое ущербом)

Ущерб -  это реализовавшийся риск. Убыток – это ущерб в ден. Сумме. Признаки страхуемости риска:

1.)Риск случаен.

2.)Риск возможен.

3.)Риск не известен во времени и пространстве.

4.)Наступление страх. Случая не дб обусловлено волеизъявлением заинтересованных лиц.

5.)Последствия риска должны подвергаться стоимостной оценке

Возможный ущерб от страхового случая д.б. существенным для страхования

2. Экономическая категория  страхования, ее  признаки. Функции  страхования. 

 Как экономическая категория страхование представляет собой систему экономических отношений, включающую  совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование  на возмещение  ущерба  при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни.     Признаки:

 - наличие  перераспределительных отношений;

 -  наличие страхового риска;

 - формирование  страхового сообщества из числа  страхователей и страховщиков;

 - сочетание  индивидуальных и групповых интересов;

 - солидарная  ответственность всех страхователей  за ущерб;

 -  перераспределение ущерба в пространстве  и времени;

 - возвратность  страховых платежей;

 - самоокупаемость  страховой деятельности.

 Функции:

 Рисковая  функция- страхователь перекладывает фин-е последствия страх. Случая на страховую компанию.

 Сберегательно- накопительная (для личного страх-ия) накопление ден.ср-в и их выплата

 Облегчение  фин-я- получение денег д/ фин-ие своего пр-ва, нет необходимости искать источники фин-ия

 Предупредительная- андеррайдер- уполномоченное лицо страховой компании.

 На  Макро уровне (НТП, Инвестиционные ресурсы, Защита интересов пострадавших.)

 Общее и отличие от категории с финансами  и кредитом

 С финансами-перераспределительные  отношения по формированию и использованию страхового фонда)

 С кредитом- возвратность средств фонда

 Отличие-замкнутость  схемы формирования и распределения  фонда, привязка движения денег к  наступлению страховых случаев.

3. Источники образования  и значение страховых  фондов.

1. Централизованный СФ.

Источник - общегос. ресурсы.

Назначение  - возмещение ущерба и устранения последствий стихийных бедствий и крупных аварий.

Форма формир – нат.(запас продовольствия и топлива ) и ден. (гос. резервы, предназначенные на установленные цели)

2.СФ самострахования.

Этот  фонд есть у каждого хоз-го субъекта.

Назначение – обеспечивать бесперебойный производственный процесс.

Форма – нат (сырьё/мат-лы) и ден (ср-ва на вкладах/счетах орг-ии)

3. СФ страховщика.

Источник  – за счёт больш. Круга участников/страхователей

Формируется только в денежной форме.

В рамках данного СФ достигается макс-но эффекттивное распределение д/с.

4.  Особенности организации  фонда страховщика.

Страховой фонд- резерв ден-х ср-в, предназначенных  для возмещенения ущерба.

Сущ-т 3 типа страх. Фондов:

1 Государственные  страх фонды

-пенсионный  фонд;

-ФФОМС;

ФСС

Источники: трансферты фед.бюджета, платежи юр.лиц

2. Фонд страховых организации

Источники: страх взносы клиентов

3. Фонды самострахования- создается на добровольной основе, иск-ие для АО, которые созда.т такой фонд по закону (=5% от нераспред.прибыли

От страхования  необходимо отличать формирование централизованных фондов (гос-е, фонд чрезвычайных ситуации)-это просто статья расходов.

Гос-во и пострадавшие заранее не согласовывают  условия предоставления помощи

Фонд  страх. Компания

1. Страховщик обязан сформировать страховой фонд в виде страховых резервов, обеспеченных соответствующими ликвидными активами, т.е. в системе учета страховой компании понятие страхового фонда трансформируется в конкретные резервы
2. В состав технических резервов вкл-ся:

–РНП- резерв незаработанной премии

- РЗУ—резерв  заявленных, но неурегулированных  убытков

- РПНУ- резерв произошедших, но не заявленных  убытков

Страховщик  может создавать иные фонды

- резерв  катастроф

-резерв колебаний убыточности

-другие  виды технических резервов

Источники ср-в страхов:

- страховые  премии

-доходы  от размещения врем. свободных  ср-в

-прочие  доходы от деят-ти

5..Фонд самострахования и его значение, способы образования

    Фонд самострахования – как правило, это децентрализованный, организационно обособленный фонд преимущественно в виде натуральных запасов хозяйственного субъекта, вместе с тем возможна и денежная форма.

Механизм  самострахования основан на резервировании пред-м части фих-ых рресурсов

Фонд  дает возможность преодолеть временные  затруднения в процессе производства.

Основные  формы:

1. Формирование резервов в соответсвтие с законодательством или требованиями устава (5% у АО)
2. Формирование целевых рез-х фондов (фонд уценение товаров, фонд погашения безнадежной деб.зад-ти)
3. Формирование сис-мы мат-х запасов по элементам оборотных активов (с/х, металлургич  пре-я)
4. Нераспределенный остаток прибыли

Кэптив- дочерняя страховая или перестраховочная компания созданная для страх-я матер-ой орг-ц

Кэптив  чаще перестрахоов. компания, т.е. риск сначала передается местному страховщику, за тем перестраховочному КЭПТИВУ

КЭПТИВЫ страхуют риски:

1. высокой частоты, поскольку предсказуем потом платежей и издержки
2. специфические риски влекущие тяжелые последствия д/которых недоступно страх-е на традиц-м рынке

В мире 4000 кэптивов из них 3000 имеют одного учредителя.

6. Взаимное страхование.  Сострахование

7. Взаимное страхование:  преимущество и  не достатки

Взаимное  страхование-страхование имущественных  интересов членов общества путем объединения в обществе необходимых ср-в

Страхование производится на основание членства в некоммерческой организации

В общ-ве взаимного страх-я фонд создается  на бесприбыльной основе.

Структуру общ-ва опред-т ее создатель: совет  директоров и управляющая компания

Распространены  ВЗ в морском о огневом страховании

Сострохование- страховой риск разделяется между  несколькими страховщиками. Объект страхуется по одному договору на случай наступления одного и того же события. В договоре заранее обусловливается мера ответ-ти каждого страховщика.

Ответственность становится долевой, если доли распределены м/у страховщиком в самом договоре. Это может быть либо сам договор, либо договор о совместной деятельности.

С целью  обеспечения работы сострахованелем выделяют ведущую головную компанию, которая и ведет все дела со страхователем.

Двойное страхование- не запрещено законом.  Это случай неоднократного страх-я

Двойное страхование- объект застрахован против одного и того же риска в нескольких страховых компаниях

Чтобы избежать этого в правилах страхования  всегда предусмотрена ваша обязанность сообщит о всех закл-ых договорах страхования по данному объекту.

При наступлении  правил договор признается недействительным, страховые взносы не возвращаются

Преимущества- возможность страхования при отсутствии на рынке предложения или приемлемых цен, возможность получить страховые услуги по с/сти.

Недостатки- все равно надо создавать управляющую  компанию, требуется высокий уровень  доверия, что в РФ пока отсутствует.

8. Законодательная  база, регламентирующая  деятельность страховых  компаний.

1. Международный  договор-главный документ

2. Конституция

3. ГКРФ 48 гл. им определяются основные понятия в области страх-ия, принципы имущ. и лич. страх-ия, устанавливаются основные права и обязанности участников страх-ия, а именно – страховщиков, страхователей, застрахованного
4. Закон РФ «Об организации страхового дела в РФ»

Определяет  требования к организациям, работающим на страхование, ограничения, устанавливаемые для иностранных страховщиков, классификацию видов страхования и т.д.

Остальные же документы в страховом законодательстве не должны противоречить этим документам

5. Закон по отдельным видам страхования
6. Указы, распоряжения президента и правительства
7. Нормативные акты МИНФИНА, РОССТРАХНАДЗОРА

9. Государственный контроль за страховой деятельности в РФ  Государственный надзор за деятельностью субъектов страхового дела (страховой надзор) осуществляют в целях соблюдения ими страхового законодательства, профилактики и устранения нарушений участниками страховых правоотношений,

 Основные  принципы страхового надзора — законность, гласность и организационное единство. Его осуществляет Федеральная служба страхового надзора (Росстрахнадзор РФ).

 Страховой надзор включает в себя:

 -лицензирование  деятельности субъектов страхового рынка, аттестацию страховых актуариев и ведение единого государственного реестра субъектов страхового дела (реестра объединений данных субъектов); выдается на 23 вида страхования, за выдачу лицензии взимается плата, перечисляемая в федеральный бюджнь

 -контроль  за соблюдением страхового законодательства, в том числе путем проведения проверок деятельности субъектов страхового дела и достоверности представляемой ими отчетности, а также за обеспечением страховщиками их финансовой устойчивости и платежеспособности;

 -выдачу  в течение 30 дней разрешений  на увеличение размеров уставных капиталов страховщиков за счет средств иностранных инвесторов на совершение с их участием сделок по отчуждению акций (долей в уставных капиталах) страховых организаций. Федеральный антимонопольный орган обеспечивает предупреждение, ограничение и пресечение монополистической деятельности и недобросовестной конкуренции на страховом рынке.