Страхование на случай причинения вреда в процессе хозяйственной и профессиональной деятельности

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

СТЕРЛИТАМАКСКИЙ ФИЛИАЛ ФЕДЕРАЛЬНОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО БЮДЖЕТНОГО ОБРАЗОВАТЕЛЬНОГО УЧРЕЖДЕНИЯ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«БАШКИРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

Экономический факультет 
 
 

                                                                  Кафедра экономики и управления 
 
 
 
 
 

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

по дисциплине «Страхование» 

на  тему «Страхование на случай причинения вреда в процессе хозяйственной и профессиональной деятельности» 

Вариант 9 
 
 
 
 

                                       Выполнил:

                                                                            студент IV курса ОЗО

                                                                            (Бух.учет, анализ и аудит)

                                                           гр.41  Комзалова М.А.

                                      Проверила: 

                                                                   д.э.н., проф. Бизяркина Е.Н.                                                                                                                                                                                                                               
 
 
 

2012

Содержание

Введение ………………………………………………………………….….3

1. Страхование гражданской ответственности предприятий…………….4

2. Страхование ответственности производителей товаров……………….7

3. Страхование профессиональной ответственности……………………..9

4. Решение  задач…………………………………………………………….10

Заключение…………………………………………………………………..13

Список  использованной литературы………………………………………14 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    Введение 

     Страхование на случай причинения вреда в процессе хозяйственной и профессиональной деятельности является подотраслью  страхования гражданской ответственности, в которую кроме данного вида входят так же  страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств и другие виды страхования ответственности (страховании индивидуальной гражданской ответственности).

     Хозяйственная и профессиональная деятельность нередко также сопряжена с вероятностью причинения вреда третьим лицам. Неожиданные претензии по возмещению ущерба могут создать серьезную угрозу финансовому положению предприятия. Согласно ст. 1064 ГК РФ вред, причиненный личности или имуществу гражданина, а также вред, причиненный имуществу юридического лица, подлежит возмещению в полном объеме лицом, причинившим вред¹. Аналогичные нормы о возмещении вреда содержат нормы права практически всех стран мира.

     В данной подотрасли страхования выделяются следующие виды страхования ответственности: страхование гражданской ответственности предприятий;  страхование ответственности производителей товаров; страхование профессиональной ответственности.

     Страхование, путем заключения договора страхования ответственности, помогает в ряде случаев значительно упростить отношения по поводу возмещения причиненного вреда, устранить финансовые риски и минимизировать убытки, связанные с неожиданными выплатами, поддерживая тем самым непрерывность хозяйственной деятельности. Сказанным и определяются актуальность,  и практическая значимость рассматриваемой темы.

     Целью данной работы является раскрытие сущности страхования на случай причинения вреда в процессе хозяйственной и профессиональной деятельности и раскрытие особенностей отдельных ее составляющих.

1. Страхование гражданской ответственности предприятий

     Этот  вид страхования широко распространен  во всех развитых странах. По этому  полису страхуются риски предприятия  со всеми его правовыми отношениями  и деятельностью. Для данного вида страхования не существует каких-то стандартных тарифов, пригодных для всех предприятий, так как производственные риски являются абсолютно различными для разных объектов.

     Как правило, по этому полису застрахована ответственность следующих лиц:

     - руководителей предприятия;

     - их представителей;

     - лиц представленных для руководства  или надзора за предприятием  или его подразделениями;

     - прочих работников предприятия.

     По  этому полису обычно страхуется очень  широкий перечень рисков. В страховое  покрытие включается ответственность:

     - за ущерб лицам и вещам, который  возник при производстве продукта  или выполнении каких-либо работ  или прочей деятельности;

     - которую предприятие несет в  качестве собственника, съемщика, арендатора  и пользователя участков земли, зданий и помещений;

     - используемых исключительно для  нужд производства или проживания  руководства предприятия или  его работников;

     - возникающая из владения рекламными  сооружениями, даже в случае, если  они находятся на чужих участках  земли;

     - связанная с организацией ярмарок и выставок;

     - вытекающая из владения социальными  объектами для работников предприятия;

     - возникающая при организации  праздников на предприятии и  за его пределами;

     - связанная с деятельностью врачей, работающих на данном предприятии, и их вспомогательного персонала;

     - вытекающая при проведении экскурсий,  осмотров предприятия, включая  питание участников;

     - проистекающая из владения электрическими  сооружениями высокого, низкого  и слабого напряжений, трансформаторными  установками;

     - связанная с владением и содержанием филиалов, вспомогательных и побочных предприятий, складов и мест продажи и т.д.

     Страховая премия рассчитывается обычно с учетом фонда заработной платы по категориям работающих. Риск получения и причинения ущерба различается по профессиям, то учитывается при расчете страховой премии. Первоначально устанавливается – согласованная премия, которая в конце года корректируется с учетом реальных показателей фонда заработной платы.

     Предприятия отдельных отраслей имеют особенности  в страховании ответственности.

     Строительные  предприятия. Подразделяются по видам производимых работ: строительство на незастроенных территориях, капитальный ремонт зданий, косметический ремонт зданий, строительство дорог и мостов, строительство железных дорог. Расчет премии производится первоначально с учетом фонда заработной платы работников. По отдельному тарифу учитывается наличие строительных машин – экскаваторов, компрессорных приборов, башенных кранов и т.д.

     Застрахован риск нанесения ущерба во время производственной деятельности, а также при погрузке и выгрузке материалов из чужих транспортных средств. Строительные фирмы, занимающиеся высотным строительством, подземным строительство, строительством дорог, а также взрывными работами, предусматривают включение в условия страхования расширенной «кабельной оговорки». Эта оговорка предусматривает страхование ущерба, нанесенного проводам заземления, просто электрическим проводам, проводам высокого напряжения, а также ущербов, являющихся следствием повреждений кабеля.

     Сельскохозяйственные  предприятия. Помимо перечисленных рисков предприятий страхуется ответственность:

     - вытекающая из содержания и  использования, а также выращивания  домашних животных;

     - связанная с использованием средств  защиты растений от сорняков и вредителей;

     - риск загрязнения вод из-за  хранения и использования навоза  и просочившихся соков силоса;

     - возникающая при разрешенном  сожжении сорняков и остатков  урожая.

     Повреждения, наносимые угодьям пастбищным скотом, страхуется дополнительно.

     Хранилища топлива. Страхуется ответственность, связанная с хранением и продажей горючего, масел, газовых баллонов и т.д., а также с проведением необходимых работ. Страховые случаи, возникающие на подобных объектах (взрывы, пожары), обычно влекут за собой серьезные последствия. На данных объектах тариф зависит от количества топлива, продаваемого в течение года.

     Отели. Риски отелей классифицируются на несколько групп: связанные с деятельностью ресторанов, с хранением вещей, чемоданов, драгоценностей в сейфах, одежды в гардеробе (за несданные вещи устанавливается ограниченная ответственность), с надежностью внутреннего оснащения отеля, включая лифты, с наличием в отеле

     Бассейнов, теннисных кортов и т.д.

     Страховая сумма устанавливается по согласованию со страховщиком. Страховая премия в крупных отелях рассчитывается в зависимости от числа занятых работников. Обычно для мелких отелей, работающих не более шесть следующих друг за другом месяцев, предоставляется сезонная скидка до 40%.

     Кемпинги. Страхуется ответственность, вытекающая из содержания территории и принадлежащих кемпингу сооружений (санитарных сооружений, душевых, мест приготовления пищи и т.д.). Также страхуются риски, связанные с продажей пищи, напитков и прочих товаров на территории кемпинга или в принадлежащих кемпингу сооружениях (например, киосках) ².

     Разновидностями страхования ответственности предприятия  являются специальные виды страхования:

     -     страхование ответственности за загрязнение окружающей среды;

     - страхование гражданской ответственности производителей медикаментов;

     - страхование гражданской ответственности за ущерб водам как разновидность экологического страхования;

     -     страхование гражданской ответственности от радиоактивного риска;

     -   страхование расходов по отзыву продукции (для автомобильной промышленности); 

     Обязательное  страхование предусмотрено Законом  об атомной энергии, согласно которому работники ядерных установок  и иных аналогичных предприятий  и некоторые другие лица подлежат обязательному страхованию личности от риска радиационного воздействия за счет собственников или владельцев объектов использования атомной энергии.

     Чрезвычайно актуальным для России является экологическое  страхование, которое предусмотрено  законом «Об охране окружающей природной  среды» в обязательной и добровольной форме. Порядок экологического страхования и использования фондов устанавливается Правительством РФ. В настоящее время реализация механизма обязательного страхования ответственности предприятий — источников повышенной экологической опасности невозможна без согласования с органами власти субъектов РФ. В этой связи велика роль местных органов власти, которые могут принимать региональные законы об обязательном страховании экологической ответственности. 

     2. Страхование ответственности производителей товаров 

     Объектом  страхования гражданской ответственности производителя товара или услуги является его ответственность за возможный ущерб личности или имуществу, который возник в результате использования произведённого им товара или услуги.

     Законами  большинства стран предусмотрена ответственность производителя товара (продавца, посредника) за возможный ущерб личности или имуществу лица, которое использует или употребляет данный товар. Причем изготовитель товара (продавец, исполнитель) освобождается от ответственности только в том случае, если он докажет, что вред причинен вследствие непреодолимой силы либо вследствие нарушения потребителем правил использования и хранения. Объектом страхования гражданской ответственности производителя товара является его ответственность за возможный ущерб личности или имуществу, который возник в результате использования произведённого им товара. Страховым случаем является факт наличия такого ущерба. В этом случае ущерб возмещает страховая компания из фондов, образованных за счет сбора страховых взносов производителей товара. Обычно фирмы-производители товаров в развитых странах не допускают, чтобы их ответственность не была застрахована. Незначительное увеличение стоимости произведенного товара за счет уплаты страховой премии обеспечивает существенное преимущество страхователю. С одной стороны, страхование ответственности гарантирует возмещение убытков, и всегда предпочтительнее в своих расчетах заранее предусмотреть уплату страховой премии, чем потом внезапно столкнуться с необходимостью изыскивать крупные незапланированные суммы для оплаты претензий и судебных расходов. С другой стороны, при наличии полиса страхования ответственности производителя товара предприятие освобождается от необходимости заниматься длительным судебным разбирательством — страховщик в силу суброгации обеспечит представительства и защиту интересов страхователя в суде³. Кроме того, страховая компания, специализирующаяся на этом виде страхования, может организовать экспертизу, консультационное или иное обслуживание. Активное вовлечение страховщика в эти процессы объясняется тем, что он не менее страхователя заинтересован в уменьшении или предупреждении убытков, которые придется ему оплачивать. Предприятия, фирмы-эспортеры должны предусматривать страхование ответственности, которая может возникнуть в результате продажи их продукции в третьих странах.