Страхование

СОДЕРЖАНИЕ

1. Определение понятия «страхование».
2. Специфические черты страхования как экономической категории.
3. Место страхования в финансовой системе, взаимосвязь страхования, финансов и кредита.
4. Особенности распределения средств методом страхования.
5. Функции страхования, их сравнение и использование в рыночной экономике.

СТРАХОВАНИЕ КАК ОСОБЫЙ МЕТОД СОЗДАНИЯ СТРАХОВЫХ  ФОНДОВ

 

Страхование представляет собой отношения  по защите имущественных интересов  физических и юридических лиц  при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых или страховых взносов (страховых  премий).

Страхование возникло и развивалось  вследствие экономической необходимости  защиты человека и его имущества  от случайных опасностей. В страховании  реализуются определенные экономические  отношения, складывающиеся между людьми в процессе производства, обращения, обмена и потребления материальных благ. Оно предоставляет всем хозяйствующим субъектам и членам общества гарантии в возмещении ущерба.

Периодическая повторяемость событий  стихийного характера, которые вызваны  силами природы и общества и влекут материальные потери, доказывает, что  они имеют объективный, закономерный характер, связанный с противоречиями экономических отношений и проблемами техногенного характера.

Возникающие в процессе воспроизводства  противоречия создают объективные  условия для проявления негативных последствий, имеющих случайный  характер. Возникает риск. Риск объективно присущ различным стадиям общественного  воспроизводства и любым социально-экономическим  отношениям.

Возмещение ущерба, вызываемого  проявлением разрушительных противоречий от взаимодействия сил природы и  общества, порождает необходимость  установления определенных взаимоотношений  между людьми по предупреждению, преодолению  и ограничению разрушительных последствий  стихийных бедствий. Эти объективные  отношения людей для обеспечения  непрерывного и бесперебойного производственного  процесса, для поддержания стабильности и устойчивости достигнутого уровня жизни в совокупности составляют экономическую категорию страховой защиты.

 

Страхование как экономическая  категория характеризуется следующими признаками:

1) замкнутые перераспределительные отношения между участниками страхования, связанные с раскладкой суммы ущерба между всеми участниками;

2) формирование целевого  страхового фонда за счет платежей  страхователей и последующих  страховых выплат страхователям  при наступлении страховых случаев;

3) зависимость размера  страхового платежа (взноса) от количества участников создания страхового фонда;

4) получение прибыли как  от самой страховой деятельности, так и от инвестиционной деятельности.

Страхование вступает в денежные отношения, закрепляет их юридическими документами и имеет характерные черты: случайный характер наступления страхового случая, определение ущерба в денежном и натуральном выражении, необходимость преодоления последствий страхового случая и возмещения материального ущерба.

Переход к рыночной экономике  обеспечил новый виток в развитии страхового дела в связи с расширением  влияния страховых компаний в  различных сферах услуг, ставших  альтернативой государственному страхованию. Новая роль страховых рынков заключается  в том, что они все больше выполняют  функцию специализированных кредитных  и инвестиционных институтов.

Широкий спектр интересов  у страхователей и большое  количество страховых компаний формируют  страховой рынок, который реально представляет собой совокупность страхователей, страховщиков, страховых посредников и организаций, образующих страховую инфраструктуру (консалтинговые фирмы и т.п.). Важным участником страхового рынка выступают перестраховочные компании, принимающие у страховщиков за определенную плату часть застрахованного риска. Широкая диверсифицированная сеть перестраховочных контрактов значительно повышает надежность страховой компании и снижает риск невыплаты страховой премии.

В отдельных случаях крупные  коммерческие и государственные  организации образуют фонды самострахования, резервируя часть денег на покрытие возможных потерь в будущем. Основным условием целесообразности самострахования служит более низкая для фирмы цена такого решения по сравнению с затратами на традиционные методы страхования.

Специфичность страхования выражается в:

• наличие страхового риска (и критерия его оценки);
• случайный характер наступления стихийного бедствия или иного проявления разрушительных сил природы;
• объективная потребность возмещения ущерба;
• наличие перераспределительных отношений в пространстве и во времени;
• замкнутая раскладка ущерба;
• формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков;
• выражение ущерба в натуральной или денежной форме;
• реализация мер по предупреждению и преодолению последствий конкретного события;
• возвратность страховых платежей;
• самоокупаемость страховой деятельности.

Страхование тесно взаимосвязано  с категорией финансы. Это, обусловлено, прежде всего, накоплением и использованием целевых страховых фондов в денежной форме в процессе перераспределения  доходов и накоплений между участниками  страхования - страховщиками и страхователями - по схеме: уплата страховых платежей - выплата страховых сумм и возмещений. Характерной чертой страхования  является возвратность мобилизованных в страховой фонд страховых платежей. Это справедливо как для рисковых, так и сберегательных, и накопительных  видов страхования. В рисковых видах  возвратность платежей обеспечивается установлением такого страхового тарифа, чтобы вся сумма нетто- платежей возвращалась страхователям в форме  возмещения ущерба в течение принятого  в расчет временного периода. Признак  возвратности роднит страхование с  категорией кредита. В большей мере страхование сближается с кредитом при реализации присущих ему накопительных  и сберегательных функций по договорам  страхования жизни и пенсий. Если в государственном бюджете доходы формируются за счет налоговых и  других платежей предприятий и граждан, то использование их выходит далеко за рамки налогоплательщиков. Для  страхования же характерна замкнутость  перераспределенных отношений между  его участниками, т.е. на средства страхового фонда могут претендовать только страхователи, участвовавшие в его  создании. Подобная замкнутость связана  с солидарной раскладкой суммы ущерба между страхователями и основана на вероятности того, что число  пострадавших страхователей всегда будет меньше общего их числа. Размер страхового взноса представляет собой  долю каждого участника страхования  в раскладе ущерба. Отсюда вывод: чем  шире круг участников, тем меньше размер платежа, приходящегося на каждого  из них, тем доступнее эффективнее  становится страхование. Для страхования  характерно перераспределение ущерба не только между страхователями, но и между административно территориальными единицами, в том числе в международном масштабе и во времени. Изложенные особенности перераспределительных отношений, возникающих при страховании, позволяют дать ему следующее определение как специфического звена финансовой системы. Страхование представляет собой особую компенсационную форму обеспечения финансовых обязательств в хозяйственной, гражданско - правовой и социальной сферах, которая реализуется через систему специфических перераспределительных отношений между участниками страхования путем формирования целевого страхового фонда, используемого для возмещения ущерба при неблагоприятных явлениях и на оказание помощи гражданам и их семьям при наступлении определенных событий в их жизни. Правоотношения между участниками страхования регулируются договором страхования, страховым и гражданским законодательством.

 

Основные функции страхования, выражающие общественное назначение этой категории, состоят в следующем.

 

1. Инвестиционная функция, которая состоит в том, что за счет временно свободных средств страховых фондов происходит финансирование экономики. Вследствие того, что страховые компании накапливают у себя большие суммы денежных средств, которые предназначены для возмещения ущерба, но до тех пор, пока такой страховой случай не наступил, они могут быть временно инвестированы в различные ценные бумаги, недвижимость и по другим направлениям.

 

2. Предупредительная функция страхования состоит в том, что за счет части средств страхового фонда финансируются мероприятия по уменьшению страхового риска. Например, за счет части средств, собранных при страховании от огня, финансируются противопожарные мероприятия, а также мероприятия, направленные на уменьшение возможного ущерба от пожара.

 

3. Сберегательная функция. В страховании жизни категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита, так как происходит накопление по договорам страхования определенных страховых сумм. Сбережение денежных сумм, например с помощью страхования на дожитие, связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка. Тем самым страхование может иметь и сберегательную функцию.

 

4. Контрольная функция страхования заключена в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных выше трех и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования. В соответствии с контрольной функцией на основании законодательных и инструктивных документов осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций.

 

 

 

 

 

 

 

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Гражданский Кодекс РФ

 

2. Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации»

3. Климова М.А. «Страхование»: Учеб. пособие. - М.: Издательство РИОР, 2004.

 

4. Степанова  С.В. «Личное страхование», 2000

 

5. Хачатурян К.С. Страхование Учебный курс / К.С. Хачатурян. - М.: МИЭМП, 2009