Страховой андеррайтинг

Министерство образования и  науки Российской Федерации

Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное  учреждение высшего профессионального  образования

 

«Хабаровская государственная  академия экономики и права»

 

Кафедра страхования

 

 

Курсовая  работа по дисциплине

«Страховое дело»

 

 

Тема: Страховой андеррайтинг: сущность, современные подходы, пути развития.

 

Выполнил студент Попова А.А. группы ФК(с)-04.

Факультета  «Финансист»

Специальность «Страхование»

Шифр студенческого билета 1020167-з

 

 

 

Хабаровск 2012

Министерство образования и  науки Российской Федерации

Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное  учреждение высшего профессионального  образования

«Хабаровская государственная  академия экономики и права»

Кафедра страхования

 

Рецензия на курсовую работу

 

Студента (ки) Поповой Александры Александровны

Руководитель______________________________________________________

 

На тему: Страховой андеррайтинг: сущность, современные подходы, пути развития.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ОГЛАВЛЕНИЕ

Тема: Страховой андеррайтинг: сущность, современные подходы, пути развития. 4

Введение 4

1.Теория андеррайтинга 6

1.1 Понятие, цель и функции  андеррайтинга 6

1.2 Виды и методология  андеррайтинга 12

2. Разработка процедуры  андеррайтинга 15

2.1 Процедура андеррайтинга,  организация андеррайтинга в  страховых компаниях 15

2.2 Анализ приоритетной  процедуры андеррайтинга в ОАО  «СГ МСК» 28

3. Проблемы и перспективы  развития страхового андеррайтинга  в РФ. 35

3.1 Проблемы развития андеррайтинга 35

3.2 Перспективы развития  андеррайтинга 41

Заключение 44

Список используемой литературы 46

   Тема: Страховой андеррайтинг: сущность, современные подходы, пути развития.

Введение

В современных  условиях роль страхования, как одной  из важнейших предпосылок безопасной жизнедеятельности отдельного человека, семьи, предприятия и общества в  целом, непрерывно возрастает. Страхование  становится не только необходимым для  дальнейшего развития российской экономики, но и превращается в привлекательный  бизнес. Но без изучения теории страхового дела, его технологических особенностей, без получения специальной профессиональной подготовки этот бизнес успеха не принесет.

Один из главных  бизнес-процессов страхования –  андеррайтинг (англ. Underwriting) – принятие решения о страховании потенциального риска.

Актуальность  темы исследования курсовой работы обусловлена ростом потребности страховых компаний в эффективномандеррайтинге по имущественным и другим видам страхования в связи с развитием страхового рынка и недостаточным методическим обеспечением процессов принятия риска на страхование.

Основные  тенденции развития страхования  связаны с необходимостью создания надежного инструмента защиты интересов  человека, общества, государства, субъектов  экономической деятельности от рисков. В этом контексте андеррайтинг является ключевым звеном управления оперативной деятельностью страховой компании, а андеррайтерский результат в значительной мере определяет операционный результат страховой компании.

Ужесточение конкуренции  на страховом рынке в России ставит перед андеррайтером задачи нового уровня сложности: как сохранить  клиентскую базу при активной демпинговой  политике конкурентов, как повысить качество страховых услуг и сохранить  необходимый уровень рентабельности бизнеса.

Основная  проблема, с которой сталкиваются страховые компании, состоит в  необходимости совершенствования  методов организации и управления процессом андеррайтинга в страховании, позволяющих оперативно работать с индивидуальными рисками страхователей и улучшать андеррайтерский результат страховщика.

Целью данной курсовой работы является изучение особенностей андеррайтинга в страховании ином, чем страхование жизни, выявление его особенностей и методов.

Задачи:

1) Рассмотреть понятие,  цель и функции андеррайтинга;

2) Разобрать виды и методологию  андеррайтинга;

3) Изучить процедуру андеррайтинга, современные подходы;

4) Изучить особенности, проблемы и перспективы развития страхового андеррайтинга в Российской Федерации.

1.Теория  андеррайтинга

1.1 Понятие, цель  и функции андеррайтинга

В российской финансовой практике еще не сложилась  общепринятая терминология андеррайтинга. Дословно Underwriting переводится с английского как «подписание под» чем-либо, под какими-либо условиями, т.е. принятие решения. Лицо, осуществляющее андеррайтинг, называют андеррайтером.

Андеррайтинг - это бизнес-процесс страхования, который заключается в следующем:

• Принятии на страхование или отклонение заявленного объекта страховании на основе порскших этому объекту индивидуальных рисков с целью определения страхового тарифа и условий договора;
• В разработке мероприятий по обеспечению финансовой устойчивости страхового портфеля;
• В разработке и исполнению мероприятий по снижению принятых на страхование рисков.

Андеррайтер - это квалифицированный специалист или специальная организация, действующая  от имени страховщика и имеющая  от него следующие полномочия:

• Принимать на страхование или отклонять предложенные объекты;
• Определять тарифные ставки и конкретные условия договоров страхования этих объектов.

Основная  задача андеррайтинга - отбор рисков для формирования сбалансированного и рентабельного страхового портфеля. Условия андеррайтинга выражаются в андерратерской политике.

Андеррайтинг - процесс анализа рисков, принятие рисков на страхование (перестрахование) или отклонение, включающий их оценку, классификацию на страховые или не страховые, определение сроков, условий и размеров покрытия; расчет размеров премии.

Цель андеррайтинга конкретизируется в андеррайтерской политике, которая должна учитывать:

* финансовые возможности  страховщика платить по обязательствам (величина нетто-удержания страховщика);

* взаимосвязь с другими политиками страховщика - бюджетной, финансовой, инвестиционной, выплатной, кадровой;

* величину прогнозируемого  андеррайтерского дохода, устойчивость и управляемость портфеля рисков;

* политику перестрахования;

* объем полномочий андеррайтеров  и их мотивацию;

* прогноз уровня убыточности,  определяющего размер отчислений  в фонд больших (нестатистических) убытков и величину статистических  индексов выплат, а также отклонения  фактической суммы убытков от  прогноза;

* конкурентов и их предложения  на рынке;

* допустимые нормы дебиторской  задолженности;

* изменения в законодательстве  и возможности их оперативного  учета в политике страховщика;

* программы по развитию  новых видов страхования.

Политика реализуется  путем выполнения функций андеррайтинга,среди которых:

1) аналитическая функция, включающая решение следующих задач:

-идентификацию объекта  страхования;

-определение перечня факторов, существенно влияющих на повышение  вероятности наступления страхового  случая, в зависимости от видов  страховых случаев и объектов  страхования, указанных в правилах, а также возможности их учета  при расчете страхового тарифа;

-проверку и подтверждение  страхового интереса страхователя; оценку приемлемости заявляемых  на страхование риском; установление  числовых значений повышающих (понижающих) поправочных коэффициентов, учитывающих  наличие (отсутствие) факторов, существенно  влияющих на вероятность наступления  и тяжесть последствий страхового  случая;

-оценку (согласование со  страхователем) страховой стоимости,  страховой суммы;

-определение наиболее  вероятных мест проявления риска  на объекте страхования и оценку  среднего и максимального убытка;

-анализ убыточности страхового  портфеля по соответствующему  виду страхования за определенный  период времени для выдачи  рекомендаций по повышению (понижению)  тарифов на очередной период;

-оценку рынка по объектам  и видам страхования;

2) практическая функция:

-принятие решения о  приеме на страхование или  отказе по конкретным заявляемым  объектам страхования;

-определение соответствия  перечня покрываемых страхованием  рисков, предусмотренным рискам  при актуарных расчетах;

-определение перечня основных  и дополнительных условий договора  страхования;

-определение страхового  тарифа для конкретного объекта  страхования;

-согласование со страхователем  страховой суммы;

-разработка и реализация  плана мероприятий по снижению  рисков (управление риском);

-наблюдение за объектом  страхования в целях контроля  изменений степени застрахованных  рисков;

-разработки перестраховочной  защиты;

-рекомендации по изменению  тарифного руководства;

3) методическая функция, предусматривающая решение задач:

-разработку политики андеррайтинга, рабочих инструкций для андеррайтинга по виду страхования;

-обучение продавцов приемам  и методике оценки риска по  типовым (стандартным) договорам  страхования (стандартномуандеррайтингу);

4) контрольная функция, включающая:

-мониторинг объекта страхования  и уровня рисков;

-контроль выполнения плана  мероприятий по снижению рисков;

-контроль качества проведения  стандартного андеррайтинга продавцами;

-мониторинг параметров  страхового портфеля и коррекция  продуктовой и тарифной политики. ¹

Система страхового законодательства включает в себя нормы  гражданского, административного, государственного, финансового, международного права.

Нормы гражданского права  регламентируют:

• Порядок заключения, действия и прекращения договора страхования;
• Порядок создания и ликвидации страховщиков;
• Деятельность страховых посредников.
• К гражданскому законодательству в сфере страхования относятся
• ГК РФ (глава 48);
• ФЗ "Об организации страхового дела в РФ";
• Воздушный кодекс РФ;
• кодекс торгового мореплавания (1999 год);
• ФЗ "О медицинском страховании граждан" (1991 год);
• ФЗ "Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих<......>";
• ФЗ " Об ОСАГО" (2002 год);
• ФЗ "Обинвестирования средств для финансирования трудовой пенсии в РФ" (1997);
• ФЗ "О промышленной безопасности опасных производственных объектов (ОПО)" (1997);
• Указ президента РФ "Об основных направлениях государственной политики в сфере обязательного страхования";
• Указ президента РФ "О государственном обязательном страховании пассажиров".

Нормы административного  права являются базой для обеспечения  государственного надзора за деятельностью  страховщиков.

К ним относятся:

• ФЗ "Об организации страхового дела в РФ", часть 3;
• Кодекс об административных правонарушениях;
• Правила размещения страховщиками страховых резервов;
• Положение о порядке расчетов страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств.

Нормы финансового  права регламентируют отношения  по поводу уплаты налогов и по поводу образования и использования  страховых резервов и других финансовых фондов.

К ним относят:

• НК РФ;
• ФЗ "Об организации страхового дела в РФ", часть 2.

1.2 Виды и методология андеррайтинга 

Система андеррайтинга делится на 2 уровня:

• Типовой (стандартный, первичный), выполняется продавцами. Включает в себя оценку стандартного риска по типовым процедурам и правилам. Основной критерий - ограниченный набор показателей по объекту страхования по условиям страхования, которые указаны в описании продукта, в тарифном руководстве и в условиях продажи.
• Специализированный (индивидуальный). Проводится квалифицированными андеррайтерами по нестандартным и индивидуальным рискам. Учитываются финансовые результаты по виду страхования. Основной критерий - рентабельность.

Чтобы получить положительный финансовый результат  на страхование отбираются такие  объекты (риски), для которых суммарный  убыток по страховому портфелю будет  ниже суммарного тарифного убытка. Такой убыток для страховой компании называется суммарным рентабельным убытком.  Отобранные по такому признаку объекты называются качественными  или рентабельными.

Вероятность наступления страховых случаях уменьшается при следующих условиях:

• Селекция принимаемых на страхование рисков;
• Разработка превентивных мероприятий по снижению вероятности наступления конкретных рисков.

Снижение суммарных убытков  возможно при следующих условиях:

• Отбор объектов наиболее устойчивых к проявлениям страхуемых рисков;
• Ограничение лимитов ответственности страховщика;
• Реализация превентивных мероприятий по повышению устойчивости объекта к воздействию рисков;
• Разработка и реализация системы перестрахования.

Андеррайтинг в узком толковании включает в себя следующее:

• Процесс оценки рисков;
• Отказ или принятие рисков на страхование с определением соответствующей тарифной ставки.