Сущность, функции и классификация страхования

   В соответствии с этой классификацией в многих странах лицензируется  страховая деятельность. Иногда существует потребность в классификации  по форме организации (юридическому статусу) страхователя. Такая классификация используется преимущественно с целью обеспечения государственного регулирования страховой деятельности (выдача лицензий, ведение государственного реестра страховых компаний и т.п.), контроля за страхователями, анализа развития страхового рынка в институционном и территориальном аспекте. В этом плане выделяют страхование коммерческое, взаимное, государственное.

Классификация по экономическим  признакам. Она предусматривает несколько подходов.

   а) одним из экономических признаков для классификации страхования является наличие или отсутствие в договоре страхования инвестиционной составляющей. Учитывая это в мировой практике всю совокупность страховых услуг разделяют на две больших группы. Первая группа объединяет те договоры страхования, которые не только удовлетворяют потребности страхователей в страховой защите, а и способны обеспечить их инвестиционные интересы, то есть делают возможным накопление и капитализацию страховых взносов. Такие договоры охватываются понятием  - "страхование жизни". Хотя не обязательно, чтобы в конкретном виде страхования шлось именно о страховании жизни. Примером подобных договоров есть договоры индивидуального страхования жизни, страхование детей к совершеннолетию и вступления в брак, страхование дополнительной пенсии и т.п. Это долгосрочные договоры страхования, которые заключаются на 5, 10, 20, 30 и больше лет. Страховые премии по договорам страхования жизнь обычно платятся в рассрочку на протяжении всего срока действия договора с таким расчетом, чтобы на момент окончания действия договора размер взносов равнялся бы страховой сумме по договору. Взносы по договорам страхования жизни имеют для страхователя ярко выраженный характер инвестиции. Законодательство многих стран предусматривает установление нормы прибыльности, которую может обеспечить страхователь в результате управления средствами, которые поступили компании в виде премий со страхования жизни. На эту норму прибыльности, предвиденную при расчетах страхового тарифа, может уменьшаться размер страховой премии, которую платит страхователь. Если же такого уменьшения не происходит, то страхователь обязан начислять определенные проценты на сумму полученных от страхователя страховых премий. То есть страхователь привлекается к участию в прибыли, которая получается в результате инвестирования и размещения средств страховых резервов со страхования жизни. Бесспорное и полное возвращение страхователю (застрахованному, его правопреемникам) внесенной суммы премий плюс дополнительный доход в виде процентов годовых именно и означает ту инвестиционную составную, благодаря которой отличаются договоры страхования жизнь и которой нет в других договорах страхования. Вторая группа договоров - это те договоры, которые обслуживают потребности исключительно в страховой защите, не касаясь инвестиционных интересов страхователей. Примером подобных договоров есть договоры страхования недвижимого имущества, средств транспорта, финансово-кредитных рисков и т.п. Они объединяются понятием "общее страхование". Общее страхование включает все те виды страхования, которые не подпадают под признаки договоров страхования жизни. Договоры общего страхования являются краткосрочными. Стандартный срок их действия - год. Иногда они могут заключаться даже на несколько дней, например при страховании грузов - на период транспортирования, а при страховании туристов, которые отъезжают за границу, - на период пребывания там. Страховые премии сравнительно с договорами страхования жизни имеют совсем другое экономическое содержание и как правило, платятся единовременно и составляют небольшой процент от страховой суммы.

   б) Иногда практика страхования требует комплексной страховой защиты имущественных интересов страхователя. Тогда за одним страховым полисом берутся на страхование несколько разнородных объектов на случай одних и одних и тех же страховых событий. В этом случае лучше всего соблюдать классификации не по объектам страхования, а по роду опасности. Под родом опасности понимается набор специфических страховых событий, которые сопровождают конкретную деятельность страхователя. Классификация имущественного страхования по роду опасностей предусматривает выделение четырех звеньев, которые не находятся между собой в иерархической связи:

• Страхование от огня и других стихийных бедствий таких объектов, как строения, сооружения, оборудование, продукция, сырье, материалы, домашнее имущество и т.п.
• Страхование сельскохозяйственных культур от засухи и других стихийных бедствий.
• Страхование на случай падежа или вынужденного забоя животных
• Страхование от аварий, угона и других опасностей средств транспорта.

   Указанные звенья, которые также называют видами страхования в рамках данной классификации, отражают различия в объеме страховой  ответственности при страховании  соответствующих объектов. Классификация по роду опасностей применяется для разработки методов определения ущерба и страхового возмещения.

   в) По форме организации страхование выступает как государственное, акционерное, взаимное, кооперативное. Особой организационной формой является медицинское страхование.

      Государственное страхование представляет  собой организационную форму,  где в качестве страховщика  выступает государство в лице  специально уполномоченных на  это организаций. В круг интересов  государства входит его монополия на проведение любых или отдельных видов страхования (определенных законом о статусе страховой деятельности).

       Акционерное страхование – негосударственная  организационная форма, где в  качестве страховщика выступает  частный капитал в виде акционерного  общества, уставный фонд которого формируется из акций (облигаций) и других ценных бумаг, принадлежащим юридическим и физически лицам, что позволяет при сравнительно ограниченных средствах быстро развернуть эффективную работу страховых компаний.

       Взаимное страхование -  негосударственная организационная форма, которая выражает договоренность между группой физических, юридических лиц о возмещении друг другу будущих возможных убытков в определенных долях согласно принятым условиям. Реализуется через общество взаимного страхования, которое является страховой организацией некоммерческого типа, т.е не преследует целей извлечения прибыли из созданного страхового предприятия. Это крупная организационная форма проведения страхования.  Общество взаимного страхования выступает как объединения физических или юридических лиц, созданное на основе добровольного соглашения между ними для страховой защиты своих имущественных интересов.  Общество взаимного страхования является юридическим лицом и отвечает по своим обязательствам всем своим имуществом. Каждый страхователь является членом-пайщиком общества взаимного страхования. Минимальное количество членов-пайщиков определяется уставом общества. В настоящее время в РФ отсутствует правовая база для деятельности обществ взаимного страхования. За рубежом общества взаимного страхования являются крупными хозяйствующими субъектами регионального, национального и международного страхового рынка.

      Кооперативное страхование –  негосударственная организационная  форма. Заключается в проведении страховых операции кооперативами.

      Медицинское страхование -  особая  организационная форма страховой  деятельности. В РФ выступает  как форма социальной защиты  интересов населения в охране  здоровья. Цель его  гарантировать  гражданам при возникновении страхового случая получение медицинской помощи за счет накопленных средств (в том числе в государственной и муниципальной системах здравоохранения) и финансировать профилактические мероприятия. В качестве субъектов медицинского страхования выступают гражданин, страхователь, страховая медицинская организация (страховщик), медицинское учреждение (поликлиника, больница и др).

   Кроме того, существуют и такие виды страхования  как: кэптивное страхование (страхование  внутри бизнес-групп за счет подконтрольных дочерних филиалов, созданных нестраховыми организациями); ллойдовское страхование (страхование через объединение в синдикаты под воздействием конкуренции); фронтирующее страхование (прием на страхование или перестрахование рисков с целью передачи их полностью другим компаниям, за вознаграждение передающим компаниям из-за их юридической ответственности перед страхователями); офшорное страхование (страхование в оффшоре с целью минимизации налогообложения и ухода от национального регулирования); банковское страхование (страховая деятельность банков в форме трастового обслуживания вкладчиков);

   г) Обязательное и добровольное страхование. Обязательная форма страхования базируется на следующих принципах:

• Принцип обязательности сводится к тому, что, в отличие от добровольного страхования,  здесь не требуется предварительного соглашения (договора) между страхователем и страховщиком. Обязательное страхование устанавливается законом, согласно которому страховщик обязан застраховать соответствующие объекты, а страхователи - вносить причитающиеся страховые платежи. Закон, как правило, возлагает проведение обязательного страхования на государственные страховые органы.
• Принцип сплошного охвата обязательным страхованием указанных в законе объектов. Для этого страховые органы ежегодно проводят по всей стране регистрацию застрахованных объектов, начисление страховых платежей и их взимание в установленные сроки.
• Принцип автоматичности распространения обязательного страхования на объекты, указанные в законе.
• Принцип действия обязательного страхования независимо от внесения страховых платежей. Если страхователь своевременно не уплатил страховые взносы, они взыскиваются с него в судебном порядке.
• Принцип бессрочности обязательного страхования. Принцип действует постоянно в течение всего периода, пока страхователь пользуется застрахованным имуществом.
• Принцип нормирования страхового обеспечения по обязательному страхованию. В целях упрощения страховой оценки и порядка выплаты страхового возмещения устанавливаются нормы страхового обеспечения в процентах от страховой оценки или в рублях для данной местности на один объект.

   Добровольное  страхование строится только на основе добровольного заключения договора между страхователем и страховщиком. Добровольная форма страхования базируется на следующих принципах.

• Принцип добровольного участия, который гарантирует заключение договора страхования по первому (даже устному) требованию страхователя.
• Принцип выборочного охвата связан с тем, что не все страхователи изъявляют желание участвовать в страховании. Кроме того, по условиям страхования могут действовать ограничения для заключения договора (например, по возрасту).
• Принцип ограничения срока состоит в том, что начало, и окончание срока страхования особо оговариваются в договоре. Страховая сумма подлежит выплате только в том случае, если страховой случай произошел в период страхования.
• Принцип уплаты разового или периодических страховых взносов устанавливает, что вступление в силу договора страхования обусловлено уплатой разового или первого страхового взноса. Неуплата очередного взноса влечет за собой прекращение действия договора.
• Принцип страхового обеспечения, на котором базируется величина страховой суммы или размер страхового возмещения. По имущественному страхованию страхователь по своему желанию определяет размер страхового возмещения, но в пределах страховой оценки имущества, по личному страхованию страховая сумма устанавливается соглашением сторон.

   д) важной с экономической точки зрения является классификация по объектам страхования, то есть объектам, на которые направляется страховая защита. Классификация по объектам страхования предусматривает выделение трех областей:

• личного страхования (объекты - жизнь, здоровье и трудоспособность страхователей или застрахованных)
• имущественного страхования (объекты - имущество в разных его видах: подвижные и недвижимые материальные ценности, денежные средства, доходы).
• страхование ответственности (объект - ответственность за вред, причиненный страхователем жилье, здоровью, имуществу третьего лица).
• страхование предпринимательских рисков (объект - потенциально возможные различные потери доходов страхователя

   Имущественное страхование трактуется как отрасль страхования, в которой объектом страховых правоотношений выступает имущество в различных видах; его экономическое значение – возмещение ущерба, возникшего вследствие страхового случая. Застрахованным может быть имущество как являющееся собственностью страхователя, так и находящееся в его владении, пользовании, распоряжении. Страхователями выступают не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность. Страхование имущества проводится на случай гибели или повреждения в результате пожара, удара молнии, взрыва, наводнения, землетрясения, просадки грунта, бури, урагана, ливня, града, обвала, действия вод, селя и аварии, в том числе средств транспорта, отопительной, водопроводной и канализационной системы. Страховая стоимость имущества определяется по-разному, в зависимости от его вида. Страховой взнос исчисляется по тарифу, который представляет собой ставку взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования. Обычно договор страхования имущества заключается на один год. По взаимной договоренности сторон может быть заключен краткосрочный договор. Страховое возмещение не может превышать размера прямого ущерба застрахованному имуществу страхователя. В том случае, когда страховая сумма ниже страховой стоимости имущества, размер страхового возмещения сокращается пропорционально отношению страховой суммы к страховой стоимости имущества, если условиями договора страхования не предусмотрено иное. Если страховщик принимает решение о страховой выплате, то она должна быть произведена в установленный договором срок. На практике страховое возмещение обычно выплачивается в срок от трех до десяти дней после установления страховщиком всех причин убытка и его размеров.