Сущность, функции и классификация страхования

   Различают имущество промышленных предприятий, сельскохозяйственных предприятий, имущество граждан.

   Состав  имущества промышленных предприятий, подлежащих страхованию:

• здания, сооружения, объекты незавершенного капитального строительства, транспортные средства (и наземные, и воздушные, и водные), машины, оборудование, инвентарь, товарно-материальные ценности и другое имущество, принадлежащее предприятиям и организациям (основной договор);
• имущество, принятое организациями на комиссию, хранение, для переработки, ремонта, перевозки и т.п. (дополнительный договор);
• сельскохозяйственные животные, пушные звери, кролики, домашняя птица и семьи пчел;
• урожай сельскохозяйственных культур.

   По  основному договору страхуется все  имущество, принадлежащее страхователю (кроме животных и сельскохозяйственных культур). По дополнительному договору подлежит страхованию имущество, принятое страхователем от других организаций и населения и указанное в заявлении о страховании. Дополнительный договор страхования может быть заключен только при наличии основного договора.

   К объектам страхования в сельском хозяйстве относят страхование  сельскохозяйственных культур от засухи и стихийных бедствий, а также страхование животных на случай падежа (гибели) в результате болезней и несчастных случаев. Размер ущерба при гибели или повреждении сельскохозяйственных культур определяется из стоимости количественных потерь урожая основной продукции культуры на всей площади посева (посадки), исчисленной по разнице между стоимостью урожая на 1 га в среднем за последние пять лет и данного года по действующим государственным закупочным ценам. Размер страховых платежей сельскохозяйственного предприятия определяется из среднего застрахованного урожая каждой культуры, цены на ее продукцию, площади посева (посадки) и тарифов.

   Страхование имущества граждан проводится на случай уничтожения, гибели, утраты или повреждения имущества граждан в результате стихийных бедствий, несчастных случаев и иных неблагоприятных событий.  В правилах имущественного страхования страховщики нередко устанавливают условия о дополнительной компенсации убытков, за исключением убытков, возникших вследствие умышленных действий или неосторожности застрахованного; скрытия дефектов или действительной стоимости имущества; гибели имущества по причине самовозгорания, взрыва при участии страхователя; повреждения имущества, подлежащего конфискации, реквизиции, аресту; кражи, хищения, грабежа.  В имущественном страховании граждан различают следующие группы объектов страхования:

• строения,
• предметы домашней обстановки (домашнее имущество. Оно принимается на страхование в сумме, заявленной страхователем.
• животные,
• транспортные средства. При наступлении страхового события ущерб определяется в случае похищения, уничтожения,  повреждения транспортного средства. Более общую проблему в системе страховых отношений составляет страхование транспортных рисков. Полное страхование (от всех рисков) представляет собой наиболее широкое страховое покрытие. Страхование водителей транспортных средств и пассажиров от несчастных случаев, по которому страховщик обязуется выплачивать страховую сумму, если вследствие ДТП застрахованный получил ранение или увечье, длительную или постоянную утрату трудоспособности, либо смерть.

   Также можно выделить такие виды страхования  как:

• страхование атомных рисков;
• страхование государственного жилого фонда;
• страхование государственного имущества, сданного в аренду или пользование;
• страхование зданий церквей, костелов, мечетей, синагог, принадлежащих государству и переданных в пользование религиозным организациям;
• страхование имущества, переданного акционерным обществам, фирмам, коммерческим и туристическим организациям;
• страхование государственного имущества колхозов, совхозов, спецхозов и др.;
• страхование подворий, квартир и дач граждан;
• страхование жилья и садовых участков;
• страхование  имущества туристов от потери, кражи, разрушения, потопления и др.;
• страхование электронного оборудования, компьютеров, музыкальных инструментов, телевизоров, кинокамер, фотоаппаратов, картин и др.

   Личное  страхование представляет собой систему отношений между страхователями и страховщиками по оказанию страховой услуги, когда защита имущественных интересов связана с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователей или застрахованных. Страхователями по личному страхованию могут выступать как физические, так и юридические лица, а застрахованными - только физические лица. В качестве застрахованных могут выступать как дееспособные физические лица, так и недееспособные, а также лица в возрасте до 16 и свыше 80 лет. В соответствии, ст. 21 Закона "О страховании"  страховщик вправе отказать в страховой выплате, если страхователь совершил умышленные действия, которые способствовали наступлению страхового случая; если страхователь сообщил страховщику заведомо ложные сведения об объекте страхования; если страховой случай произошел вследствие нахождения страхователя  в состоянии алкогольного, наркотического или токсического опьянения; совершения или попытки совершения страхователем  преступления; управления страхователем средством транспорта без удостоверения на право его вождения или в нетрезвом состоянии; совершения страхователем  противоправных действий; участия страхователя  в гражданских беспорядках, несанкционированных митингах и т. п. Личное страхование обычно подразделяют на 2 вида: страхование жизни и страхование от несчастных случаев и болезней. 

     Страхование жизни представляет собой совокупность видов личного страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам. Договоры страхования жизни заключаются на срок не менее одного года. Основными видами страхования жизни являются

• смешанное, или связанное, страхование жизни;
• страхование дополнительной пенсии;
• страхование на «дожитие»;
• страхование «аннуитет»;
• страхование детей и престарелых родителей;
• свадебное страхование (к бракосочетанию);
• страхование женщин на случай родов;
• страхование капитализации пенсий;
• страхование от алкоголизма и разводов;
• страхование инвестиционных вложений;
• страхование от преступных действий третьих лиц;
• страхование от непредвиденных обстоятельств;
• страхование на случай утраты трудоспособности и на случай смерти;
• страхование на случай заболевания СПИДом и венерическими заболеваниями;
• страхование беременности;
• страхование воспитанников детских интернатных учреждении Страхование от несчастных случаев и болезней представляет собой совокупность видов личного страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в фиксированной сумме либо в размере частичной или полной компенсации дополнительных расходов застрахованного, вызванных наступлением страхового случая (при этом возможна комбинация обоих видов выплат). Страхование от несчастных случаев и болезней включает: 
• страхование туристов и путешественников;
• страхование спортсменов;
• страхование детей и школьников;
• страхование на случай болезни (до 4-х месяцев);
• групповое страхование туристов от несчастных случаев;
• страхование от несчастных случаев на охоте;
• групповое страхование от болезней;
• страхование расходов на случай определенного заболевания или заражения
• страхование потери дохода при болезни и др.

   Существует  также подотрасль - медицинское страхование, или страхование здоровья, включает все виды страхования по защите имущественных интересов страхователей и застрахованных, связанные с расстройством здоровья и утратой трудоспособности. Медицинское страхование - это страхование на случай потери здоровья по любой причине: болезнь, несчастный случай, отравление, умышленные действия третьих лиц и т. п. Медицинское страхование по характеру оказываемой медицинской помощи подразделяется на обязательное и добровольное.

   Обязательное  медицинское страхование. Согласно Закону "О медицинском страховании граждан в РФ", принятому 28 июня 1991г. обязательное медицинское страхование (ОМС) является составной частью Государственного социального страхования (Госсоцстраха) и обеспечивает всем гражданам РФ равные возможности в получении медицинской и лекарственной помощи, предоставляемой за счет средств обязательного медицинского страхования. ОМС имеет государственный характер и является всеобщим в обеспечении граждан медицинской помощью по программе обязательного медицинского страхования.

   Добровольное  медицинское страхование предназначено для финансирования оказания медицинской помощи сверх социально гарантированного объема, определяемого обязательными страховыми программами. Фонды добровольного медицинского страхования образуются за счет добровольных страховых взносов предприятий и организаций и добровольных страховых взносов различных групп населения и отдельных граждан. Добровольное страхование может быть как коллективным, так и индивидуальным. При коллективном страховании в качестве страхователя выступают предприятия, организации и учреждения, которые заключают договор со страховой организацией по поводу страхования своих работников или иных физических лиц (членов семей работников, пенсионеров и т. д.). При индивидуальном страховании, как правило, в качестве страхователя выступают граждане, которые заключают договор со страховой организацией по поводу страхования себя или другого лица за счет собственных средств. Объем программы предоставления медицинских услуг, возможность выбора условий получения медицинской помощи регламентируются договором (страховым полисом). Тарифы на медицинские и другие услуги по добровольному медицинскому страхованию должны устанавливаться по соглашению страховщика (страховой организации) и производителя услуг (медицинского учреждения и т. п.). Соответственно и размеры страховых взносов по добровольному медицинскому страхованию устанавливаются на договорной основе. При этом учитывают оценку вероятности заболевания страхуемого с учетом возраста, профессии, состояния здоровья.

   Страхование экономических рисков.

   Под экономическим (предпринимательским) риском понимается риск, возникающий  при любых видах деятельности, связанных с производством продукции, товаров, услуг, их реализацией, товарно-денежными  и финансовыми операциями, коммерцией, осуществлением социально-экономических и научно-технических проектов. Предпринимательский риск характеризуется как опасность потенциально возможной, вероятной потери ресурсов или недополучения доходов по сравнению с вариантом, рассчитанным на рациональное использование ресурсов в данном виде предпринимательской деятельности.

   Ответственность страховой организации по страхованию  коммерческих рисков заключается в  возмещении страхователю потерь, возникших  вследствие неблагоприятного, непредсказуемого изменения конъюнктуры рынка и ухудшения других условий осуществления коммерческой деятельности. Срок действия договора страхования обусловлен сроком окупаемости капитальных затрат. Выплата суммы страхования производится в основном по окончании срока страхования, когда выявляются окончательные результаты застрахованных коммерческих операций. Страховое возмещение может выплачиваться и до окончания договора страхования, когда в результате каких-либо событий глобального масштаба становится очевидной невозможность вернуть вложенные средства, а тем более получить прибыль. Характер страхования коммерческих рисков обусловливает ряд непременных требований к страхователю. Он должен иметь разрешения, лицензии или патенты, другие необходимые бумаги. В своем письменном заявлении о страховании страхователь обязан привести исчерпывающую информацию о предстоящей коммерческой деятельности, ожидаемых от нее доходах и связанных с ней расходах, о заключенных контрактах, обо всех обстоятельствах, позволяющих судить о степени риска. Отличительной чертой этого страхования является стремление пострадавшего страхователя к минимизации убытков. Необходимость в этом виде страхования возникла в результате частых аварий, связанных с повреждением оборудования вследствие взрыва или других причин, происходящих при его эксплуатации. В силу специфики этого страхования и значительной суммы ущерба, как прямого, так и косвенного, страховщики выделили его в самостоятельный вид.

     Страхование рисков делиться  на:

• Страхование предпринимательских, коммерческих, биржевых, валютных и туристических рисков;
• Страхование на случай возможной потери ожидаемой прибыли;
• Страхование невыполнения контрактов со стороны поставщиков продукции или невостребования продукции со стороны потребителей;
• Страхование риска непогашения кредита;
• Страхование гарантий и др.