•    Единовременную нетто-ставку на случай смерти

      •    Единовременную нетто-ставку по смешанному страхованию жизни 

 

Число доживающих до х лет = 91989

Число умерших в  возрасте х лет = 414

Вероятность умереть в возрасте х лет = 0,00451

Вероятность дожить до возраста х+1 = 0,99549

      1.Единовременная нетто-ставку на дожитие до х+1 года

      Нетто-ставка на 100 руб страховой суммы Т=Р(А) * К*100,

      Где  Т – тарифная нетто-ставка,

      Р(А) – вероятность страхового случая

      А – страховой случай,

      К – коэффициент отношения средней  выплаты к страховой сумме

      Вероятность дожить до х+1 года = 31+1 = 32 года =0,99549

      К = 1-0,1 =0,9

      Т = 0,99549*0,9*100 =89,59 руб  руб на 100 руб  страховой суммы

      2. Единовременная нетто-ставка на случай смерти

      Вероятность умереть в возрасте х = 31 лет = 0,00451

      Т = 0,00451*0,9*100 =0,40 руб на 100 руб страховой  суммы

      3.Единовременная нетто-ставка по смешанному страхованию жизни

      Вероятность дожить до х+1 года Р1 = 31+1 = 32 года =0,99549

      Вероятность умереть в возрасте х  Р2 = 31 лет = 0,00451

      Вероятность страхового случая по смешанному страхованию Р3= Р1*Р2

      Р3 =0,99549*0,00451= 0,004489

      Т= 0,004489 *0,9*100 =0,40 руб на 100 руб страховой суммы 
 

3. Задача.

      Определить  ущерб страхователя при страховании средств автотранспорта, имея следующие данные: в результате дорожно-транспортного происшествия легковой автомобиль не подлежит восстановлению.

      Розничная цена автомобиля - 320 тыс. руб. Износ на день заключения договора составил 40 % стоимости автомобиля.

      Оставшиеся  неповрежденными детали оценены  в сумме 50 тыс. руб., а с учетом их обесценения - 30 тыс. руб. На приведение указанных деталей в порядок израсходовано 2.4 тыс. руб.

      Решение

      1)Розничная цена автомобиля - 320 тыс. руб.

      Износ на день заключения договора составил 40 % стоимости автомобиля. = первоначальная стоимость *процент износа /100 = 320000*40/100= 128000 руб

      Остаточная  стоимость = первоначальная стоимость- износ = 320 000-128 000 =192 000 руб

      2) Оставшиеся неповрежденными детали оценены в сумме 50 тыс. руб., а с учетом их обесценения - 30 тыс. руб. На приведение указанных деталей в порядок израсходовано 2,4 тыс. руб.

      итого стоимость лома = стоимость неповрежденных деталей с учетом обесценивания  – затраты на приведение указанных деталей в порядок = 30000-2400 =27600 руб.

      3)сумма  ущерба  = Остаточная стоимость- итого стоимость лома = 192000-27600 =164400 руб. 

4.Задание

        Как вы оцениваете деятельность  иностранных страховщиков на  российском страховом рынке? Существует  ли, на ваш взгляд, опасность вытеснения со страхового рынка российских страховщиков или же расширение деятельности иностранных страховщиков способствует предложению новых видов страхования, качественному сервису и т.п. 

      По  оптимистическим прогнозам, уже  с 1 января 2010 года Россия может стать полноправным членом ВТО. Условия вхождения во Всемирную торговую организацию большинству секторов экономики уже известны. С недавних пор к ним присоединился и страховой рынок, где позиции сторон примирить, казалось, не удастся никогда.

      Предстоящее вступление России в ВТО придаёт важнейшее значение развитию системе страхования. Так, до недавнего времени появление иностранных страховых компаний на российском рынке было достаточно минимальным: эти компании в основном обслуживали своих транснациональных клиентов. В 1994 г. на острове Корфу Президент РФ Борис Ельцин подписал с Европейским Союзом соглашение о партнерстве и сотрудничестве, где Россия обязалась через 5 лет обеспечить российским «дочкам» страховых компании из ЕС такие же условия, как и отечественным страховым компаниям. Этот документ был ратифицирован Россией в 1996 г. При недавних переговорах России с ЕС Минфинансов РФ подписало поправки к закону «Об организации страхового дела».

      Следует отметить, что ранее по закону совокупная доля зарубежного капитала не могла превышать 15% от суммарного уставного фонда российской компании, а компаниям, в капитале которых иностранцам принадлежало более 49%, было запрещено заниматься страхованием жизни и обязательными видами страхования. Согласно новой редакции Закона о страховании, принятого 17 января 2004 г., совокупная доля участия иностранных компаний в капиталах российских страховщиков увеличивается с 15% до 25%, а компании из стран Евросоюза допускаются к обязательному страхованию и страхованию жизни. Поэтому, иностранные страховые компания активнее начали работать в России, инвестируя свои средства и, получив тем самим возможность работать па российском рынке в национальном режиме.

      Так, по данным Минфина в 2007 г. в стране было зарегистрировано 48 страховых организаций с участием иностранного капитала, присутствие которых в основном связано с высокой зависимостью отечественного рынка прямого страхования (98%) от мирового рынка перестрахования.

        Иностранные страховщики в России  в первую очередь будут нацелены на долгосрочные виды страхования: это в первую очередь страхование жизни и пенсионное страхование, которые практически только начинают развиваться в России. По нашему мнению, западный рынок страхования находится в стадии стагнации, где уровень процентных ставок не дает серьезных стимулов к накоплению. Основной упор делается на линейное страхование, где рост клиентской базы почти исчерпан. Приход западных страховых компаний на наш рынок можно объяснить ещё и тем, что многие страховые программы в развитых странах почти исчерпали свои запасы, а российский рынок страхования недокапитализирован и находится на стадии своего развития.

      Но  вместе с тем для прихода иностранных  страховщиков Россию существуют сдерживающие факторы: во-первых, это несовершенство законодательной базы, во-вторых, несоответствие российского страхового рынка международным стандартам отчетности (МФСО). Прежде чем вложить деньги в ту или иную компанию, инвесторы должны попять, что стоит за расчетом резервов и активов данного страховщика. Следовательно, без работы но мировым стандартам финансовой отчетности Россия не сможет рассчитывать на полноправное участие в глобальном экономическом пространстве — это важнейший шаг для функционирования рыночной экономики

      Главный пункт, вокруг которого развернулись основные дебаты, - допуск филиалов иностранных страховых компаний в России. Отечественные страховщики с самого начала были против этого, считая, что наши СК пока еще не набрали того веса, чтобы тягаться с мировыми лидерами. Приводились и другие доводы. Например, такой. Опыт некоторых стран говорит о том, что большинство иностранных компаний, имеющих долговременную стратегию освоения национального рынка, предпочитают открывать дочерние структуры, а не филиалы. Такая форма вызывает больше доверия у потребителей, лучше защищает их. А других России и не надо.

      Но  в конечном счете российские переговорщики  уступили давлению и согласились  с созданием на своей территории филиалов иностранных страховых  компаний (СК), что кое-кем из страховщиков было расценено чуть ли не как катастрофа.

      Ситуация, однако, не столь однозначна. Впадать в отчаяние нет никакой нужды. Прежде всего открывать иностранные филиалы страховых компаний в России разрешено лишь через 9 лет после вступления страны в ВТО. Но это не все. Прописан ряд требований к самим материнским СК. Это наличие опыта работы в течение 5 лет в том же сегменте рынка, а в случае страхования жизни - не менее 8 лет. Кроме того, она обязана иметь пятилетний опыт управления филиалами на внешних рынках. Минимальный размер ее совокупных активов должен составлять не меньше 5 миллиардов долларов.

      Руководитель  Всероссийского союза страховщиков Александр Коваль полагает, что срок в 9 лет достаточный, чтобы подготовиться  к иностранному пришествию. Это время  относительного спокойствия и одновременно подготовки к грядущим переменам, которая, в частности, будет сопровождаться внесением изменений в действующее законодательство. Рабочий вариант таких поправок уже разработан.

      Вторая  важнейшая договоренность - это право  введения квоты на иностранное участие  в страховом секторе. В данный момент российское законодательство устанавливает ее на уровне 25 процентов от совокупного уставного капитала всех страховых компаний. После вступления в ВТО эта цифра возрастет до 50 процентов. Но есть две существенные оговорки. В этой доле иностранцев не будут учитываться те инвестиции, которые сделаны до 1 января 2007 года, эти зарубежные средства при подсчете квоты будут считаться российскими. (На конец 2006 года зарубежным страховщикам на отечественном страховом рынке принадлежит 4,5 процента.) Второе изъятие из этого правила касается будущих иностранных инвестиций в СК, которые могут быть приватизированы после присоединения к ВТО. Покупка в них долей иностранцами не будет засчитываться в установленный общий лимит на зарубежное участие.

      И, наконец, новации, связанные со страхованием жизни и обязательным страхованием. Изменения по сравнению с нынешним положением будут заключаться в том, что существующее ограничение в 49 процентов в капитале СК, которые занимаются этими видами деятельности, сначала будут несколько увеличены (до 51 процента), а через 5 лет после вхождения в ВТО отменены совсем. Таким образом, иностранное участие в этих секторах потенциально может достигать 100 процентов.

      Сегодня существуют преференции для инвесторов из стран ЕС, на них ограничения в 49 процентов не распространяются. После присоединения России к ВТО эта льгота для них будут отменена. И они попадут под общие условия для всех стран ВТО.

      Достигнутые договоренности фактически создают условия, при которых половина рынка резервируется для российских СК. А вот в другой его половине российские страховые компании будут конкурировать с иностранными, как с дочерними, так и с филиалами. И большой разницы между дочерними СК и филиалами в такой ситуации нет.

      Те довольно большие возможности, которые предоставлены иностранным инвесторам, не носят кардинальных новшеств. И сегодня российский страховой рынок открыт и даже излишне либерален. Что подтверждает и соглашение о партнерских отношениях России с ЕС, которое фактически открыло все сектора рынка для европейских СК. Причем этими возможностями воспользовались не только европейцы, но и страховые компании из других регионов, имеющие в Европе свои дочерние структуры. То есть говорить о том, что до вхождения в ВТО страховой сектор России был закрыт, а теперь двери в него широко распахиваются, неправильно, считает Решетняк, идет плавный процесс его либерализации. Более того, после вступления в ВТО режим доступа иностранцев станет немного жестче, так как будут действовать условия переходного периода. В частности, лишатся своих преимуществ страховщики из ЕС.

      К тому же некоторые ограничительные  условия для работы филиалов уже  существуют. Так, в качестве одного из них Россия наделяется правом устанавливать  требования к иностранным компаниям  по их платежеспособности, соответствию активов обязательствам. Надо двигаться дальше и принимать те меры, которые диктует ситуация и позволяет осуществить переходный период.

 

Список литературы

1. Александрова  Т.Г. Коммерческое страхование. - М.: Анкил, 2006.-250 с.
2. Балабанов И.Т. Риск-менеджмент. - М.: Финансы и статистика, 2006.-310 с.
3. Барроу К. Основы страховой статистики. - М.: Анкил, 2006.-340 с.
4. Бычков, Веснин А. Основы финансового анализа и финансового менеджмента. - М.: Финансы и статистика, 2006.-420 с.
5. Глухов В.В., Бахрамов Ю. Финансовый менеджмент. - СПб., 2005.-510 с.
6. Грядов С.И. Риск и выбор стратегии в предпринимательстве. - М: Финансы и статистика, 2004.-245 с.
7. Ефимов С.Л. Экономика и страхование. - М.,2006.-172 с.
8. Ефимов С.Л. Деловая практика страхового агента и брокера. - М.: Юнити, 2006.-212 с.
9. Журавлев В. Лазарева Л. Обязательства по страхованию. - М.: Анкил, 2006.-418 с.
10. Журавлев Ю.М. Формы и методы проведения перестраховочных операций. - М.: Анкил, 2002.-520 с.
11. Инфраструктура российского рынка: экономико-статистический обзор. - М.: Финансы и статистика, 2005.-176 с
12. Камынкина М. Перестрахование: практическое руководство для страховых компаний. - М.: Финансы и статистика, 2004.-501 с.
13. Киселев С.В. Теоретические и методологические основы страхового дела. - М.: Финансы и статистика, 2003.-820 с.
14. Проблемы учета, аудита, коммерческого расчета на предприятиях. - М.: Финансы и статистика, 2006.-416 с.