Внешнеэкономическая деятельность

2. Девальвация  - понижение курса национальной  валюты направлено на стимулирование  экспорта и сдерживание импорта  товаров. 

3. Валютные  ограничения - блокирование инвалютной  выручки экспортеров, лицензирование  продажи иностранной валюты импортерам, сосредоточение валютных операций  в уполномоченных банках направлены  на устранение дефицита платежного  баланса путем ограничения экспорта  капитала и стимулирования его  притока, сдерживания импорта  товаров. 

4. Финансовая  и денежно-кредитная политика - для  уменьшения дефицита платежного  баланса используются бюджетные  субсидии экспортерам, повышение  импортных пошлин, отмена налога  с процентов, выплачиваемых иностранным  держателям ценных бумаг в  целях притока капитала в страну.

5. Специальные  меры государственного воздействия  на платежный баланс в ходе  формирования его основных статей  — торгового баланса, «невидимых»  операций, движения капитала.[10. 65]

Формально платежный баланс, как всякий баланс, уравновешен, так как итоговые показатели основных и балансирующих статей погашают друг друга. Если платежи превышают  поступления по текущим статьям, то возникает проблема погашения  дефицита за счет балансирующих статей, которые характеризуют источники  и методы урегулирования сальдо платежного баланса. К межгосударственным средствам  регулирования платежных балансов относятся: согласование условий экспортных кредитов; двусторонние правительственные кредиты, краткосрочные взаимные кредиты центральных банков в национальной валютах по соглашениям «своп»; кредиты международных валютно-кредитных и финансовых организаций, прежде всего МВФ. Окончательным методом балансирования  «своп»; кредиты международных валютно-кредитных и финансовых организаций, прежде всего МВФ. Окончательным методом балансирования платежного баланса служит использование официальных валютных резервов.

Таким образом, регулирование платежного баланса  значительно усложнилось, а его  инструментарий расширился. Оно приобрело  систематический характер в сочетании  с другими формами экономической  политики.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. МЕЖДУНАРОДНЫЕ РАСЧЕТЫ, ИХ  УСЛОВИЯ И ОСОБЕННОСТИ

Международные расчеты охватывают расчеты по внешней  торговле товарами и услугами, а  также некоммерческим операциям, кредитам и движению капиталов между странами, в том числе связаны со строительством объектов за границей и оказанием  помощи развивающимся странам.

Международные расчеты — это регулирование  платежей по денежным требованиям и  обязательствам, возникающим в связи  с экономическими, политическими  и культурными отношениями между  юридическими лицами и гражданами разных стран. Международные расчеты включают, с одной стороны, условия и  порядок осуществления платежей, выработанные практикой и закрепленные международными документами и обычаями, с другой — ежедневную практическую деятельность банков по их проведению. Подавляющий объем расчетов осуществляется безналичным путем посредством  записей на счетах банков. При этом ведущую роль в международных  расчетах играют крупнейшие банки. Для  осуществления расчетов банки используют свои заграничные отделения и  корреспондентские отношения с  иностранными банками.

Наиболее  сложными и требующими высокой квалификации банковских работников являются расчеты  по международным торговым контрактам. От выбора форм и условий расчетов зависят скорость и гарантия получения  платежа, сумма расходов, связанных  с проведением операций через  банки. Поэтому внешнеторговые партнеры в процессе переговоров согласовывают  детали условий платежа и затем  закрепляют их в контракте. Межправительственные соглашения устанавливают общие  принципы расчетов, а во внешнеторговых контрактах четко формулируются  подробные условия. Эти условия  включают следующие основные элементы: валюту цены; валюту платежа; условия  платежа; средства платежа; формы расчетов и банки, через которые эти  расчеты будут осуществляться.[7. 23]

Межправительственные  соглашения устанавливают общие  принципы расчетов, а во внешнеторговых контрактах четко формулируются подробные условия. Эти условия включают следующие основные элементы: валюту цены; валюту платежа; условия платежа; средства платежа; формы расчетов и банки, через которые эти расчеты будут осуществляться.

Валюта  цены — валюта, в которой определяется цена на товар. Валюта платежа — валюта, в которой должно быть погашено обязательство импортера (или заемщика). Если валюта цены и валюта платежа не совпадают, то в контракте оговаривается курс пересчета первой во вторую. При нестабильности валютных курсов цены фиксируются в наиболее устойчивой валюте, а платеж — обычно в валюте страны-импортера. От выбора валюты цены и валюты платежа (помимо уровня цены, размера процентной ставки по кредиту) зависит в определенной степени валютная эффективность сделки. Несовпадение валюты цены и валюты платежа — один из простейших методов страхования валютного риска.[3. 28]

Условия платежа — важный элемент внешнеэкономических  сделок. Среди них различаются: наличные платежи, расчеты с предоставлением  кредита, кредит с опционом (правом выбора) наличного платежа.

Понятие наличных платежей в международных  расчетах подразумевает оплату экспортных товаров после их передачи (отгрузки) покупателю или платеж против документов, подтверждающих отгрузку товара согласно условиям контракта.

Международные расчеты переплетаются с обменом  валют и предоставлением кредита  внешнеторговыми партнерами друг другу. В этом проявляется взаимосвязь  международных валютно-кредитных  и расчетных операций. В зависимости  от вида продаваемого товара (например, машины и оборудование), а также  в связи с усилением конкуренции  на рынке продавцов и их стремлением  использовать кредит для расширения рынков сбыта новой продукции  расчеты по внешнеторговым операциям  осуществляются с использованием коммерческого  кредита.

Альтернативная  форма условий расчетов — кредит с опционом наличного платежа. Если импортер воспользуется правом отсрочки платежа за купленный товар, то он лишается скидки, предоставляемой при наличной оплате. Расчеты осуществляются при помощи различных средств платежа, используемых в международном обороте, — векселей, платежных поручений, банковских переводов (почтовых и телеграфных), чеков, пластиковых карточек.

Исторически сложились следующие особенности  применения основных форм расчетов в  международной сфере:

1. Импортеры  и экспортеры, а также их банки  вступают в определенные отношения,  связанные с товарораспорядительными  и платежными документами.

2.Международные расчеты регулируются нормативными законодательными актами, а также банковскими правилами.

3. Международные  расчеты – объект унификации  и универсализации банковских  операций.

4. Международные  расчеты имеют, как правило,  документарный характер, то есть  осуществляются против финансовых и коммерческих документов.[1. 85]

К финансовым документам относятся: векселя, чеки, платежные  расписки; к коммерческим: счета-фактуры, отгрузочные и страховые документы, другие документы (сертификаты, счета  и прочие). Банк проверяет их содержание и комплектность.

5. Международные  платежи осуществляются в различных  валютах. Поэтому они тесно  связаны с валютными операциями, куплей-продажей валют. На эффективность  их проведения влияет динамика  валютных курсов.

6. Применяются  унифицированные правила гарантий (demand quarantees), изданные Международной торговой палатой.

Из перечисленного можно сделать вывод, что наиболее сложной частью платежных условий контракта являются выбор формы расчетов и формулирование деталей проведения расчетов.

 

 

3. ФОРМЫ МЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЕТОВ

В настоящее  время применяются следующие  основные формы международных расчетов: документарный аккредитив, инкассо, банковский перевод, открытый счет, аванс. Кроме того, осуществляются расчеты  с использованием векселей и чеков. С международными расчетами тесно  связаны гарантийные операции банков по отдельным формам расчетов (например, инкассо, аванс, открытый счет), они  служат дополнительным обеспечением выполнения внешнеторговыми партнерами обязательств, взятых на себя по контракту.

На выбор  форм расчетов влияют: вид товара, наличие  кредитного соглашения, платежеспособность и репутация контрагентов по внешнеэкономическим  сделкам, уровень спроса и предложения  на данный товар на мировых рынках.

Аккредитив — это соглашение, в силу которого банк обязуется по просьбе клиента произвести оплату документов третьему лицу (бенефициару, в пользу которого открыт аккредитив) или произвести оплату, акцепт тратты, выставленной бенефициаром, или негоциацию (покупку) документов. Обязательство банка по аккредитиву является самостоятельным и не зависит от правоотношений сторон по коммерческому контракту. Это положение направлено на защиту интересов банков и их клиентов. В расчетах по документарному аккредитиву участвуют: импортер (приказодатель), который обращается к банку с просьбой об открытии аккредитива; банк-эмитент, открывающий аккредитив; авизующий банк, которому поручается известить экспортера об открытии в его пользу аккредитива и передать ему текст аккредитива, удостоверив его подлинность; бенефициар-экспортер, в пользу которого открыт аккредитив.Схема расчетов по документарному аккредитиву с платежом в банке-эмитенте представлена на (рис. 3.1)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис. 3.1Схема расчетов по документарному аккредитиву с платежом в банке-эмитенте

Импортер  после заключения контракта с  Экспортером (1) представляет в банк заявление на открытие аккредитива (2).

Банк-эмитент  открывает аккредитив и направляет его своему корреспонденту, как правило, в стране экспортера, поручая ему  авизовать аккредитив бенефициару (3).

Авизующий банк передает аккредитив бенефициару, удостоверяя  его подлинность (4).

После получения  открытого в его пользу аккредитива (т. е. обязательства банка произвести платеж) бенефициар производит отгрузку товара (5), представляет документы, как  правило, в авизующий банк (6), который  пересылает их для оплаты банку-эмитенту (7).

После проверки правильности оформления документов, если документы соответствуют условиям аккредитива, банк-эмитент переводит  деньги согласно инструкциям авизующего банка (8) и выдает документы приказодателю (9), который получает товар.

Поступившая в авизующий банк экспортная выручка  зачисляется на счет бенефициара.

Виды аккредитивов разнообразны: безотзывный  и отзывный, подтвержденный и неподтвержденный, ролловерные (револьверные, возобновляемые), переводные (трансферабельные), покрытый и непокрытый; аккредитивы с платежом против документов, акцептные аккредитивы; аккредитивы с рассрочкой. В отличие от документарного аккредитива денежный аккредитив — именной документ, содержащий поручение о выплате денег получателю в течение определенного срока при соблюдении указанных в нем условий. Аккредитивная форма расчетов — наиболее сложная и дорогостоящая. За выполнение аккредитивных операций банки взимают более высокую комиссию, чем по другим формам расчетов, например инкассо. Кроме того, для открытия аккредитива импортер обычно прибегает к банковскому кредиту, платя за него процент, что удорожает эту форму расчетов.[9. 49]

Инкассо — банковская операция, посредством  которой банк по поручению клиента  получает платеж от импортера за отгруженные  в его адрес товары и оказанные  услуги, зачисляя эти средства на счет экспортера в банке. В соответствии с Унифицированными правилами по инкассо инкассовые операции осуществляются банками на основе полученных от экспортера инструкций. В инкассовой форме расчетов участвуют:

1) доверитель — клиент, поручающий  инкассовую операцию своему банку; 

2) банк-ремитент, которому доверитель  поручает операцию по инкассированию;

3) инкассирующий банк, получающий  валютные средства;

4) представляющий банк, делающий  представление документов импортеру-плательщику; 

5) плательщик.

Схема расчетов по документарному инкассо представлена на (рис. 3.2)

 

 

 

 

 

 

Рис. 3.2 Схема расчетов по документарному инкассо

Экспортер заключает контракт с  импортером о продаже товаров  на условиях расчетов по документарному инкассо и отправляет ему товар (1а).

Экспортер направляет своему банку (ремитенту) инкассовое поручение и коммерческие документы.

Банк экспортера пересылает инкассовое поручение и коммерческим документы  инкассирующему банку.

Инкассирующий банк может одновременно выступать в качестве представляющего  банка, предъявляя полученные документы  импортеру для оплаты. Представление  документов также может быть выполнено  инкассирующим банком через другой банк (как правило, банк импортера).

Импортер производит оплату документов инкассирующему (представляющему) банку.