Внешнеэкономическая деятельность

Инкассирующий банк переводит платеж банку ремитенту (или банку экспортера).

Банк-ремитент зачисляет переведенную суму на счет экспортера.

Различают простое или чистое (взыскание  платежа по финансовым документам, не сопровождаемым коммерческими документами) и документарное инкассо (инкассо  финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами, либо только коммерческих документов).

Имеются две основные разновидности  инкассового поручения:

а) документы выдаются плательщику против платежа (Д/П);

б) против акцепта (Д/А).

Инкассовая форма расчетов связана  с кредитными отношениями. Она является основной формой расчетов по контрактам на условиях коммерческого кредита. Расчеты в форме инкассо дают определенные преимущества импортеру, основное обязательство которого состоит в осуществлении платежа против товарных документов, дающих ему право на товар, при этом нет необходимости заранее отвлекать средства из своего оборота. Вместе с тем инкассовая форма расчетов имеет существенные недостатки для экспортера: экспортер несет риск, связанный с возможным отказом импортера от платежа, поэтому условием инкассовой формы расчетов является доверие экспортера к платежеспособности импортера и его добросовестности.[6. 47]

Банковский  перевод представляет собой поручение  одного банка другому выплатить  переводополучателю определенную сумму. В международных расчетах банки  зачастую выполняют переводы по поручению  своих клиентов. В этих операциях  участвуют: перевододатель-должник; банк перевододателя, принявший поручение; банк, осуществляющий зачисление суммы  перевода переводополучателю; переводополучатель. Схема расчетов банковскими переводами представлена на (рис.3.3)

 

 

 

 

 

Рис. 3.3 Схема расчетов банковскими переводами

После заключения контракта (1) между импортером и  экспортером импортер направляет в  банк заявление на перевод (2). Поставка товара (3) может предшествовать платежу  или последовать за ним, что определяется условиями контракта и валютным законодательством стран.

Банк  импортера, приняв платежное поручение  от импортера, направляет от своего имени  платежное поручение (4) в соответствующий  банк экспортера. Получив платежное  поручение, банк экспортера проверяет  его подлинность и совершает  операцию по зачислению денег (5) на счет экспортера.

В форме  банковского перевода осуществляются оплата инкассо, платежи в счет окончательных  расчетов, авансовые платежи. Кроме  того, посредством перевода производятся перерасчеты и другие операции. Банковские переводы могут сочетаться с другими  формами расчетов (например, с инкассо), а также с гарантиями. Экономическое  содержание банковских переводов зависит  от того, осуществляется оплата товаров  или услуг до их поставки (авансовые  платежи) или после их получения  импортером (расчеты в форме открытого  счета).оплата товаров производится импортером до отгрузки, а иногда даже до их производства. Если импортер оплачивает товар авансом, он кредитует экспортера. Например, авансовые платежи на часть стоимости контракта включаются в условия контрактов на строительство объектов за границей. При импорте дорогостоящего оборудования, судов, самолетов, изготовленных по индивидуальному заказу, также практикуются частично авансовые платежи.

Сущность расчетов по открытому  счету состоит в периодических  платежах импортера экспортеру после  получения товара. Сумма текущей  задолженности учитывается в  книгах торговых партнеров. Данная форма  международных расчетов связана  с кредитом по открытому счету. Порядок  расчетов по погашению задолженности  по открытому счету определяется соглашением между контрагентами. Открытый счет используется при расчетах между:

- фирмами, связанными традиционными торговыми отношениями;

- ТНК и ее заграничными филиалами по экспортным поставкам;

-экспортером и брокерской фирмой; смешанными фирмами с участием экспортера;

-за товары, отправляемые на консигнацию для продажи со склада.

 Обычно расчеты по открытому  счету применяются при регулярных  поставках, когда доверие подкрепляется  длительными деловыми отношениями,  а покупатель — солидная фирма.  Особенностью данной формы расчетов  является то, что движение товаров  опережает движение денег. Расчеты  по открытому счету наиболее  выгодны для импортера, так  как он производит последующую  оплату полученных товаров, а  процент за предоставляемый кредит  при этом отдельно не взимается:  отсутствует риск оплаты непоставленного  или непринятого товара. Для экспортера  эта форма расчетов наименее  выгодна, поскольку не содержит  надежной гарантии своевременности  платежа, замедляет оборачиваемость  его капитала, иногда вызывает  необходимость прибегать к банковскому  кредиту. Фактически эта форма  расчетов применяется для кредитования  импортера и отражает доверие  к нему со стороны экспортера

Расчеты с использованием векселей и чеков. В международных расчетах применяются  переводные векселя, выставляемые экспортером  на импортера.

Тратта — документ, составленный в установленной законом форме и содержащий безусловный приказ кредитора (трассанта) заемщику (трассату) об уплате в указанный срок определенной суммы денет названному в векселе третьему лицу (ремитенту) или предъявителю. За оплату векселя ответственность несет акцептант, в качестве которого выступает импортер или банк. Акцептованные банками тратты легко превратить в наличные деньги путем учета. Форма, реквизиты, условия выставления и оплаты тратт регулируются вексельным законодательством. Ретратта — встречный переводный вексель, выписанный держателем неоплаченного или неакцептованного переводного векселя на трассанта или индоссанта на сумму векселя плюс издержки. [5. 38]

В международных  расчетах используются также чеки, впервые появившиеся в XVI в. в виде квитанции кассиров, которые за хранение денег взимали проценты с вкладчиков. Если платеж осуществляется с помощью  чека, то должник (покупатель) либо самостоятельно выставляет чек (чек клиента), либо поручает его выписку банку (чек банка). Формы и реквизиты чека регулируются национальным и международным законодательством. Чек подлежит оплате (инкассации) по предъявлении. В качестве средства платежа в международных расчетах неторгового характера используются дорожные чеки и еврочеки. Дорожный (туристский) чек — платежный документ, денежное обязательство (приказ) выплатить обозначенную на нем сумму валюты его владельцу. Еврочек — чек в евровалюте — выписывается банком без предварительного взноса клиентом наличных денег и на более крупные суммы в счет банковского кредита сроком до месяца. С 60-х годов XX в. в международных расчетах активно используются кредитные карточки. Кредитная карточка — именной денежный документ, дающий право владельцу приобретать товары и услуги с использованием безналичных расчетов. Для их обработки используется компьютерная, электронная и космическая связь. 
ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Платежный баланс страны – это  систематические записи всех платежей, поступающих в данную страну из-за границы, и денежных платежей данной страны другим странам в течение  определенного периода.

Платежный баланс отражает количественное и качественное выражение объема, структуры и характера внешнеэкономических  операций государства. На него воздействуют различные тенденции, происходящие в мире: изменения в международном  разделении труда, интернационализация  производства и капитала, сохранение и обособление национальных экономик с целью их дальнейшего укрепления и т.п.

Тем самым платежный баланс отражает всю многочисленную сложную гамму  экономических отношений между  странами. Платежный баланс страны является основным источником информации о взаимодействии основных макроэкономических показателей как внутри страны, так  и на международном уровне. Большое  влияние на изменение в платежном  балансе оказывают величина национального  валютного курса и динамика ее изменения.

 Основная проблема, с которой  сталкиваются специалисты при  формировании платежного баланса РФ - это несовершенство информационной базы. Так, данные, представляемые Таможенным комитетом РФ, расходятся с данными из отчетности, представляемой в Госкомстат РФ. Кроме того, данные Таможенного комитета не включают ряд экспортно-импортных операций. Практически отсутствуют данные об экспорте-импорте услуг, прямых инвестиций в страны ближнего зарубежья, о клиринговых и других операциях.

Решение вопросов, связанных с формированием  достоверной информационной базы для  составления платежного баланса  РФ, позволит использовать платежный  баланс органами управления для разработки макроэкономической политики России.

Природа международных расчетов и их организация  связаны с развитием и интернационализацией товарного производства и обращения. Международные торговые расчеты  представляют собой расчеты юридических  и физических лиц (соответственно резидентов и нерезидентов), находящихся на территории одной страны, (в частности, России), с юридическими и физическими лицами, находящимися на территории других государств, за приобретенные (проданные) ими (им) товары и услуги. Подавляющая часть международных расчетов осуществляется безналичным путем. Посредниками при этом выступают, как правило, банки, иные кредитные организации.

Основными субъектами международных расчетов являются экспортеры, импортеры и  обслуживающие их банки. На состояние  международных расчетов оказывает  комплексное влияние множество  факторов:

- экономические и политические отношения между странами;

- положение страны на товарных и денежных рынках;

- степень использования и эффективность государственных мер по внешнеэкономическому регулированию; валютное законодательство;

- международные торговые правила и обычаи;

- различие в темпах инфляции в отдельных странах;

-состояние платежных балансов; банковская практика;

- условия внешнеторговых контрактов и кредитных соглашений;

- конвертируемость валют и др.

С учетом этих факторов международные расчеты  можно выделить в самостоятельную  систему, связанную с движением  товарно-материальных ценностей, и  показать ряд ее особенностей:

Во-первых, международные расчеты, в отличие от внутренних, регулируются не только национальными нормативными и законодательными актами, но и международными законами, банковскими правилами и обычаями.

 Во-вторых, международные расчеты осуществляются в различных валютах. Поэтому, с одной стороны, нормальное функционирование международных товарно-денежных отношений возможно лишь при условии свободного обмена национальной валюты на валюту других стран, беспрепятственного движения денег.

В третьих, особенность международных расчетов состоит в том, что в странах с частично конвертируемой валютой государство использует определенные валютные ограничения, непосредственно влияющие на проводимые внешнеторговые расчеты. Валютные ограничения сужают возможности и повышают издержки валютного обмена и платежей по международным сделкам.

Необходимым условием для осуществления международной  торговой операции является внешнеторговый контракт. Он представляет собой соглашение, по которому экспортер должен поставить  товары импортеру, обязующемуся, в свою очередь, оплатить этот товар по контрактной  цене.

Форма расчетов представляет собой сложившиеся  в международной коммерческой и  банковской практике способы оформления, передачи и оплаты товаросопроводительных и платежных документов. Выбор  конкретной формы расчетов, в которой  будут осуществляться платежи по внешнеторговому контракту, определяется по соглашению сторон — партнеров  по внешнеторговой сделке. От выбора форм и условий расчетов зависят скорость и гарантия получения платежа, сумма  расходов, связанных с проведение операций через банки.

Из выше изложенного можно сделать вывод, о том, что внешнеторговые партнеры в процессе переговоров должны согласовывают детали условий платежа и только потом затем закреплять их в контракте.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Авдокушин Е. Ф. Международные экономические отношения:М., 2010г.
2. Архипов А.Ю., Черковец О.В., Внешнеэкономическая деятельность российских регионов, "Феникс", 2010г.
3. Дегтярева О.И., Полянова Т.Н., Саркисов С.В., Внешнеэкономическая деятельность: Учебное пособие."Дело", 2009г.
4. Зимовец А.В. Международные расчеты и финансирование: Конспект лекций. Таганрог: Издательство НОУ ВПО ТИУиЭ, 2010г.
5. Назаров В. А., Хомянин Г. А. Международные экономические отношения: учеб. пособие. Ч.1.М.: Московский коммерческий университет, 2009г.
6. Прокушев Е.Ф., Внешнеэкономическая деятельность,"Издательский дом Дашков и К", 2008г.
7. Прокушев Е.Ф., Внешнеэкономическая деятельность,"Издательский дом Дашков и К", 2009г.
8. Савостьянов В.А., Зубенко В.А. Международные расчеты: основные формы, правовые особенности, системы для их проведения. – М.: ЮНИТИ, 2009г.
9. Смитиенко Б.М., Поспелов В.К., ред."Академия", Внешнеэкономическая деятельность, 2008г.
10. Щебарова Н.Н. Международные расчеты и факторы, влияющие на их развитие. 2009 г.