Современный механизм банковского кредитования и пути его совершенствования

    Кредитные операции составляют наиболее крупную  группу статей банковских активов. Прежде всего, необходимо отметить, что во всех странах в той или иной форме проводится деление ссуд на две крупные группы:

    1) персональные ссуды физическим  лицам для удовлетворения личных  нужд 

    2) деловые ссуды акционерным компаниям  и единоличным предпринимателям  для обеспечения процесса производства  и реализации продукции. 

    Это разграничение имеет важное значение, потому что в указанных сферах применяются разные формы кредитования, действуют различные правила в отношении сроков, величины, стоимости и обеспечения ссуд, видов финансовых гарантий и т. д¹⁹.

    Из  общей суммы ссуд в коммерческих банках США наибольший удельный вес приходится на три вида (более 85%):

• ссуды торгово - промышленным предприятиям;
• ссуды под недвижимость;
• ссуды индивидуальным заемщикам.

    Ссуды торгово - промышленным предприятиям (коммерческие ссуды) - важнейшая категория банковских ссуд. Более половины этих кредитов - краткосрочные ссуды, предоставленные промышленным компаниям на пополнение оборотного капитала. Часть их носит сезонный характер и быстро погашается. Другая часть кредитов используется предприятиями для покрытия капитальных затрат, как правило, с последующей конверсией этих ссуд в долгосрочные займы путем размещения на рынке облигаций или акций. Краткосрочным кредитом широко пользуются компании в пищевой, легкой промышленности, розничной торговле, обрабатывающей промышленности с сезонным режимом производства (на создание запасов, например, в лесообрабатывающей промышленности). Значительная часть ссуд выдается на более длительный срок (до 8 - 10 лет).

    Ссуды под недвижимость - вторая крупная  категория ссуд. Здесь коммерческие банки ведут острую конкурентную борьбу с другими институтами, специализирующимися на выдаче ссуд под недвижимость - компаниями по страхованию жизни, ссудосберегательными ассоциациями, кредитными союзами и т. д²⁰.

    В указанную категорию ссуд включаются, во-первых, банковские кредиты строительным фирмам как форма промежуточного финансирования (temporary financing) в процессе строительного цикла. Срок таких кредитов - до двух лет. По истечении этого срока подрядная фирма погашает банковскую ссуду за счет долгосрочного кредита, полученного у страховой компании, пенсионного фонда и т. д.

    Во-вторых, в категорию ссуд под недвижимость включаются кредиты частным лицам  на покупку домов под закладную. Срок их, обычно, 25 лет и более. Банки  часто продают эти закладные  Федеральной ассоциации по закладным (Federal Mortgage Association), находящейся под надзором государства. В 2003 году данный вид ссуд составил почти половину всех банковских ссуд под недвижимость.

    Ссуды частным лицам (главным образом  потребительский кредит). Эти ссуды начали выдаваться банками США еще в двадцатых годах прошлого века и стали неотъемлемым элементом воспроизводственного цикла, облегчающим реализацию товаров. 80% потребительских кредитов предназначено для покупки товаров в рассрочку (автомобилей, мебели и т. д.), а также для покупок в магазинах с помощью банковских кредитных карточек.

    Коммерческие  банки конкурируют со специальными учреждениями за долю в потребительском  кредите. В 2004 году из общей суммы  ссуд на покупку товаров в рассрочку 48% принадлежало коммерческим банкам. Остальная часть ссуд приходилась на кредитные союзы, розничных торговцев, сберегательные учреждения.

    В основу классификации кредитных  операций могут быть положены и другие критерии, например наличие обеспечения, сроки кредита и т. д. Так в Японии кредиты ординарных банков (банков краткосрочного кредита) распределялись следующим образом:

• овердрафты (краткосрочные ссуды без обеспечения) 12, 8%
• краткосрочные ссуды в форме учета векселей 8, 8%
• ссуды под залог векселей 37, 1%
• средне - и долгосрочные ссуды под долговые обязательства заемщика 41, 8%

    В США в отличие от японской и  западноевропейской практики часть  банковских ссуд выдается без специального обеспечения. Их получают в первую очередь  наиболее солидные клиенты, фирмы с безупречной репутацией, имеющие активный рынок сбыта продукции, динамичное руководство, устойчивую прибыль и прочное финансовое положение. Необеспеченные ссуды первоклассным заемщикам выдаются, как правило, из более низкого процента, по базовой или первичной ставке (prim rate)²¹.

    По  срокам погашения ссуды делятся  на:

• краткосрочные - до 1года (часто оформляются без четко обозначенного срока - до востребования. Это онкольная ссуда - call loan. Она может быть погашена в любое время по требованию банка или клиента.)
• среднесрочные - от 1 до 6 лет (обычно оформляются в виде срочной ссуды с фиксированным сроком. Эти ссуды погашаются в рассрочку, причем порядок погашения определен в договоре банка с заемщиком).
• долгосрочные - 8 - 10 лет (относятся в основном кредиты на покупку недвижимости).

    Рассмотрим наиболее распространенные методы банковского кредитования индивидуальных клиентов в Великобритании, США, Франции, Германии.

    К числу наиболее популярных форм кредитования частных лиц в Великобритании относятся:

• персональные ссуды;
• автоматически возобновляемые ссуды;
• кредитные пластиковые карточки;
• ссуды на покупку домов; и реже используемые такие как;
• ломбардный кредит;
• кредит на  образование;

Таблица 1.1 

Данные, характеризующие  распределение активов  банка в зависимости  от величины его активов, США, 2005 год 

Таблица 1.2

Классификация ссуд, выданных в  США в 2005 году 

    Подробнее остановимся на двух видах ссуд, составляющих 56,1% всех кредитных ресурсов – ссуды под недвижимость и ссуды индивидуальным заёмщикам на текущие цели.

    Ссуды под недвижимость. Включают в себя две подгруппы ссуд.

    1) Ссуды строительным организациям как форма промежуточного финансирования в процессе строительного цикла. Средний срок ссуд подобного рода составляет 2 года.

    2) Кредиты, выдаваемые физическим лицам на покупку домов под закладную. Характерной особенностью такого рода кредитования является исключительно долгий срок – 25-30 лет.

    Остановимся на рассмотрении жилищного кредитования промышленно развитых стран. В Великобритании ссуды на приобретение жилья выдаются лицам с 18 лет в размере 95% стоимости  залога, если приобретается первый дом или квартира, и 80%, если второй дом.  Залогом является приобретенное жилье. Обязательным является страхование ссуды. Предоставляются также «бриджинг ссуда» - ссуда на размер разницы в стоимости нового и старого жилья.

    Во  Франции, наряду с обычной ипотекой предоставляются льготные кредиты под 8% годовых с учетом дохода семьи. Существуют так называемые связанные ссуды. В том случае если заемщик производит работу на 25% стоимости квартиры или капитальный ремонт, ему предоставляется льготный кредит²².

    В Германии помимо аналогичных жилищно-сберегательных ссуд выдаются ипотечные кредиты  на срок до 30 лет и льготные кредиты, по которым приобретаются 40 тыс. жилищ.

    В современных условиях в США стал применяться потребительский кредит в виде сочетания текущих счетов с продажами в рассрочку – так называемый «автоматически возобновляемый кредит». Сущность этого способа сводится к тому, что банки на основе изучения платёжеспособности заёмщика определяют максимальную сумму возможной ему задолженности.

    Например, если заёмщик из своего дохода может ежемесячно погашать долг банку в сумме 100 долларов, то банк устанавливает максимальную сумму задолженности в размере от 1200 до 2400 долларов с учётом возможного погашения её в течение 12-24 месяцев. Установленную сумму кредита заёмщик использует при помощи чеков, выданных ему банком. При внесении ежемесячных платежей задолженность заёмщика банку уменьшается, а свободный остаток лимита кредитования увеличивается и может быть снова использован заёмщиком. Установленный банком лимит кредитования периодически пересматривается с учётом его платёжеспособности. Клиент также получает процент в то время, когда счёт не выходит за рамки кредита. Счёт по автоматически возобновляемому кредиту облагается налогами. Их также возможно выплачивать с помощью текущего счёта клиента.

    Многие  магазины сейчас предлагают клиентам пользоваться счетами по автоматически  возобновляемому кредиту в качестве альтернативы кредитным карточкам.

    В Великобритании персональная ссуда (personal loan) связана с открытием  ссудного счета для индивидуального заемщика. Она, как правило, выдается для финансирования покупок в рассрочку потребительских товаров длительного пользования (автомашин, телевизоров, мебели) или на особые виды расходов – путешествия, свадьбы, ремонт жилья и так далее.

    В большинстве случаев сумма займов ограничена – от 500 до 5000 фунтов стерлингов (по ссудам на ремонт и обустройство домов- до 10 000 фунтов стерлингов). От ¹/₄ до ¹/₃ стоимость покупки или расходов должно быть покрыто из собственных средств заемщика. Погашение кредита производится равными ежемесячными взносами с включением процентов за пользование ссудой.

    Персональные  ссуды обычно берутся для: приобретения потребительских товаров длительного  пользования (например, мебели), покупки машины (бывшие в употреблении машины не должны быть очень старыми – 5 лет, вероятно, максимальный срок для подержанной машины), празднования торжеств, проведения отделочных работ в доме, покупки домов-фургонов, оплаты личного образования. Размер ссуды (опять за исключением ссуд на приобретение недвижимости и связующих ссуд), как правило, не превышает 10000 фунтов стерлингов. В случае обращения за персональной ссудой заёмщику обычно достаточно внести ¹/₅ или ¹/₃ стоимости, хотя на это не существует каких-либо твёрдых правил.

    Источники оплаты и способность к выплате (платёжеспособность). Источником оплаты служит регулярный доход клиента. Туда же включаются эксплутационные и  ремонтные расходы по тем покупкам, которые клиент собирается сделать. Совершенно очевидно, что достаточно знать, насколько реальна выплата ссуды с процентами при установленном размере выплат.

    Во  Франции около ¹/₄ всего потребительского кредита предоставляется банками и ³/₄ – специализированными кредитными учреждениями. Но поскольку последние получают необходимые им средства в большей мере за счёт банковских ссуд, то фактически  ⁹/₁₀ всей суммы потребительского кредита предоставляется банками. Погашается потребительский кредит в разовом порядке или с расчётного платежа²³.

    1) Кредит с разовым погашением. Сюда относятся текущие счета, открываемые покупателем на срок 1-1,5 месяца в универмагах и других предприятиях розничной торговли; в пределах предоставленных кредитов они покупают товары и, по истечении установленного срока, единовременно погашают свою задолженность. Потребительский кредит с разовым погашением включает также кредиты в виде отсрочки платежа (за услуги коммунальных предприятий, врачей и медицинских учреждений).