Контрольная работа по "Налогообложение в строительной организации"

Автор: Пользователь скрыл имя, 13 Января 2012 в 17:21, контрольная работа

Описание работы

Возглавляет налоговую систему Государственная налоговая служба РФ, которая входит в систему центральных органов государственного управления России, подчиняется Президенту и Правительству РФ и возглавляется руководителем в ранге министра.

Скачать полностью (76.58 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Работа содержит 1 файл

Карпенкооооо.docx

— 79.11 Кб (Скачать)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

4. Регистры налогового учета

Регистр №1

Доходы

н/н  № Наименование Месяц начисления Доход НДС Доход-нетто
1 Выручка от реализованной  продукции март 1839707 280633 1559074
2 Амортизация от безвозмездно полученых основных средств февраль 1333 0 1333
3 Доход от основного  средства, переданного в лизинг февраль 1400 214 1186
4 Амортизация от безвозмездно полученых основных средств март 1333 0 1333
5 Доход от основного  средства, переданного в лизинг март 1400 214 1186
  Итого   1845173 281061 1564112
 
 

Регистр №2

Материальные  затраты

н/н  № Наименование Месяц начисления Расход
1 Материалы и  сырье январь 240000
2 Канцелярские  товары январь 100
  Итого   240100
 
 

Регистр №3

Затраты на предоставленные  услуги

н/н  № Наименование Месяц начисления Расход            НДС Расход-нетто
1 Аренда складского помещения январь 80000 12203 67797
2 Реклама февраль 2400 366 2034
3 Транспортные  услуги февраль 60000 9153 50847
  Итого   142400 21722 120678
 

Регистр №4

Оплата труда

н/н  № Наименование Месяц начисления Расход
1 Заработная  плата рабочим основного производства январь 47000
2 Заработная  плата рабочим АУП январь 79000
3 Заработная  плата рабочим основного производства февраль 44789
4 Заработная  плата рабочим АУП февраль 68582
5 Заработная  плата рабочим основного производства март 506000
6 Заработная  плата рабочим АУП март 94682
  Итого   840053
 

Регистр №5

Страховые взносы

н/н  № Наименование Месяц начисления НОБ ПФ ФСС ФОМС ТФОМС Налог на травматизм Всего
1 Заработная  плата рабочим основного производства январь 47000 12220 1363 987 1410 423 16403
2 Заработная  плата рабочим АУП январь 79000 20540 2291 1659 2370 711 27571
3 Заработная  плата рабочим основного производства февраль 44789 11645 1299 941 1344 403 15631
4 Заработная  плата рабочим АУП февраль 68582 17831 1989 1440 2057 617 23935
5 Заработная  плата рабочим основного производства март 506000 131560 14674 10626 15180 4554 176594
6 Заработная  плата рабочим АУП март 94682 24617 2746 1988 2840 852 33044
  Итого   840053 218414 24362 17641 25202 7560 293178
 

Регистр №6

Амортизация

н/н  № Наименование Месяц начисления ПС СПИ Сумма амортизации
1 Основные средства основного производства январь 160000 6 2133
2 Основные средства основного производства февраль 90000 6 1200
3 Основные средства, сданные в лизинг февраль 70000 6 933
4 Основные средства основного производства март 90000 6 1200
5 Основные средства, сданные в лизинг март 70000 6 933
  Итого       6400
 

Регистр №7

Проценты по кредиту

н/н  № Наименование Месяц начисления Сумма кредита % Сумма процента
1 Процент по кредиту январь 800000 0,09 6115
2 Процент по кредиту февраль 800000 0,09 5524
3 Процент по кредиту март 850000 0,09 5807
  Итого       17446
 

Регистр №8

Налог на имущество

№ Дата  расчета остатка Стоимость, руб. Расчетные показатели, руб.
Первоначальная  стоимость ОС Начисленная амортизация  по ОС Остаточная  стоимость ОС
1 1 января 160 000= 2 000= 158 000=  
2 1 февраля 260 000 = 3 466= 154 534=
3 1 марта 260 000= 3 466= 151 068=
4 1 апреля 260 000= 3 466= 147 602=
5 Итого остаточная стоимость за I квартал 611 204=
6 Среднегодовая стоимость имущества за I квартал (строка 5/4) 152 801=
7 Ставка  налога на имущество, % 2,2
8 Налог на имущество за I квартал ((строка 6*строка7 ) 3 056=
 
 
 

Регистр №9

НДС

н/н  № Наименование Месяц начисления № регистра Сумма Получен Оплачен
1 Оплачено поставщику за материалы январь 2 240000   36610
2 Приобретены канцелярские товары январь 2 100   15
3 Оплачено за аренду складского помещения январь 3 80000   12203
4 Оплачено за рекламу февраль 3 2400   366
5 Оплачены услуги транспортной компании февраль 3 60000   9153
6 Лизинговый  платеж февраль 1 1400 214  
7 Лизинговый  платеж март 1 1400 214  
8 Выручка от реализованной  продукции март 1 1839707 280633  
  Итого       281061 58347
  НДС к уплате       222714  

Информация о работе Контрольная работа по "Налогообложение в строительной организации"