Регулирование и контроль банковской деятельности

                                                              и банковских группах" 

Основные способы (методы) осуществления проверок службой  внутреннего контроля 

     1. Основными способами (методами) осуществления проверок службой внутреннего

контроля являются:

     финансовая  проверка, цель которой состоит  в оценке надежности учета  и 

отчетности;

     проверка  соблюдения законодательства Российской  Федерации (банковского, 

о рынке ценных бумаг, по вопросам противодействия  легализации (отмыванию)

доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, о налогах 

и сборах, др.) и  иных актов регулирующих и надзорных  органов, внутренних документов

кредитной организации  и установленных ими методик, программ, правил, порядков

и процедур, целью  которой является оценка качества и  соответствия созданных 

в кредитной  организации систем обеспечения  соблюдения требований законодательства

Российской Федерации  и иных актов;

     операционная  проверка, цель которой заключается  в оценке качества и соответствия 

систем, процессов  и процедур, анализе организационных  структур и их достаточности 

для выполнения возложенных функций;

     проверка  качества управления, цель которой  состоит в оценке качества 

подходов органов  управления, подразделений и служащих кредитной организации 

к банковским рискам и методам контроля за ними в рамках поставленных целей 

кредитной организации.

     2. Руководитель и служащие службы внутреннего контроля имеют право:

     входить  в помещения проверяемого подразделения,  а также в помещения, 

используемые  для хранения документов (архивы), наличных денег и ценностей 

(денежные хранилища), обработки данных (компьютерные  залы) и хранения данных 

на машинных носителях, с соблюдением процедур доступа, определенных внутренними 

документами кредитной  организации;

     получать  документы и копии с документов  и иной информации, а также  любых 

сведений, имеющихся  в информационных системах кредитной  организации, необходимых 

для осуществления  контроля, с соблюдением требований законодательства Российской

Федерации и  требований кредитной организации  по работе со сведениями ограниченного 

распространения;

     привлекать при осуществлении проверок служащих кредитной организации

и требовать  от них обеспечения доступа к  документам, иной информации, необходимой 

для проведения проверок.

     3. План проведения проверок, осуществляемых службой внутреннего контроля,

должен включать график осуществления проверок и  составляться исходя из принятой

органами управления кредитной организации методологии  оценки управления банковскими 

рисками, учитывающей  изменения в системе внутреннего  контроля и новые направления 

деятельности  кредитной организации. При составлении  графика осуществления 

проверок должна учитываться установленная в  кредитной организации периодичность 

проведения проверок по направлениям деятельности структурных  подразделений 

и кредитной  организации в целом.

     Планы  работы службы внутреннего контроля  разрабатываются службой внутреннего 

контроля, должны утверждаться советом директоров (наблюдательным советом)

кредитной организации. Планы работы службы внутреннего  контроля могут согласовываться 

с единоличным  и (или) коллегиальным исполнительным органом.

     Отчеты  о выполнении планов проверок  представляются службой внутреннего 

контроля не реже двух раз в год совету директоров (наблюдательному совету).

    4. Программа проверок, осуществляемых службой внутреннего контроля, предусматривает

разработку отдельной  программы проверки каждого направления (вопроса) деятельности

кредитной организации.

     Программа  проверки должна содержать цели  проверки и определять ключевые 

банковские риски  и механизмы обеспечения полноты  и эффективности контроля

в проверяемом  направлении банковской деятельности.

     5. В рабочих документах проверок службы внутреннего контроля отражаются

этапы проверки и выполненные проверочные процедуры, данные о рассмотренных 

документах и  иной полученной в ходе проверки информации.

     6. Отчеты и предложения по результатам проверок представляются службой

внутреннего контроля совету директоров (наблюдательному  совету), единоличному

(его заместителям) и (или) коллегиальному исполнительному  органу, руководителям 

проверяемых структурных  подразделений кредитной организации (филиала).

     Отчеты  должны содержать описание целей  проверки, выполненных работ, выявленных 

нарушений, ошибок и недостатков в деятельности кредитной организации, которые 

могут создать  угрозу интересам кредиторов и вкладчиков или оказать влияние 

на финансовую устойчивость кредитной организации, и рекомендации службы внутреннего 

контроля по улучшению работы и устранению нарушений, ошибок и недостатков. 
 

                                                                       Приложение 4

                                                                    к положению ЦБР

                                                      от 16 декабря 2003 г. N 242-П

                                               "Об организации внутреннего  контроля

                                                           в кредитных организациях

                                                              и банковских группах" 
 

            Утратило силу - Указание ЦБ РФ  от 30.11.2004 N 1521-У 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

4.Система страхования вкладов

Основными принципами системы страхования вкладов являются:

1. обязательность участия банков в системе страхования вкладов, т. е. если банк осуществляет операции со средствами граждан, то он должен быть участником системы страхования их вкладов; при неисполнении банком этой обязанности Банк России применяет к нему меры ответственности. Так, согласно ст. 74 Федерального Закона от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» в случаях нарушения кредитной организацией федеральных законов Банк России имеет право требовать от кредитной организации устранения выявленных нарушений, взыскивать штраф в размере до 0,1 % минимального размера уставного капитала либо ограничивать проведение кредитной организацией отдельных операций на срок до 6 месяцев. Также он может отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций;
2. сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнения банками своих обязательств, т. е. при отзыве либо аннулировании у банка лицензии на осуществление банковских операций каждый вкладчик получает право на возмещение по своим вкладам. Если имущества банка для финансирования мероприятий, связанных с деятельностью по обязательному страхованию вкладов не хватает, то возмещение может осуществляться за счет резервного фонда Правительства РФ;
3. прозрачность деятельности системы страхования вкладов. Данный принцип выражается в том, что вкладчики имеют право получать от банка информацию об участии банка в системе страхования вкладов, о размерах и порядке получения возмещения по вкладам, а банки, обязаны размещать информацию о системе страхования вкладов в доступных для вкладчиков помещениях банка на отдельных информационных стендах, в специальных папках или иным образом;
4. накопительный характер формирования фонда обязательного страхования вкладов за счет регулярных страховых взносов банков-участников системы страхования вкладов проявляется в том, что за счет ежеквартальных страховых взносов формируется фонд страхования вкладов, на который не может быть обращено взыскание по обязательствам РФ, ее субъектов, муниципальных образований, банков, иных лиц, кроме обязательств, возникших в связи с неисполнением им обязанностей по выплате возмещения по вкладам.

 
 
 
 

Список литературы. 

1. «Банковсое  дело в России», Уткин Э.А. и др., 1998г.
2. «Банковское дело»/ Под ред. Лаврушина О.И., 1998г.
3. Большой экономический словарь. - М.,1994
4. «Экономика и жизнь», 2000г, № 2 (янв).
5. «Деньги и кредит», 1999г., № 5, № 11
6. «ЭКР»,

     7. «Банковское дело» 1994г.

     8. "Банковский портфель - 1", Москва, Соминтэкс, 1994г.

     9. "Бизнес и банки", Москва, Банковская газета, N 12, 1995г.

     10. "Бизнес и банки", Москва, Банковская газета, N 2, 1995г.

     11. "Деньги и кредит", Москва, издательство "Финансы и статистика", NI, 1995г.

     12. "Банковский журнал", Москва, N3, 1995г. 1 1. "Вестник банка России", Москва, N15, 1995г. 12. Большой экономический словарь, Москва, Фонд "Правовая культура", 1994г. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Список  использованных источников

  1.  Послание Президента РК Н.А.Назарбаева народу Казахстана "Рост благосостояния граждан Казахстана — главная цель государственной политики". Астана. 6 февраля 2008г

  2.  Банковское дело (Настольная книга банкира): Учеб. Пособие/ Под научной ред. А.А. Абишева, С.А. Святова. – Алматы: Экономика, 2007.

  3.  Сейткасимов Г.С., Банковское дело. – Алматы: Каржы-Каражат, 2003

  4.  Конакбаев А.Г.Банковское дело. Учебное пособие. – Караганда, 2007. – 223 с.

  5.  Банковское дело (Настольная книга банкира): Учеб. Пособие/ Под научной ред. А.А. Абишева, С.А. Святова. – Алматы: Экономика, 2007. – 382 Калиева Г.Т., Коммерческие банки в Казахстане и проблемы обеспечения их устойчивости: Автореферат. – Алматы: 2006

  6.  Закон Республики Казахстан от 04.07.2003 N 474-2 "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций"

  7.  Закон "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан", от 31.08.1995 г. № 2444.

  8.  Закон Республики Казахстан "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций" от 4 июля 2003 года № 474(по состоянию на 10.06.2006 года)

  9.  Татибекова М. Н. Осуществление АФН надзорных функций в области ликвидации финансовых организаций./Публикация / www.afn.kz

  10.  Татибекова М. Н. Последствия лишения Агентством Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций лицензии у финансовых организаций /Публикация / www.afn.kz

  11.  Ажиметов Н.Н. Порядок проведения консервации банков второго уровня./Публикация / www.afn.kz

  12.  Стартовала процедура ликвидации // Казахстанская правда № 38 от 13.03.2007