Директор  – з/п 30000 тыс.руб

     Старший менеджер – з/п 20000 тыс.руб

     Менеджер  – з/п 15000 тыс.руб

     Менеджер  по внутреннему туризму – з/п 10000 тыс.руб

     Бухгалтер – з/п 15000 тыс.руб

     Уборщица  – з/п 5000 тыс.руб

     Специалист  проверки оборудования - з/п 8000 тыс.руб

     Фонд  з/п 2005= ((103000*12)+(103000*12))*26,2%=64 766 400 тыс.руб

     Фонд  з/п 2004= ((86000*12)+(86000*12))*26,2%=54 076 800 тыс.руб

     Юридический и фактический адрес компании: 660049 г. Красноярск ул. Ленина, 24 оф.12. тел: 92-68-78, 27-97-60, факс 60-24-18,  e:mail pearl-travel@mail.ru. Лицензии на осуществление туроператорской деятельности  № ТД 0033576 .

Туристическая фирма расположена по адресу: г. Красноярск, ул. Ленина, 24 оф.12. При выборе места расположения торгового предприятия были учтены такие факторы как доступность, условия аренды, правовые аспекты. Торговое предприятие расположено на оживленной транспортной магистрали Центрального района, т.е. находится на пути движения транспортных потоков. К недостаткам размещения предприятия относится слишком интенсивное дорожное движение, которое затрудняет подъезд к предприятию покупателей на автомобилях, а также вход в компанию со двора.

     По  мнению потребителя, фирма имеет  положительный имидж. За почти два года существования на рынке туристских услуг сформировался круг постоянных клиентов.

                       Тур продукт, предлагаемый предприятием на рынок.

     ООО «Жемчужина - Трэвэл» предлагает туры по направлениям выездного, внутреннего и местного туризма. Так же компания помогает в приобретении ж/д и авиабилетов, оформлении виз и занимается экскурсионной деятельностью.

     Выездной  туризм: Таиланд, Китай, Вьетнам, Испания, Тунис, Египет, Турция, Португалия, горнолыжные  курорты Европы и др.

     Внутренний  туризм: курорты Сочи, Белокуриха, Алтай, С.-Петербург, Москва, Золотое кольцо, оз. Байкал и др.

     Местный туризм: горный хребет Ергаки, Д/о «КАТЭКС», Б/о «Над Енисеем», Туристический  комплекс «Енисей», Красноярское Загорье, Бузим, Базы отдыха оз. Шира, оз. Парное (Большое), оз. Инголь экскурсии по Енисею, по Красноярску, детский отдых и др.

                           Основные поставщики услуг и конкуренты

      Основными поставщиками являются в основном московские, питерские тур операторы: Tez TOUR, Solvex travel, Turtes, Eray tour, Капитал-тур и др., а так же с местными фирмами – Енисей-тур, Магеллан, Дюла-тур, Простор, Капитал-тур Красноярск.

      Фирма сотрудничает с РоссБанком, который  выдает кредиты клиентам ООО «Жемчужина - Трэвэл», а так же со страховыми компаниями – Надежда, Гута-страхование.

      Основными конкурентами являются фирмы, достаточно долго существующие на рынке тур  услуг – Дюла-тур, Енисей-тур, Простор, Дюла – Сибирь,  и др.

     Весь  обслуживающий персонал прошёл соответствующее  обучение по работе с туристическим услугами и может вполне качественно проконсультировать покупателя на предмет выбора товара, наиболее полно отвечающего его требованиям.  

     Торговое  предприятие осуществляет следующие  виды деятельности:

     - разработка и продвижение новых туристических маршрутов

     - формирование и предоставление  стандартных туристических пакетов,  предоставляемых тур. операторами.

     - формирование и предоставление  индивидуальных туров

     - помощь в приобретении авиа, Ж.Д  билетов

     - помощь в оформлении виз 

     Сравнительный анализ технико-экономических показателей

           Таблица 1

 

Анализ  технико-экономических показателей  позволяет увидеть:

• Выручка от реализации увеличилась на 173279 тыс. руб.
• Прибыль от реализации уменьшилась на -7923 тыс. руб.
• Чистая прибыль уменьшилась на -7290 тыс. руб.
• Себестоимость продукции уменьшилась на -179768 тыс. руб.
• Среднегодовая стоимость основных фондов уменьшилась на -991 тыс. руб.
• Фонд з/п увеличился на10689600 тыс. руб.
• Среднесписочная численность увеличилась на 1 человека.
• Производительность труда увеличилась на 12816 тыс. руб.
• Средняя з/п выросла на 30879 тыс. руб.
• Фондоотдача осн.сред. увеличилась на 6 тыс. руб.
• Рентабельность продаж уменьшилась на 0,03 тыс. руб.
• Рентабельность осн. деят – ти уменьшилась на 0,7 тыс. руб.
• Рентабельность предприятия уменьшилась на 0,2 тыс. руб.

Вывод: Данный анализ показывает, что предприятие становится менее рентабельным, затраты на продукцию растут, прибыль уменьшается все это показывает, что у компании есть определенные прблемы мы находимся на начальной стадии банкротства, данные признаки характерны для 1 стадии.  

Анализ  структуры и динамики изменения валовой  прибыли

      Таблица 2

 

• Выручка от реализации увеличилась на  173279 тыс. руб.
• Себестоимость уменьшилась на 179768 тыс. руб.
• Коммерческие расходы уменьшились на   1434 тыс. руб.
• Прибыль от реализации уменьшилась на 7923 тыс. руб.
• Прочие операционные расходы уменьшились на   3883тыс. руб.
• Внереализационные расходы уменьшились на   5745 тыс. руб.
• Прибыль отчетного периода увеличилась на   6960 тыс. руб.

Вывод: Данный анализ показывает, что основные показатели уменьшились, т.е. у нас есть возможность сокращать свои расходы и отдавать долги. При этом прибыль и выручка растет. Все это указывает на общие причины неплатежеспособности 

Анализ  основных экономических  характеристик

      Таблица 3

 

   Вывод: Данный анализ указывает на снижение рентабельности, а также уменьшение прибыли и основных средств. При этом дебиторская и кредиторская задолженности выросли почти в 2 раза. Все это указывает на проблему с наличностью и задержки с погашением обязательств это указывает на 3 стадию банкротства. 

Горизонтальный  анализ динамики балансовых показателей

     Горизонтальный  анализ

     Горизонтальный  анализ отчетности заключается в построении одной или нескольких аналитических таблиц, в которых абсолютные показатели дополняются относительными темпами роста (снижения). Степень агрегированности показателей определяется аналитиком. Как правило, берутся базисные темпы роста за ряд лет (смежных периодов), что позволяет анализировать не только изменение отдельных показателей, но и прогнозировать их значения.

     Таблица 4

Анализ  динамики балансовых показателей организации