Банковская система

   Привилегированные – акции дают право по получению дивидендов, в размере которых должен быть не меньше чем заранее установленный твердый % номинальной стоимости акций. Но при этом владелец привилегированной акции лишен право голоса.

   Собрание  акционеров проводится не реже 1 раза в  год, решение о выплате дивидендов принимается по результатом предыдущего  года.

   2. облигация - эмиссионная ценная бумага, закрепляющая право владельца на получение от эмитента в предусмотренный срок ее номинальной стоимости, а так же на получение фиксированного процента.

   Эмитент – юр. лицо или органы исполнительной власти несущая обязательства перед владельцами ценных бумаг.

   Именные ценные бумаги – цб содержащая информацию о владельце.

   Не  являются ценными бумагами, но которые  имеют отдельные черты ценных бумаг:

1. документы, подтверждающие получение банковского кредита – кредитный договор.
2. документы, подтверждающие депонирование денежных средств в банке – сберегательная книжка, кроме депозитного и сберегательного сертификата.
3. долговые расписки, кроме векселя.
4. завещание.
5. лотерейные билеты.
6. страховые полисы.

   Не  эмиссионные ценные бумаги:

1. депозитные и сберегательные сертификаты.
2. вексель – письменное обязательство должника вернуть указанную сумму в заранее оговоренный срок и в установленном месте.
3. чек – денежный документ установленной формы, которая содержит приказ владельца счета в кредитном учреждении о выплате держателю чека обозначенной суммы.

   23. Кредитная политика и кредитный портфель:

   Кредитная политика – комплекс мероприятий, цель которых повышение доходности кредитных операций и снижение кредитного риска.

   Факторы, определяющие кредитную  политику:

1. макроэкономические: общее состояние экономики страны, денежно-кредитная политика банка России, финансовая политика правительства России.
2. региональные и отраслевые: состояние экономики в регионах и отраслях обслуживаемых банком, состав клиентов, наличие банков конкурентов.
3. внутри банковские: величина собственных средств капитала банка, структура пассивов, способы и опыт персонала.

   Кредитная политика определяет стандарты, параметры  и процедуры которыми руководствуются  банковские работники в своей  деятельности по оформлению, предоставлению и контролю за кредитами. Первым этапом формирования кредитной политики это определение стратегических целей.

   Этапы формирования кредитной  политики:

1. определение стратегических целей: анализ кредитного рынка, определение перспектив развития ресурсной базы, оценка качества своего кредитного портфеля.
2. определение принципов организации кредитного портфеля: формирование принципов взаимоотношения с клиентами, выбор приоритета банка при кредитовании.
3. разработка регламента исполнения кредитных операций: определение функциональных звеньев участвующих в кредитном процессе, разработка порядка выдачи ссуд, разработка кредитоспособности клиента, разработка кредитоспособного портфеля.

Элементы  кредитной политики:

1. предварительная работа по предоставлению кредита: состав заемщиков, виды кредитования, стандарты оценки ссуд, % ставки, методы обеспечения возвратности кредитов.
2. оформление кредита: формы документа, технологическая процедура выдача кредитов.
3. управление кредитом: контроль за исполнением кредитных договоров, порядок покрытия убытков.

Кредитный портфель банка – вся совокупность кредитов.

   Кредитный портфель является качеством выданных кредитов и всей кредитной деятельности банка. Коммерческие банки сами определяют круг будущих заемщиков, виды кредитов, формируют ссудный портфель и  устанавливают % ставки исходя из соображения выгодности.

   Повышение доходности по кредитным операциям  и снижение риска – две противоположные  цели. Небольшие доходы приносят операции с увеличенным риском. Повышенный % за кредит является платой за риск. При  формировании ссудного портфеля банк должен придерживаться принципа: сочетать высоко доходные и достаточно рисковые вложения с менее рискованными направлениями кредитования.

   24. Уставный капитал  кредитной организации:

   Порядок открытия, регистрации и ликвидации КБ на территории РФ определен ФЗ «О банках и банковской деятельности». В соответствии с этим законом действует лицензионный порядок банковской деятельности. Все банковские операции могут производиться только на основе лицензии, что вызвано повышенным риском самих операций и влиянием которых они оказывают на уровень платежеспособного спроса экономики.

   КБ  считается созданным и приобретает  статус юр.лица после регистрации  устава в ЦБ. Гарантом экономической  устойчивости банка является у/к.

   У/к  формируется путем выпуска и реализации акций.

   Акция – ценная бумага без установленного срока обращения свидетельствующая о внесении средств в уставный фонд банка. Дающая право ее владельцу на получение части прибыли в виде дивидендов и на участие в управлении.

   Акции не делимы. Акционерные банки могут выпускать обыкновенные и привилегированные акции.

   В случаи ликвидации эмитента владелец акций имеет право на часть  имущества оставшегося после  удовлетворения требований кредитора. Владелец акций имеет голос на общем собрании акционеров. Участие в выборах органов управления и ревизионной комиссии. Оплата акций банка при его учреждении производится учредителями по номинальной стоимости.

   Увеличение  у/к банка может осуществляться за счет повышения номинальной стоимости  уже размещенных акций или  размещения дополнительных акций.

   Высшим  органом управления акционерным  банком является собрание акционеров. Решение о выпуске акций принимается  собранием акционеров. Выпуск акций для увеличения у/к может осуществляться лишь после полной оплаты ранее выпущенных акций.

   Акции банка не зависимо от номера и времени  выпуска должны иметь номинальную  стоимость рубля, если они предоставляют  право голоса на собрании акционеров.

   При реализации акции первым владельцем их цену нельзя уменьшать ниже номинала.

   Акции считаются именными в том случае, если для реализации имущественных  прав связанных с владением необходима регистрация имени владельца  акции в книге учета эмитента или по поручению в организации, осуществляющие профессиональную деятельность по ценным бумагам. Передача именной акции от одного владельца другому отражается по средствам изменения соответствующей в учете и реестре акционеров.

   Обыкновенная  – акция дает один голос при решении вопроса на собрании акционеров. Участвует в распределении чистой прибыли после пополнения резервов и выплат дивидендов по привилегированным акциям. Размер дивидендов по обыкновенным акциям зависит от работы банка. При плохой работе дивиденды могут, не выплачивается.

   Привилегированные – акции дают право по получению дивидендов, в размере которых должен быть не меньше чем заранее установленный твердый % номинальной стоимости акций. Но при этом владелец привилегированной акции лишен право голоса.

   Собрание  акционеров проводится не реже 1 раза в  год, решение о выплате дивидендов принимается по результатом предыдущего  года.

   25. Банковские риски:

   1. риск ликвидности:

   Риск  потери ликвидности связан с невозможностью быстрой конверсии финансовых активов в платежные средства по приемлемым ценам без потерь и дополнительных обязательств.

   Риск  потери ликвидности имеет 2 составляющие:

   Количественный  риск который делится на актив баланса (реализация активов: ценные бумаги, драгоценные металлы, драгоценные камни) и пассив баланса (размещение средств: кредиты, средства на расчетах, депозитные счета).

Ценовой риск: актив баланса(риск отрицательного изменения цены по которой могут быть проданы активы) и пассив баланса (увеличение % ставок по которым могут быть привлечены пассивы).

Степень риска ликвидности зависит от множества факторов:

1. качество активов и пассивов.
2. согласованность сумм и сроков привлечения и размещения ресурсов.
3. согласованность % политики банка и уровня доходности операций.

   Риск  ликвидности оказывает отрицательное влияние на финансовое состояние банка: увеличивает издержки вследствие при реализации активов и увеличение издержек на привлечение средств.

   26. Классификация банковских  рисков:

   Уровни  рисков:

   Риск  макроуровня – риски, определяемые внешними по отношению к банку макроэкономики и нормативными условиями деятельности, это внешние риски, связанные с экономикой в целом, не зависят от деятельности банка их нужно предвидеть и к ним приспосабливаются. К ним относятся:

1. не благоприятное изменение государственной экономики.
2. негативные тенденции экономического развития.
3. текущая емкость и доходность финансовых рынков, на которых банк проводит операции.

Риск  микроуровня –  риски потери ликвидности и снижения стоимости капитала. Сочетают элементы внутренних и внешних рисков. Зависят от компетентности аппарата банка.

К ним относятся:

1. кредитный  риск – неспособность или не  желание партнера действовать  в соответствии с условиями  договора. Они возникают при совершении  кредитных операций, сделок с  ценными бумагами.

2. страновой  риск – возможность потерь  связанных с размещением активов  и деятельностью банка в конкретном  государстве.

3. риск  не перевода средств – валюта, в которой выдан кредит, может  оказаться не доступной заемщику.

4. рыночный.

5. операционный.

6. %.

7. риск  потери ликвидности.

8. правовой.

9. риск  потери репутации банка.

Риск  индивидуального  уровня. Внутренний риск, зависит от порядочности служащих банка.

К ним  относятся:

1. проведение  сделок и операций приносящие  банку ущерб.

2. сокрытие результатов операций.

Факторы, влияющие на микроэкономические риски:

1. плотность сосредоточения клиентов в определенных отраслях.
2. степень изучения клиента.
3. удельный вес банковских контрактов.
4. концентрация деятельности банка в новых сферах.
5. введение новых услуг в практику.

Риски подразделяются на 3 категории:

Финансовые  риски связаны с изменениями доходности, стоимости и структурирование активов и пассивов. К ним относятся:

1. кредитные риски.
2. риск ликвидности.
3. % риск.
4. риск инфляции.
5. риск не платежеспособности.

Функциональный  возникает из за не возможности своевременных и в полном объеме контролировать финансово-хозяйственные процессы. К ним относятся:

1. стратегические риски.
2. технологические.
3. риски операционных расходов.
4. риск внедрения новых технологий.