Автор: Пользователь скрыл имя, 06 Ноября 2011 в 13:42, реферат
Детское кафе «Непоседа», владельцем которого является ИП Перченко Таисия Александровна. Предприятие будет оказывать следующие услуги:
- проведение праздников;
- организация досуга детей;
- общественное питание для детей;
- возможность оставить ребенка под присмотром воспитателей кафе.
Основные требования, предъявляемые к руководству и персоналу кафе:
Санитарные требования к личной гигиене:
Оплата труда персонала – почасовая.
8. Финансовый план
Детское кафе «Непоседа» - ИЧП, собственником которого является Перченко Таисия Александровна.
Кафе имеет собственные средства в размере 100000 рублей.
Для организации деятельности кафе необходимы дополнительные средства в размере 450000 рублей.
ИЧП намерено взять кредит в СКБ-банке в г. Волгограде на 1 год по 14,9%, с обязательной выплатой 18750 рублей.
| Месяц | Кредит | Ежемесячный % (0,62%) | Основной долг | Платеж |
| 1 | 450000,00 | 2790,00 | 18750,00 | 21540,00 |
| 2 | 431250,00 | 2673,75 | 18750,00 | 21423,75 |
| 3 | 412500,00 | 2557,50 | 18750,00 | 21307,50 |
| 4 | 393750,00 | 2441,25 | 18750,00 | 21191,25 |
| 5 | 375000,00 | 2325,00 | 18750,00 | 21075,00 |
| 6 | 356250,00 | 2208,75 | 18750,00 | 20958,75 |
| 7 | 337500,00 | 2092,50 | 18750,00 | 20842,50 |
| 8 | 318750,00 | 1976,25 | 18750,00 | 20726,25 |
| 9 | 300000,00 | 1860,00 | 18750,00 | 20610,00 |
| 10 | 281250,00 | 1743,75 | 18750,00 | 20493,75 |
| 11 | 262500,00 | 1627,50 | 18750,00 | 20377,50 |
| 12 | 243750,00 | 1511,25 | 18750,00 | 20261,25 |
| 13 | 225000,00 | 1395,00 | 18750,00 | 20145,00 |
| 14 | 206250,00 | 1278,75 | 18750,00 | 20028,75 |
| 15 | 187500,00 | 1162,50 | 18750,00 | 19912,50 |
| 16 | 168750,00 | 1046,25 | 18750,00 | 19796,25 |
| 17 | 150000,00 | 930,00 | 18750,00 | 19680,00 |
| 18 | 131250,00 | 813,75 | 18750,00 | 19563,75 |
| 19 | 112500,00 | 697,50 | 18750,00 | 19447,50 |
| 20 | 93750,00 | 581,25 | 18750,00 | 19331,25 |
| 21 | 75000,00 | 465,00 | 18750,00 | 19215,00 |
| 22 | 56250,00 | 348,75 | 18750,00 | 19098,75 |
| 23 | 37500,00 | 232,50 | 18750,00 | 18982,50 |
| 24 | 18750,00 | 116,25 | 18750,00 | 18866,25 |
| Итого | 0 | 34875,00 | 450000,00 | 484875,00 |
Аренда помещения
Детское кафе «Непоседа» арендует помещение в 100 кв. м, ежемесечно выплачивая 5000 рублей.
| 1
месяц |
2
месяц |
3
месяц |
2
квартал |
3
квартал |
4
квартал |
Итог
(год) | |
| Аренда помещения | 5000,00 | 5000,00 | 5000,00 | 15000,00 | 15000,00 | 15000,00 | 60000,00 |
Заработная плата
| Должность | Сумма з/п в месяц, руб | Сумма з/п в год, руб |
| Директор | 20000,00 | 240000 |
| Бармен | 10000,00 | 120000 |
| Официант 1 | 8000,00 | 96000 |
| Официант 2 | 8000,00 | 96000 |
| Воспитатель 1 | 9000,00 | 108000 |
| Воспитатель 2 | 9000,00 | 108000 |
| Уборщица | 5000,00 | 60000 |
Себестоимость и цены на оборудование
| №
п/п |
Оборудование | Количество | Цена за единицу | Сумма |
| 1 | Контрольно-кассовый аппарат | 1 | 6000,00 | 6000,00 |
| 2 | Стол письменный | 1 | 2000,00 | 2000,00 |
| 3 | Барная стойка | 1 | 9000,00 | 9000,00 |
| 4 | Стол обеденный | 15 | 1500,00 | 25500,00 |
| 5 | Стул детский | 45 | 500,00 | 22500,00 |
| 6 | Плазма | 1 | 10000,00 | 10000,00 |
| 7 | Музыкальный центр | 1 | 5000,00 | 5000,00 |
| 8 | Журнальный столик | 5 | 700,00 | 3500,00 |
| 9 | Стул | 1 | 500,00 | 500,00 |
| 10 | Холодильник | 3 | 8500,00 | 25500,00 |
| 11 | Набор для гардероба | 1 | 7000,00 | 7000,00 |
| Итого | 50700,00 | 116500,00 |
Оборотные фонды предприятия
| № п/п | Материалы | Ед. измерения | Количество | Цена | Сумма |
| 1 | Столовый инвентарь:
-тарелки - бокалы -стол. приборы |
набор набор набор |
5 5 5 |
360,00 240,00 500,00 |
1800,00 1200,00 2500,00 |
| 2 | Канцелярские
товары:
- цветные карандаши - фломастеры - бумага А4 - пластилин - краски - кисточки |
набор набор упаковка упаковка упаковка шт |
20 20 20 20 20 40 |
25,00 30,00 120,00 20,00 50,00 2,00 |
500,00 600,00 2400,00 400,00 1000,00 80,00 |
| 3 | Салфетки | упаковка | 5 | 120,00 | 600,00 |
| 4 | Диски музыкальные | шт | 5 | 50,00 | 250,00 |
| 5 | Диски с мультфильмами | шт | 5 | 100,00 | 500,00 |
| 6 | Игрушки мягкие | шт | 20 | 100,00 | 2000,00 |
| 7 | Игрушки пластмассовые | шт | 20 | 50,00 | 1000,00 |
| 8 | Мозайка | шт | 10 | 75,00 | 750,00 |
| 9 | Конструктор | набор | 10 | 150,00 | 1500,00 |
| Итого | 1992,00 | 17080,00 |
Расходы по приобретению продуктов
| Наименование | 1 мес | 2 мес | 3 мес | 2 кв | 3 кв | 4 кв | Итог |
| Пироженное:
- «Золушка» - «Грибочек» - «Веселый гномик» - «Красная шапочка» - «Незнайка» |
24000,00 15750,00 15750,00 24000,00 22200,00 |
33600,00 29400,00 29400,00 33600,00 31080,00 |
42000,00 31500,00 31500,00 42000,00 33300,00 |
99600,00 76650,00 76650,00 99600,00 86580,00 |
99600,00 76650,00 76650,00 99600,00 86580,00 |
99600,00 76650,00 76650,00 99600,00 86580,00 |
398400,00 306600,00 306600,00 398400,00 343320,00 |
| Мороженое:
- пломбир - с сиропом - шоколадное |
3150,00 3150,00 2100,00 |
3150,00 3150,00 2100,00 |
3150,00 3150,00 2100,00 |
9450,00 9450,00 6300,00 |
9450,00 9450,00 6300,00 |
9450,00 9450,00 6300,00 |
37800,00 37800,00 25200,00 |
| Молоко | 8400,00 | 8400,00 | 8400,00 | 25200,00 | 25200,00 | 25200,00 | 100800,00 |
| Сок в ассортименте | 10200,00 | 10200,00 | 10200,00 | 30600,00 | 30600,00 | 30600,00 | 122400,00 |
| Чай в ассортименте | 900,00 | 900,00 | 900,00 | 2700,00 | 2700,00 | 2700,00 | 10800,00 |
| Итого | 2088120,00 |
В таблице «Расходы по приобретению продуктов» отражены расходы по отдельным видам товаров по оптовым ценам плюс в цену товара включается затраты на электроэнергию. В виду специфики работы кафе – эти затраты будут увеличиваться (или уменьшаться) в зависимости от спроса.
Наценка на каждый вид готовой продукции
| Наименование | Первоначальная стоимость | % наценки | Цена продажи | Итог за год |
| Пироженное:
- «Золушка» - «Грибочек» - «Веселый гномик» - «Красная шапочка» - «Незнайка» |
40,00 35,00 35,00 40,00 37,00 |
30 |
52,00 45,50 45,50 52,00 48,10 |
517920,00 398580,00 398580,00 517920,00 450216,00 |
| Мороженое:
- пломбир - с сиропом - шоколадное |
70,00 70,00 70,00 |
91,00 91,00 91,00 |
49140,00 49140,00 32760,00 | |
| Молоко | 14,00 | 18,20 | 131040,00 | |
| Сок в ассортименте | 17,00 | 22,10 | 159120,00 | |
| Чай в ассортименте | 30,00 | 39,00 | 14040,00 | |
| Итого | 2718456 |