Бизнес-план ООО Салон оптики «ОчкиТТо»

Таблица 10. Общие торговые и административные издержки без НДС (тыс. руб.)

6. организационный план

Организационная структура

Высшим органом управления ООО «Салон оптики «ОчкиТТо» является Собрание учредителей. Исполнительный орган ООО «Салон оптики «ОчкиТТо» представлен одним лицом – Генеральный директор, избираемым Собранием учредителей на неограниченный срок, который осуществляет текущее руководство деятельностью компании.

Генеральный директор ООО «Салон оптики «ОчкиТТо» – Галеева М.Р.

Начальный капитал ООО «Салон оптики «ОчкиТТо» составляет 1 027 тысяч рублей.

Место нахождения

Удобное место расположения нашего салона в многолюдном районе г. Уфы дает нам основания надеяться, что значительное количество людей будут пользоваться нашими услугами. В целях привлечения большего числа клиентов будут выставлены рекламные щиты вблизи салона по ул. Бикбая и вдоль улицы Жукова, очень насыщенной транспортом.

Расчет оплаты труда производственного персонала.

Величина оплаты труда производственного персонала ООО «Салон оптики «ОчкиТТо» (ФОТпр) прямо пропорциональна объему продаж и оказанных услуг (V) (табл.11).

Таблица 11. Заработная плата сотрудников ООО «Салон оптики «ОчкиТТо»

7. Правовое обеспечение деятельности организации

Дата создания и регистрация 12.08.2010 г. Организация зарегистрирована как общество с ограниченной ответственностью. Полное юридическое название предприятия – Общество с ограниченной ответственностью «Салон оптики «ОчкиТТо». Сокращенное название – ООО «Салон оптики «ОчкиТТо». Учредительскими документами являются устав организации и учредительный договор. Юридический адрес: Республика Башкортостан, г.Уфа ул. Жукова, д. 4/1.

8. Оценка риска

1. Возможные риски и источники их возникновения:

1 Коммерческие риски:

- риск, связанный с реализацией товара

- риск, связанный с доставкой товара

2 Политические риски:

- риск, связанный с политической обстановкой в стране (забастовки, войны)

2. Источники возникновения рисков:

- недостаточное изучение рынка сбыта

- недооценка конкурентов

- падение спроса на товар

3. меры по сокращению риска

- детальное изучение рынка

- анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия

- страхование имущества

Вывод: в целом можно сказать, что данный проект обладает инвестиционной привлекательностью, т.к. предполагается  что год от года оптика будет расширятся, открывать филиалы, увеличивать ассортимент, вводить новые услуги, а следовательно увеличатся и объемы продаж и возрастет прибыль, что является главным для инвестора. Данный проект хорош тем, что в отличие от конкурентов ООО «Салон оптики «ОчкиТТо» предлагает низкие цены на свою продукцию, высокое качество, а также использует высокотехнологичное оборудование. Настоящий проект является еще и выгодным, т.к. объем затрат данной фирмы не большой и сумма результатов по проекту значительно больше, чем сумма вложенных средств.

Анализ безубыточности проекта

Рисунок 1. Точка безубыточности (в тыс. руб.)

Из рисунка 1 видно, что точка безубыточности (объем реализации, который позволит фирме покрыть все расходы и выйти на нулевой уровень прибыли) соответствует цифре 3 800 тыс. руб. Таким образом, фирма должна произвести выручку не менее 3 800 тыс. в год, чтобы не понести убытков. При прогнозируемых объемах ООО «Салон оптики «ОчкиТТо» выйдет на точку безубыточности в начале второго года деятельности.

9. Финансовый план

При расчете финансовых результатов проекта:

-         основной расчетной валютой избран российский рубль;

-         налогообложение прибыли учитывалось по ставке 20 %.

При разработке финансового плана был применен сценарный подход.

Объемы реализации основной номенклатуры услуг даны по факту 5 лет.  При подготовке исходных данных для расчета финансового плана были приняты следующие данные:

      старт проекта - 05 января 2011 года;

      продолжительность (горизонт) проекта – 5 лет;

      основная валюта проекта - тыс. рублей;

Налоговая среда на срок действия проекта установлена без изменения. Условия продаж, физический объем сбыта по месяцам, кварталам и годам определены в плане сбыта, прямые издержки, условно-постоянные издержки на управление, производство и маркетинг показаны в производственном  плане.

Отчет о прибылях и убытках

Отчет о прибылях и убытках отражает операционную деятельность за период. При запланированных объемах сбыта, издержек производства и ценах агентство работает прибыльно.