Банки второго уровня

  Достаточная экономическая осведомленность  и возможность контроля экономических  ситуаций позволяют банкам осуществлять консультационное обслуживание клиентов. Банки проводят анализ финансовой деятельности предприятий, состояния их бухгалтерского учета, оценивают стратегию развития и выявляют возможные направления  увеличения доходов. Занимаясь операциями с ценными бумагами, банки оценивают  перспективность выпуска новых  акций клиента и реальность их размещения; консультируют клиентов в выборе фирм, готовых взять на себя размещение новых ценных бумаг, и предоставляют другие консультационные услуги : от открытия счетов до рекомендации по совершению операций на денежном и  товарном рынках .

  В последнее  время коммерческие банки столкнулись  с резким обострением конкуренции  со стороны многочисленных специализированных кредитных учреждений, которая стимулирует поиск банками новых сфер деятельности, увеличение числа предлагаемых клиентам услуг и повышение качества обслуживания.

  Также банки выполняют лизинговые операции. «Лизинг» в переводе с английского - «сдача в аренду, внаем». Под лизингом понимается сдача в аренду предметов  длительного пользования (здания, машины, самолеты, автомобили, компьютеры и  др.), лизинг выполняет несколько  функций. Во-первых, он является формой вложения средств в основные фонды, т.е. финансированием. Во-вторых, это  одна из наиболее прогрессивных форм материально-технического обеспечения  производства новым оборудованием, передовой техникой.

  Виды  лизинга различны:

  Оперативный лизинг предоставляется на более  короткое время. Объектом его являются машины и оборудование с высокими темпами морального износа.

  Финансовый  лизинг предоставляется на более  продолжительный срок, совпадающий  со сроком амортизации машин и  оборудования.

  Лизинг  по остаточной стоимости применяется  на уже бывшее в эксплуатации оборудование, поэтому объект лизинга оценивается  не в первоначальной, а по остаточной стоимости.

  Факторинговые операции. Факторинг - переуступка клиентом неоплаченных долговых требований (счетов-фактур и векселей), возникающих перед поставщиком за товары и услуги, факторинговой компании или банку со всеми последствиями (с риском).

  Трастовые операции. Коммерческие банки принимают  на себя функции доверенного лица и выполняют в этой роли разнообразные  операции для своих индивидуальных и корпоративных клиентов.

  Развитие  тенденции расширения функций коммерческих банков в современных условиях продолжается. Для укрепления своих позиций  на рынке они активнее осуществляют не характерные для банков операции , внедряясь в нетрадиционные для них сферы финансового предпринимательства. Тем самым повышается роль банков в функционировании экономики.

  Понятие пассивных и активных операций банков второго  уровня.

  В условиях рыночной экономики все операции, совершаемые банками второго  уровня условно можно разделить  на три основные группы:

  · Пассивные  операции (привлечение средств);

  · Активные операции (размещение средств);

  · Активно-пассивные  операции (посреднические и другие услуги).

  В данной главе мы рассмотрим более подробно пассивные и активные операции банков.

  Пассивные операции. Целью проведения пассивных  операций является формирование и наращивание  ресурсов банков и поэтому их значение для функционирования самих банков как кредитных учреждений чрезвычайно  важно. К пассивным операциям  банков относятся:

  · Привлечение  средств на текущие счета юридических  и физических лиц (депозит до востребования);

  · Получение  займов от других банков (межбанковский  кредит);

  · Привлечение  средств юридических и физических лиц в срочный депозит;

  · Выпуск и размещение ценных бумаг;

  · Получение  от Центрального (Национального) банка  централизованного кредита и  т.д.

  Когда мы говорим о ресурсах банков, то имеется в виду их свободные средства, за счет которых они могут предоставлять  кредит и проводить другие активные операции. Эти свободные средства (ресурсы) складываются из собственного капитала банка и заемных (привлеченных) средств.

  Условия для вновь открываемых банков таковы:

  Собственный капитал банка первоначально  образуется за счет реализации акций  или паевых взносов его акционеров, предназначенных для осуществления  банковской деятельности. Поэтому иногда его называют акционерным капиталом. Минимальный размер акционерного собственного капитала для вновь открываемого банка Нацбанком РК установлен в размере 300,0 млн. тенге Такой размер установлен Постановлением Правления Национального банка РК от 5 декабря 1997 г. №412 , из которых к моменту регистрации должны быть оплачены не менее 50%, а полностью - в течение одного календарного года со дня его регистрации. Без соблюдения этих требований Нацбанк РК не выдает заключение для регистрации. Учредители и акционеры банка обязаны оплачивать приобретаемые акции исключительно деньгами Закон «О банках и банковской деятельности РК» от 31 августа 1995 г., пункт 2, статья 16. .

  Дальнейшее  увеличение собственного капитала банка  производится за счет отчисления от прибыли  или путем выпуска и размещения дополнительных акций.

  Источниками увеличения собственного капитала банка  также может быть нераспределенная прибыль прошлых лет, включая  резервы банка (резервный фонд, фонд развития). В структуре источников формирования ресурсов доля собственного капитала незначительна (10 - 12% от общей  суммы), а доля привлеченных средств  доходит до 88 - 90%, что еще раз  подчеркивает важность проведения банками  пассивных операций.

  В числе  привлеченных (заемных) ресурсов значительное место занимают депозитные ресурсы, которые состоят из срочных депозитов  и депозитов до востребования. Между  этими видами депозитов имеются  существенные различия. Главным из них является то, что срочный депозит  вкладывается в банк на определенный срок, до истечения которого банк может смело размещать их активные операции, при депозите до востребования такой уверенности нет, так как клиент в любое время полностью или частично может потребовать его выдачи. Поэтому банк по мере возможности старается держать средства такого депозита сводными с тем, чтобы обеспечить их выдачу в момент предъявления. Отличаются они также по методу их образования. Если срочный депозит вкладывается в банк с целью получения вознаграждения, по специально заключаемому договору, то депозиты до востребования образуются по мере накопления свободных средств на расчетных и текущих счетах или на счетах специального назначения, в силу необходимости соблюдения Закона, по которому все свободные средства хозяйствующих субъектов должны храниться в банке.

  Активные  операции. Посредством этих операций банки размещают имеющиеся в  распоряжении ресурсы для получения  прибыли и поддержания ликвидности. К ним относятся:

  · краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные кредитования различных потребностей хозяйствующих  субъектов;

  · предоставление потребительских ссуд населению (строительство  и приобретение жилья и других предметов длительного пользования);

  · приобретение ценных бумаг;

  · лизинговые операции;

  · факторинговые операции;

  · межбанковский  кредит.

  Как видно из приведенного перечня активных операций банков, преобладающее место  занимают ссудные операции, осуществляемые не началах возвратности, срочности  и платности. У отдельных банков доходы от ссудной операции составляют 80 и выше процентов. К ним следует добавить появившиеся в последние годы нетрадиционные новые виды ссуд, такие как: ссуда на покупку нового дома, ссуда на проведение реконструкции и ремонта дома, ссуда под страховой полис, ссуда на улучшение земельных угодий (фермерам), ссуда на учебу или стажировку и др. юридическим лицам стали выдавать кредит на организацию предпринимательской деятельности, на покупку активов другой фирмы и т.д. активные операции банков также делятся в зависимости от:

  · степени  рискованности - на рисковые и риск-нейтральные;

  · характера (направления) на первичные: размещение средств на корреспондентские счета, в кассе, выдача кредита клиентам и другим банкам;

  · вторичные - перечисление средств в резервный  и страховой фонды: инвестиционные - вложение средств в основные фонды, в ценные бумаги и в хозяйственную  деятельность других хозяйствующих  субъектов с целью получения  дивидендов;

  · по уровню доходности - на операции, приносящие доход и не приносящие доход.

  Активно-пассивные  операции. К ним относятся:

  · комиссионные операции, приносящие банку доход  в виде комиссионного вознаграждения (операция по инкассированию дебиторской  задолженности, переводные, торгово-комиссионные, доверительные операции);

  · посреднические операции, выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату;

  · расчетные  услуги (купля-продажа банком по поручению  клиентов ценных бумаг, инвалюты, драгоценных  металлов);

  · бухгалтерские  и консультационные услуги и прочие.

  Рассмотрим  эти операции более подробно на примере  ОАО «Нефтебанк»:

  Главное направление деятельности и основной источник доходов компании - предоставление ссуд предприятиям нефтяной отрасли, которые  работают в регионе. Состоятельность  банка в немалой степени обусловлена  близостью крупнейшего порта  Казахстана, оснащенного наиболее современным  терминальным оборудованием в республике. Тем не менее, руководство банка  понимает уязвимость существующей структуры  банковского портфеля в условиях постоянного снижения процентных ставок по выданным кредитам. С этой целью  в 1999-2000 году ОАО "Нефтебанк" намерен укреплять свои позиции в освоенных секторах финансового рынка, а также приступит к реализации новых масштабных программ. К ним относится расширение сети филиалов, представительств и дочерних структур, увеличение объемов собственных инвестиций в перспективные казахстанские предприятия, продвижение акций банка на казахстанский фондовый рынок, активизация работы на фондовом рынке. Достаточно заметить, что на 01 января 2003 года сумма средств, вложенных в государственные ценные бумаги, составила 158.6 млн. тенге, в то время как в 1994-1996 годах банк практически не занимался подобного рода инвестициями. В 1997 году подписано банковское соглашение с Центрально-Азиатским американским фондом поддержки предпринимательства на получение эксклюзивного права на роль оператора по финансированию проектов малого и среднего бизнеса в Западном регионе Казахстана. В Мангистауской области уже началась реализация нескольких проектов в рамках данного соглашения. Также при участии банка в регионе созданы: брокерская фирма "НБ-Сервис", негосударственный пенсионный фонд ЗАО "НПФ Каспиймунайгаз", ТОО "Страховая компания НБ Полис". Для достижения международных стандартов и выполнения требований Национального Банка Казахстана к банкам второго уровня первой группы, до конца текущего года планируется увеличение Уставного капитала до 1 млрд. Тенге( на данный момент данные пока отсуствуют). В связи с отсутствием в регионе свободных средств и инвесторов банк изыскивает возможности поиска инвесторов за пределами республики. В настоящее время ведутся переговоры с международными финансовыми организациями, которые проявляют интерес к региону и к банку: IFC (Международная финансовая корпорация) и ЕБРР (Европейский банк реконструкции и развития) на предмет открытия кредитных линий и участия в уставном капитале.

  Заключение

  Сегодня, в условиях развития товарного и  становлении финансо-вого рынка, резко меняется структура банковской системы. Появ-ляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные ин-струменты и методы обслуживание клиентов. Идет поиск оптималь-ных форм устройства кредитной системы, эффективно работаю-щего механизма на рынке капиталов, новых методов обслуживания коммерческих структур. Создание устойчивой, гибкой и эффектив-ной банковской инфраструктуры - одна из важнейших задач эконо-мической реформы в Казахстане. Задача усложняется тем, что кроме чисто экономических трудностей добавляются социальные: посто-янно меняется законодательная база; разгул преступности в стране - как следствие - желание мафиозных структур прибрать к рукам та-кое высокодоходное в условиях инфляции дело, как банковское; стремление большинства банкиров получить сиюминутную прибыль - как следствие - развитие только одного направления деятельности, что ведет к угрозам банкротства отдельных банков и кризисам бан-ковской системы в целом. Понятно, что недостаточно просто объявить о создании новых кредитных институтов. Коренным образом должна измениться вся система отношений внутри банковского сектора, принципы взаимо-отношений банков и их клиентов, необходимо изменить психологию банкира, воспитать нового банковского работника - хорошо образо-ванного, думающего, инициативного и готового идти на обдуманный и взвешенный риск. На это требуется время. Необходимо, путем вдумчивого изучения зарубежной практики, восстановить утрачен-ные рациональные принципы функционирования кредитных учреж-дений, принятые в цивилизованном мире и опирающиеся на много-вековой опыт рыночных финансовых структур. 
 
 
 
 

  Список  использованной литературы:

  1. Закон  "О Национальном банке Республики  Казахстан" от 30 марта 1995 г. 

  2. Закон  "О банках и банковской деятельности  в Республике Казахстан" от 31 августа 1995 г.

  3. Колесникова  В.И. Банковское дело, М., Финансы  и статистика, 1995.

  4. Саниев М.С.. Деньги, кредит, банки: Учебник /Под ред. проф.. -Алматы: Алматинский коммерческий институт, 2000.

  5. Сейткасимов Г.С.. Деньги, кредит, банки: Учебник /Под ред. проф.. - Алматы: Экономика, 1996.

  6. Банковская  среда в РК// «Предприниматель  и право». №12 (73), май, 1997.

  7. Национальный  банк Казахстана.// Статистический  бюллетень, №7, 2003