Банковская система и модели ее построения

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО  ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

“КУРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ”

Экономический факультет

Кафедра бухгалтерского учета, анализа и аудита 
 
 
 
 

Реферат

                              по курсу: «Деньги, кредит, банки»

                              на тему: Банковская система и  модели ее построения 
 
 
 
 

    

    

     Выполнила:                   ______________   Шумейко Т.С.

                            

      
 
 
 

Курск 2011

       Банковская  система является ключевым звеном кредитной  системы, концентрирующим основную массу кредитных и финансовых операций. Банки — одна из древнейших и наиболее распространенных групп  кредитных учреждений, выполняющих  в настоящее время большинство  кредитно-финансовых услуг и по существу являющихся институтами универсального (за исключением относительно небольшого их числа) профиля.

       В настоящее время четкой классификации  банков в индустриально развитых странах не существует. В Англии, например, согласно одной из структурных  схем Банка Англии, выделяются следующие группы банков:

       а) депозитные банки;

       б) учетные дома;

       в) акцептные дома;

       г) иностранные и проч.

       Классификация банковско-кредитных учреждений ФРГ, согласно принятой в Бундесбанке методике, такова:

       а) коммерческие банки;

       б) сберегательные банки и кредитные общества;

       в) ипотечные банки и строительные сберегательные кассы;

       г) банки потребительского кредита;

       д) инвестиционные компании;

       е) кредитные институты с особыми  задачами.

       В Японии в сфере частного кредита выделяют:

       а) городские банки;

       б) региональные банки;

       в) траст-банки;

       г) банки долгосрочного кредита;

       д) иностранные банки.

       Банковская  система должна иметь устойчивые контакты и связи между высшим, руководящим и низовыми звеньями. Для проведения мероприятий в Центральном банке служат его региональные учреждения, а при необходимости — специально назначенные и уполномоченные Центральным банком институты. Так, в целях повышения действенности и оперативности регулирующих мероприятий Центральный банк практикует деление банковской и парабанковской систем на сектора, включающие аналогичные по функциональным признакам институты, например:

       а) сектор земельных банков;

       б) сектор потребительского кредита;

       в) сектор лизинговых компаний и т. д.

       Основная  цель подобного дробления состоит  в установлении дифференцированных регулирующих процедур и правил в  зависимости от специфики организации  операций и деятельности институтов того или иного сектора. Для реализации основных направлений политики Центрального банка он определяет (назначает) Центральный  институт соответствующего сектора  и наделяет его полномочиями по организации  регулирующих и контрольных мероприятий. Если учреждений в секторе слишком  много (например, в сектор коммерческих банков в США входят около 17 тысяч  институтов), то для выполнения указанных  функций может быть выделено несколько  привилегированных банков, состав и  число которых могут меняться по усмотрению Центрального банка в зависимости от:

       а) соподчиненности кредитных институтов согласно банковскому законодательству;

       б) иерархической структуры кредитной  системы.

       Можно выделить два основных типа построения банковской системы:

       1) одноуровневый;

       2) двухуровневый.

       Несмотря  на чрезвычайное множество и разнообразие банковских учреждений, их различную  сочетаемость в разных странах, существование  двухуровневой банковской структуры  позволяет Центральному банку посредством экономических методов регулировать деятельность банков второго уровня и воздействовать на процесс общественного воспроизводства. Поэтому в глобальном плане регулирование банковской деятельности приводит к использованию банковской системы как инструмента макроэкономического регулирования. При этом развитие здоровой межбанковской конкуренции и предотвращение кризиса доверия к банкам рассматривается современной экономической теорией как главное условие их эффективного функционирования.

       Двухуровневая банковская система включает в себя верхний и нижний уровни. Верхний  уровень — это Центральный  банк, непосредственно кредитованием  не занимающийся, а выполняющий функции "банка банков" и являющийся центром кредитного регулирования. Нижний уровень банковской системы  — это коммерческие банки, работающие на принципах рыночной экономики, самостоятельно мобилизирующие и использующие кредитные ресурсы.

       Коммерческие  банки разделяются на универсальные и специализированные. Универсальные осуществляют все или почти все виды банковских операций (прием вкладов всех видов, предоставление краткосрочных и долгосрочных кредитов, операции с ценными бумагами и т. д.), обслуживание хозяйствующих субъектов любых форм собственности и любых отраслей, а также населения. Специализированные банки осуществляют один и небольшое количество банковских операций.

       Основными функциями Центрального банка являются:

       1) денежно-кредитное регулирование  экономики;

       2) эмиссия кредитных денег;

       3) надзор и контроль за деятельностью кредитных учреждений;

       4) аккумуляция и хранение кассовых  резервов других кредитных учреждений;

       5) кредитование коммерческих банков (рефинансирование);

       6) кредитно-расчетное обслуживание  правительства;

       7) хранение официальных золото-валютных резервов и другие функции.

       К основным функциям коммерческих банков относятся:

       1) привлечение временно свободных  денежных средств;

       2) предоставление ссуд;

       3) осуществление денежных расчетов  и платежей в народном хозяйстве;

       4) выпуск кредитных средств обращения;

       5) консультирование, предоставление  экономической и финансовой информации  и другие функции.

       Одноуровневая банковская система предполагает:

       а) преобладание горизонтальных связей между банками;

       б) универсализацию операций банков и их функций.

       В рамках одноуровневой банковской системы  все кредитные учреждения, включая  Центральный банк, находятся на одной  иерархической ступени, выполняя аналогичные функции по кредитно-расчетному обслуживанию клиентуры. Подобный принцип построения характерен в основном как для стран со слаборазвитыми экономическими структурами, так и для стран с тоталитарными или командно-административными режимами управления.

       В условиях одноуровневой банковской системы мероприятия по денежно-кредитному регулированию и ограничению  количества платежных средств в  экономике сводятся к жестким  ограничениям операций с наличностью  и централизованному перераспределению  через банковскую систему безналичных  денежных средств предприятий, организаций и банков в рамках единого государственного ссудного фонда страны. Функций по управлению деятельностью банков как таковых не существует, поскольку все кредитно-финансовые операции концентрируются практически в одном банке с единым центром управления.

       В СССР длительное время преобладал одноуровневый  принцип построения банковской системы  с характерной для подобного  типа организации кредитного дела концентрацией  кредитных операций в едином центре (Государственном банке СССР и  его учреждениях) и в нескольких государственных спецбанках, осуществлявших по его поручению отдельные виды операций, например, в Стройбанке СССР и Внешторгбанке СССР. При этом Госбанк СССР осуществлял краткосрочное кредитование клиентуры, за Стройбанком СССР закреплялись функции по долгосрочному обслуживанию клиентов, за Внешторгбанком — по обслуживанию внешнеэкономической деятельности.

       В отличие от одноуровневой двухуровневая банковская система основывается на построении взаимоотношений между банками в двух плоскостях:

       1) по вертикали;

       2) по горизонтали.

       Взаимоотношения по вертикали — это отношения  подчинения между Центральным банком как руководящим, управляющим центром  и низовыми звеньями (коммерческими  и специализированными банками); по горизонтали — это отношения  равноправного партнерства между  различными низовыми звеньями. При  этом происходит разделение административных и оперативных функций, связанных  с обслуживанием хозяйства. Центральный  банк остается банком в полном смысле слова только для двух категорий  клиентов:

       1) коммерческих и специализированных  банков;

       2) правительственных структур.

       При этом для Центрального банка преобладающими становятся функции "банка банков" и управления деятельностью банковских учреждений в целях регулирования  и контроля за функционированием рынка кредитно-финансовых услуг.

       Банки в зависимости от специфики выполняемых  ими функций подразделяются на два  основных вида:

       1) эмиссионные банки;

       2) неэмиссионные банки.

       Эмиссионными  банками являются, как правило, центральные  банки, наделенные правом эмиссии денежных знаков в обращение. В разных странах они называются:

       а) народными;

       б) национальными;

       в) резервными;

       г) центральными.

       Однако  в экономической литературе нет  единства мнений о наиболее важных функциях Центрального банка. По мнению В. М. Усоскина, основная функция Центрального банка состоит в следующем:

• эмиссия кредитных денег (банкнот);
• оказание разнообразных услуг для банков и других кредитных учреждений;
• выполнение функций финансового агента правительства;
• хранение централизованного золотого и валютного запаса;
• проведение мероприятий денежно-кредитной политики.

       Главная задача банка, выполняющего функции  центрального и торгующего денежным товаром только среди банков, а  поэтому не вступающим непосредственно  в отношения с отдельными хозяйствами  субъектами, состоит в управлении:

       а) эмиссионной деятельностью банковской системы;

       б) кредитной деятельностью банковской системы;

       в) расчетной деятельностью банковской системы.

       Центральные банки не являются ни коммерческими  организациями, ни органами государственного управления в традиционном понимании  этого слова. Эмиссионным правом государство наделяет, как правило, только один банк, поскольку предоставление права эмиссии всем банкам расстроило бы денежное обращение страны. Эмиссионный банк располагает такими крупными средствами, каких не имеет ни один из других банков, поскольку его пассивы — это: