Банковские риски

План: 

ВВЕДЕНИЕ...…………………………………………………………………………………….1

I. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ БАНКОВСКИХ РИСКОВ И ИХ УПРАВЛЕНИЯ………4

1.1. Виды рисков…………………………………………………………………………………4

1.2. Методы управления  различными банковскими рисками……………………………….10

II. АНАЛИЗ ПРОВИЗИЙ И ПРОСРОЧЕННЫХ КРЕДИТОВ БВУ В КАЗАХСТАНЕ……16

2.1 Провизии  в 2008 году. Показатели Казкоммерцбанка  относительно провизий в 2008 году………………………………………………………………………………………………16

2.2 Провизии в  2009 году. Показатели Казкоммерцбанка  относительно провизий в 2009 году………………………………………………………………………………………………16

III. ПРОБЛЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ В КАЗАХСТАНЕ И ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ……………………………………………………………18

3.1 Банковские  риски в период кризиса (БТА,  Альянс, Темирбанк - реструктуризация)…18

3.2. Хеджирования  банковских рисков в Казахстане………………………………………...19  

ЗАКЛЮЧЕНИЕ………….……………………………………………………………………...20

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ...………………………………………….21

 

ВВЕДЕНИЕ 

     Становление и развитие банковской системы не может не затрагивать такой стороны  вопроса, как наличие банковского риска. Денежный рынок относится к сфере обращения, а современные казахстанские коммерческие банки — наиболее активное и мобильное звено сферы обращения. Коммерческие банки являются профессиональными участниками финансового рынка, причем одновременно различных его секторов. Банки стремятся сохранить достигнутый уровень прибыльности, поэтому в первую очередь озабочены проблемами поиска рационального сочетания прибыльности и минимизации рисков. Коммерческие банки не только формируют рынок кредитов, рынок ценных бумаг и валютный рынок страны, принимают участие в создании и функционировании товарных, фондовых и валютных бирж, но они так же являются обладателями необходимой информации о финансовом положении предприятий и организаций, конъюнктуре фондового, кредитного и валютного рынков Республики Казахстан.

      Анализируя  риски коммерческих банков Казахстана на современном этапе, надо учитывать:

      -незавершенность  формирования банковской системы;

      -отсутствие  или несовершенство некоторых  основных законодательных   актов, несоответствие между правовой базой и реально существующей ситуацией; 

      -кризисное  состояние экономики переходного  периода, которое выражается падением  производства, финансовой неустойчивостью  многих организаций, уничтожением  ряда хозяйственных связей;                           

      -неустойчивость  политического положения;

      -высокий  уровень инфляции, переходящей в  гиперинфляцию.

      Данные  обстоятельства вносят существенные изменения  в совокупность возникающих банковских рисков и методов их исследования. Однако это не исключает наличия общих проблем возникновения рисков и тенденций динамики их уровня.

      Как показывает опыт деятельности наиболее крупных, динамичных и рентабельных кредитных институтов Казахстана, их прибыльная работа основывается на следующих важнейших факторах:

     -гибкой  рыночной стратегии;

     -высокой  надежности;

     -постоянном  повышении качества обслуживания  клиентов.

      Главная задача банка состоит в поддержании  постоянного баланса между потребностями  в ресурсах и возможностями их приобретения на условиях, обеспечивающих финансовую устойчивость банка и удовлетворение интересов партнеров. При этом нужно соблюдать достаточность ресурсов: привлекаемых и средств должно быть не меньше, но и не больше количества, необходимого для прибыльной и устойчивой деятельности банка. В связи с этим в банке должны быть разработаны конкретные программы размещения ресурсов, определены сферы наиболее прибыльных вложений средств на конкретный период времени. Целесообразно производить анализ эффективности, как проводимых, так и осуществленных операций, определяя прибыльность по каждому направлению деятельности банка. Для этого при оценке операций должен применяться комплексный подход, учитывающий весь круг вопросов, имеющих отношение к сделке, и отражающий состояние экономики банка. Важной организационной задачей является создание в банках службы анализа экономической конъюнктуры рынка и экономического экспертирования коммерческих кредитов, что позволит оценивать реальную целесообразность проведения конкретных операций и координировать деятельность всех банковских подразделений. Для эффективного анализа банковских рисков и разработки методов их снижения, необходимо сначала подразделить риски по видам и типам, а затем вырабатывать способы снижения или устранения конкретных рисков.

      Таким образом, актуальность темы подтверждается тем, что принятие рисков - основа банковского  дела. Банки имеют успех только тогда, когда принимаемые риски  разумны, контролируемы и находятся  в пределах их финансовых возможностей и компетенции.

      Объектом  курсовой работы является риски в банковском деле.

      Предмет данного исследования -  управление банковскими рисками.

      Цель  работы - рассмотреть основные виды, структуру деления банковских рисков в результате анализа и сравнения  различных теоретических подходов, а также проанализировать методы управления рисками и возможность сведения их к минимуму.

      Для достижения цели работы должны быть выполнены  следующие задачи:

      1) изучить и проанализировать теоретический аспект, касающийся банковских рисков и их управления;

      2)  рассмотреть анализ провизий и просроченных кредитов БВУ в Казахстане;

      3) описать проблемы управления банковскими рисками в Казахстане и пути совершенствования. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

I. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ БАНКОВСКИХ РИСКОВ И ИХ УПРАВЛЕНИЯ 

1.1. Виды рисков 

      В связи с тем, что оптимальное  соотношение уровней риска и  ожидаемой прибыли различно и  зависит от ряда факторов, особенно важно измерить и численно определить уровень конкретного вида риска  или совокупного риска. В настоящее время анализ и оценка уровня банковского риска производятся с помощью инструментов теории вероятностей и методов математической статистики. Если анализируется конкретная ситуация, то проводится анализ в статистике.

      Практически все банковские риски можно подразделить по виду отношения к внутренней и внешней среде банка. Эти признаки являются главными для большой группы банковских рисков, и отличаются друг от друга наличием внешнего воздействия на уровень риска  и внутренними причинами возникновения банковских рисков.

     К внешним относятся риски, непосредственно не связанные с деятельностью банка или его клиентуры. На уровень внешних рисков оказывает влияние множество факторов — демографические, политические, географические, экономические, социальные и прочие.

      Внутренние  риски — это риски, обусловленные деятельностью самого банка, его клиентов или его контрагентов. На уровень внутренних рисков оказывают влияние: деловая активность руководства банка, выбор правильной стратегии и тактики банка и т.д.

     Не  зависимо от разделения на внутренние и внешние, все виды банковских рисков можно выделить по времени появления  и степени риска.

      По  времени риски можно разделить  на ретроспективные, текущие и перспективные. Разделение рисков по времени необходимо для того, чтобы проанализировав ретроспективные риски, более точно предупреждать текущие и перспективные риски.  По степени (объему) банковские риски можно определить как низкие, умеренные и полные.

      При определении и изучении банковских рисков, необходимо помнить, что банки в своей деятельности сталкиваются не с одним определенным риском, а со всей совокупностью различных видов риска, отличающихся между собой по месту и времени возникновения, своему влиянию на деятельность банка, и рассматривать риски необходимо в совокупности. Изменение одного вида риска вызывают изменения почти всех остальных видов. Все это, естественно, затрудняет выбор метода анализа уровня конкретного риска и принятие решения по его оптимизации ведет к углубленному анализу множества других рисковых факторов.

      В общем виде, все банковские риски  по факторам возникновения бывают или  политические, или экономические. Политические риски — это риски, обусловленные изменением политической обстановки, отрицательно влияющей на результаты деятельности предприятий (военные действия на территории страны, закрытие границ, запрет на вывоз или ввоз товаров и т.д.). Экономические риски — это риски, обусловленные неблагоприятными изменениями в экономике страны или в экономике самого банка. Наиболее распространенным видом экономического риска является риск несбалансированной ликвидности (невозможности своевременно выполнять платежные обязательства). Экономические риски также представлены изменением уровня управления, конъюнктурой рынка и т.д. 
 
 
 
 
 

Рис.1. Классификация банковских рисков. 

 

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

   1. Финансовые риски. В системе банковских рисков особое место занимают финансовые риски. Они приводят к непредвиденным изменениям в объемах, доходности, структуре активов и пассивов, перетекая один в другой, оказывают непосредственное воздействие на конечные результаты деятельности банка – показатели рентабельности и ликвидности и, в конечном счете, на размер капитала и его платежеспособность.

   К финансовым рискам относятся следующие виды рисков: кредитный риск, риск ликвидности, рыночный риск, процентный риск, валютный риск, риск инфляции и риск неплатежеспособности.

   Рассмотрим  более подробно каждый вид финансового  риска.

1. Кредитный риск

   Кредитный риск обусловлен вероятностью невыполнения контрагентами банков своих обязательств, что, как правило, проявляется в невозврате (полностью или частично) основной суммы долга и процентов по нему в установленные договором сроки.

   На  величину кредитного риска в стране воздействуют как макро-, так и микроэкономические факторы. Банки вынуждены действовать в условиях общей экономической нестабильности и постоянно изменяющегося законодательства. Отсутствие хорошо проработанного залогового законодательства, несовершенная система регистрации залога и вытекающие из этого сложности при реализации прав собственности коммерческих банков на предмет залога еще больше увеличивают рискованность кредитных операций. Кроме того, крайне затруднен сбор информации о клиентах и их счетах даже внутри одного банка, а также практически не осуществляется обмен информацией между банками с целью формирования кредитных историй заемщиков.

2. Риск ликвидности

   Под ликвидностью понимается способность  банка обеспечивать своевременное  выполнение своих обязательств. Риск ликвидности – риск, обусловленный тем, что банк может быть недостаточно ликвиден или слишком ликвиден. Риск недостаточной ликвидности – это риск того, что банк не сможет своевременно выполнить свои обязательства или для этого потребуется продажа отдельных активов банка на невыгодных условиях. Риск излишней ликвидности – это риск потери доходов банка из-за избытка высоколиквидных активов, но мало или не имеющих дохода активов и, как следствие, неоправданного финансирования низкодоходных активов за счет привлеченных ресурсов.

   Недостаточная ликвидность приводит к неплатежеспособности кредитной организации. Если кредитная  организация не выполнила своевременно свои обязательства перед вкладчиками  и об этом стало известно, возникает  «эффект снежного кома» – лавинообразный отток депозитов и остатков на расчетных счетах, приводящий уже к принципиальной неплатежеспособности.

   На  уровень риска ликвидности влияют различные факторы, среди них: