Банковское кредитование физических лиц на примере банка ОАО "Восточный экспресс банк"

БАШКИРСКИЙ ИНСТИТУТ СОЦИАЛЬНЫХ ТЕХНОЛОГИЙ (филиал) 
ОБРАЗОВАТЕЛЬНОГО УЧРЕЖДЕНИЯ ПРОФСОЮЗОВ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

АКАДЕМИЯ ТРУДА И  СОЦИАЛЬНЫХ ОТНОШЕНИЙ

 
 

 
            Факультет:

Финансово – экономический

Кафедра:

Менеджмента и финансов 

 

 

 

 

Курсовая Работа

по дисциплине «Деньги. Кредит. Банки»

тема: Банковское кредитование физических лиц

(на примере банка ОАО "Восточный экспресс банк" )

 

 

 

 

 

 

 

Проверил:

Выполнила:

 

 

 

 

 

 

 

 

Уфа – 2012 

СОДЕРЖАНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ          3

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ. 4

 

1.1 Кредитование физических  лиц: понятие, значение, виды   4

1.2 Нормативно-правовое  регулирование процесса кредитования 

Физических лиц                  13

1.3 Организация кредитования физических лиц в современных условиях     19

 

2. АНАЛИЗ ПРОЦЕССА КРЕДИТОВАНИЯ  ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В ОАО "ВОСТОЧНЫЙ  ЭКСПРЕСС БАНК"             27

 

2.1 Организационно-экономическая  характеристика банка           27

2.2 Анализ процесса  кредитования физических лиц в ОАО "Восточный экспресс банк"                  33

2.3 Анализ кредитного  портфеля банка              39

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ                 45

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ            48

ПРИЛОЖЕНИЯ                 50

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

В мировой практике развитие экономики неразрывно связано с кредитом, который в различных формах проникает во все сферы хозяйственной жизни. Об этом свидетельствует расширение круга операций банков, в том числе и в области кредитования.

В последние годы такая  услуга, как кредитование приобретает все большую популярность. Кредитование прочно заняло место основного вида активной банковской деятельности, поскольку: во-первых, успешное осуществление кредитных операций ведет к получению основных доходов банков, способствует повышению их надежности и устойчивости, а неудачам в кредитовании сопутствует их разорение и банкротство; во-вторых, банки призваны аккумулировать собственные и привлеченные ресурсы для кредитования инвестиций в развитие экономики страны; в-третьих, эта деятельность при ее успешном осуществлении приносит прибыль всем ее участникам: кредитным организациям, заемщикам и обществу в целом.

Кредитные операции являются основным источником доходов банков. При этом предрасположенность физических лиц к кредитованию превышает склонность к сбережениям в банковской системе, т.е. население становится чистым заемщиком. В условиях инфляции и нереальности создания надежных накоплений, кредит является единственным источником денежных средств. С другой стороны, для банков большое значение имеет и то обстоятельство, что по мере разбухания кредитных портфелей и увеличения объемов ссудной задолженности возрастают риски и издержки кредитования.

Актуальность курсовой работы обусловливается стремительным развитием рынка потребительского кредитования, постоянной либерализацией выдачи кредитов, необходимостью снижения кредитных рисков, отсутствием у населения четкого понимания механизма кредитования и специальной регулирующей нормативно-правовой базы.

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ  КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

1.1 Кредитование физических  лиц: понятие, значение, виды

 

Основой активных операций коммерческого банка являются операции кредитования. На них приходится до 60% всех активов коммерческих банков. Именно кредитные операции, несмотря на свой высокий риск, являются для банков наиболее привлекательными, так как они составляют главный источник их доходов. [27]

Банковский кредит –  это кредит, предоставляемый специализированными  финансово-кредитными учреждениями, имеющими лицензию центрального банка на осуществление кредитных операций. Это денежная форма кредита. Банковский кредит является наиболее распространенной формой кредитных отношений, поскольку дает заемщикам возможность получить практически любую денежную сумму на необходимый срок и использовать ее в любой области хозяйственной деятельности. В современной экономике кредит имеет широкое развитие, что позволяет по различным критериям выделять отдельные формы кредита, которые тесно взаимосвязаны друг с другом. По форме стоимости, выступающей в качестве предмета сделки, выделяют товарный и денежный кредит. С развитием товарно-денежных отношений наибольшее распространение получил денежный кредит.

Коммерческие банки  предоставляют своим клиентам разнообразные виды кредитов. В мировой банковской практике отсутствует единая классификация банковских кредитов. Это связано с различиями в уровне развития банковских систем в разных странах, сложившимися в них способами предоставления кредитов. Однако наиболее часто используются классификация банковских кредитов представленная в таблице 1. [16, С. 36]

 

Таблица 1 – Виды банковских кредитов

Критерий классификации	Виды банковского кредита
Отраслевая принадлежность заемщика	Сельскохозяйственный Промышленный Строительный и др.
Количество кредиторов	Синдицированный Прочий
Возможность изменения  процентной ставки в ходе кредитования	С фиксированной ставкой С изменяющейся ставкой
Количество случаев  выдачи банком средств по одному кредитному договору	Выдача кредита единовременно в полной сумме Выдача кредита по частям
Наличие обеспечения	Обеспеченный Необеспеченный
Срок погашения кредита	Фиксированный До востребования кредитором
Возможность увеличения ссудной задолженности в пределах установленного лимита	С открытием кредитной линии Без открытия кредитной  линии
Возможность получения  кредита после погашения предыдущего	Револьверный (возобновляемый) Обычный
Направление выдачи средств	Выдача безналичным  порядком (зачисление средств на банковский счет заемщика; оплата счетов кредиторов заемщика) Выдача наличными
Размер кредита	Крупный Обычный
Методика определения  размера кредита и видов контроля в ходе кредитования	Сопоставление и проверка соотношения размера задолженности  по кредиту с величиной остатков товарно-материальных ценностей и кредитуемых затрат Сопоставление и проверка соотношения делового участия кредита  в оборотных средствах заемщика с нормируемой величиной
Уровень кредитного риска (по группам)	Стандартный (первая) Нестандартный (вторая) Сомнительный (третья) Проблемный (четвертая) Безнадежный (пятая)

 

 

Отношения в сфере кредита строятся по определенной системе. Под системой банковского кредитования понимается совокупность взаимосвязанных элементов, определяющих организацию кредитного процесса и его регулирование в соответствии с принципами кредитования и теорией кредитного риска. В качестве составляющих элементов она включает в себя:

1. Субъекты кредитования. Субъектами кредитования, т.е. заемщиками  могут выступать:

- хозяйствующие субъекты  разных форм собственности и организационно-правовых форм – им принадлежит приоритет в кредитовании;

- государство – в  лице Министерства финансов РФ, финансовых органов субъектов  РФ и местных органов власти, а так же государственных внебюджетных  фондов всех уровней;

- физические лица – резиденты и нерезиденты, а также предприниматели без образования юридического лица;

- другие банки –  отечественные и банки-нерезиденты.

2. Объекты кредитования. Под объектом кредитования понимается  цель кредита. Объекты кредитования  в настоящее время устанавливаются коммерческими банками самостоятельно. Наибольший удельный вес в кредитном портфеле российских коммерческих банков занимают кредиты предприятиям и организациям экономики, которые предоставляются им для финансирования оборотного капитала и расширения основного капитала. Все объекты кредитования можно разделить на три группы:

- объекты по операциям  производственного характера;

- объекты по торгово-посреднеческим  операциям;

- объекты по операциям  распределительного характера.

3. Порядок и степень участия собственных средств заемщиков в кредитуемой операции. Предприятия имеют право сами определять, чьи средства и в каком объеме брать взаймы, а условия их использования оговаривать в договорах. Степень участия собственных средств заемщика в кредитуемой операции определяется в заключаемом между ним и банком кредитном договоре.

4. Способы регулирования  ссудной задолженности. Величина  выдаваемого каждому заемщику  кредита имеет свои четкие  границы в банке-кредиторе, что  отражается в лимитах на пользование кредитными ресурсами банка.

5. Формы ссудных счетов. Формой ссудного счета, которая  прочно закрепилась в российской  банковской практике, является простой  ссудный счет. Он служит для  учета предоставленного банком  заемщику кредита и отражения  его погашения.

6. Банковский контроль  в процессе кредитования. Для  коммерческих банков кредитование  является одним из самых доходных  видов их деятельности, но вместе  с тем и высокорисковым. Это  обязывает банки осуществлять  тщательный контроль за соблюдением  установленных принципов кредитования, а также за целевым использованием кредита заемщиками и его эффективностью в целом. В области кредитных отношений банковский контроль проходит несколько стадий (этапов):

- предварительный контроль  – заключается в выборе из числа потенциальных заемщиков тех, которые по своему статусу, финансовому положению, кредитной истории и цели кредита отвечали бы всем требованиям банка и его кредитной политике;

- текущей контроль  – проверка банком всей представленной  заемщиком документации для оформления кредита, ее анализ с целью заключения кредитного договора;

- последующий контроль  – на протяжении всего срока  действия кредитного договора  банк осуществляет постоянный  контроль за финансовым состоянием  заемщика, соблюдением лимита кредитования, целевым использованием кредита, своевременной уплатой процентов и т.д.

7. Методы кредитования  – способы выдачи и погашения  кредита в соответствии с принципами  кредитования. В настоящее время  в отечественной банковской практике  используются следующие методы кредитования, рекомендованные Банком России:

1) Прямое кредитование. Представляет собой удовлетворение  непосредственного запроса клиента  о предоставлении ему банковской  ссуды. Прямое кредитование клиентов  банк может осуществлять несколькими  методами, в зависимости от которых различают следующие разновидности прямых кредитов: [20,С. 52-58]

- разовый (срочный,  индивидуальный);

- открытие кредитной  линии;

- банковский овердрафт;

- контокоррентный;

- на синдицированной  (консорциальной) основе.

2) Косвенное кредитование. Банк может стать кредитором клиента также вследствие выполнения роли посредника при получении клиентом от третьих лиц какого-либо имущества (денежных средств или оборудования). К нему относят:

- факторинг;

- форфейтинг;

- лизинг;

- учет векселей.

Рассмотрим особенности  использования разных методов прямого  кредитования.

1. Разовый (срочный,  индивидуальный). Он является наиболее  распространенным методом прямого  кредитования. Ссуда выдается на  удовлетворение определенной целевой  потребности в средствах. Причем, одному клиенту банк может выдать несколько таких ссуд на разных условиях. С клиентом заключаются разные кредитные договоры. Вопрос о его предоставлении клиенту банк каждый раз решает заново. Регулирование ссудной задолженности заключается только в контроле за погашением всей суммы долга по истечении срока кредитования.

Если какой-либо клиент с устойчивым финансовым положением регулярно кредитуется в одном  и том же банке, то в постоянном оформлении ему разовых кредитов нет смысла. В этом случае банку целесообразнее применять другой метод прямого кредитования – открытие заемщику кредитной линии.