Формы обеспечения исполнения обязательств клиентами по возврату кредита

4. КУСП «Совхоз «Брестский» - сомнительная задолженность на сумму 3041039 тыс. руб. свыше 180 дней.

Инвентаризация договоров  залога с проверкой его фактического наличия и сохранности проводятся ежемесячно, последняя проведена 08. 04. 2006 г.

В настоящее время  задолженность по кредиту и процентам  не обеспечена залогом по причине  его выбытия. 01. 12. 2005 г. судебным исполнителем арестовано имущество предприятия (сельхозпродукция, транспортные средства). В настоящее время ведется поиск покупателей продукции предприятия и иного имущества.

Меры, принятые банком в  целях погашения проблемной задолженности могут показаться с первого взгляда исчерпывающими. Однако, имеется и ряд упущений.

Так не случайно повышенное внимание мной уделено инвентаризации заложенного имущества. Согласно Декрету  Президента РБ №5 и Указу Президента №565, банки имеют возможность реализовывать заложенное имущество на основании нотариально заверенных договоров залога, без обращения в суд. Указ №565 устанавливает порядок оформления платежных инструкций по реализованному заложенному имуществу, согласно которому на них проставляется очередность платежа «1» и надпись «за реализацию заложенного имущества». Таким образом, ежемесячная инвентаризация предмета залога должна иметь своей целью замену залога на ликвидное имущество и последующую реализацию с зачислением средств на счета ссудной задолженности.

Необходимо произвести совместно с судебными исполнителями  Брестского областного Хозяйственного суда арест имущества предприятий (в случаях завышенных цен на продукцию) с целью проведения торгов и, в  случае если они не состоятся, иметь возможность уценить цену до 20% (согласно Правил применения залогового права банками РБ, утвержденными Национальным банком РБ 12. 03. 2002 г.). Кроме того, необходимо произвести анализ дебиторской задолженности предприятий-должников с целью направления судебным исполнителем в их адрес постановлений о направлении средств, принадлежащим должникам на счета просроченных кредитов банку (согласно Инструкции по исполнительному производству, утвержденной высшим Хозяйственным судом РБ 12. 05. 2003 г.).

Необходимо постоянно осуществлять поиск покупателей заложенной продукции и согласовывать с ними порядок расчетов с целью направления средств непосредственно на погашение кредитов банку.

3 СТРАХОВАНИЕ КРЕДИТОПОЛУЧАТЕЛЕМ РИСКА НЕВОЗВРАТА КРЕДИТА КАК СПОСОБ ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ ЕГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ

К одним из перспективных  направлений повышения эффективности  кредитования, направленных на снижение риска невозвратности кредитов является страхование. 

Рынок страхования предпринимательских  рисков в Республике Беларусь в настоящее время только зарождается по сравнению с мировым, где данный вид страхования получил бурное развитие, особенно в части страхования кредитов. Белорусский страховой рынок также все более настраивается на классические, принятые на Западе, традиции ведения бизнеса. Многие страховые компании Беларуси включили в свой пакет услуг страхование предпринимательских рисков. Принимая во внимание мировой опыт, эти виды страхования можно считать весьма перспективными, поэтому именно к ним в последние годы возрос интерес руководителей белорусских предприятий. Однако их развитие ограничивает неинформированность страхователей, а также новизна продуктов.

Страхование банковских кредитов является фактически единственной возможностью обеспечить для банка  возвратность кредита, а для заемщика, получить кредит в случае отсутствия у кредитополучателя залога или поручителей, имеющих залог на полную сумму кредита. Следует учитывать, что страхование полностью не заменяет залог, так как оно распространяется только на сумму основного долга, но не на величину процентов по нему, на которые кредитополучателю все равно требуется предоставить другое обеспечение.

При страховании риска непогашения кредита за получением страховки риска непогашения кредита в страховую компанию должен обращаться банк, однако во многих случаях вначале в страховые компании вначале обращаются организации или индивидуальные предприниматели, которые хотят получить кредит.

Каждая страховая компания разрабатывает собственные правила  поведения данного вида страхования, которые регистрируются в Министерстве финансов. В принципе, все эти правила имеют похожую структуру и содержат близкие нормы.

В правилах не устанавливаются  ограничения в зависимости от величины кредита или бизнеса  кредитополучателя.

Страховой договор заключается на срок предоставления кредита, а страховая премия уплачивается обычно сразу единовременным платежом.

Порядок получения страховки  во многом напоминает порядок получения  банковского кредита. Предоставляется  пакет документов, согласно перечню, который практически совпадает с документами, предоставляемыми банку, для решения вопроса о заключении договора страхования. Обязанность по предоставлению документов лежит на страхователе-банке, но обычно компания-кредитополучатель сама предоставляет документы в страховую компанию, которые в последствии заверяет банк (так как страхователь несет ответственность за достоверность информации, изложенной в предоставленных документах).

Это учредительные документы, а также финансовые документы, подтверждающие платежеспособность кредитополучателя (письмо банка о наличии претензий к компании, информация о движении по счетам за последние 6 месяцев, все документы по сделке, балансы на последнюю дату и последний отчетный год, технико-экономическое обоснование сделки и т. д.).

Страховая компания может  потребовать и другие документы, на свое усмотрение.

Страхователем является банк, который и платит страховой  взнос, однако его расходы оплачивает кредитополучатель, что делает застрахованные кредиты более дорогими.

Величина страхового взноса составляет обычно несколько процентов от застрахованной суммы кредита, что на первый взгляд, кажется значительной величиной. Однако если учесть длительность договора страхования, то окажется, что во многих случаях стоимость кредита возрастает несущественно по сравнению с банковской ставкой по кредиту. Так, например, если страховая премия равна 4% от стоимости кредита, предоставляемого на 5 лет под 14% годовых, то это эквивалентно увеличению годовой ставки процента по кредиту всего на 0,8% годовых до 14,8% годовых.

Размер премии зависит  от многих показателей и рассчитывается всеми страховыми компаниями примерно по одному и тому же алгоритму: как  базовая величина, которая умножается на поправочные коэффициенты, зависящие  от разных условий.

Во-первых, она зависит от срока, на который выдается кредит. Причем чем меньше срок, тем больше премия. Соответственно, чем больше срок  кредита, тем выгоднее его страховать, так как более уменьшается  доля  страховой премии в общей сумме расходов на обслуживание кредита.

Учитывается размер франшизы, то есть той части кредита, которая  не возмещается страховой компанией  и на которую кредитополучатель  должен дополнительно  предоставлять  залог. Чем больше франшиза, тем дешевле  страховка. Учитывается также  и  вид дополнительного обеспечения: залог имущества либо залог права получения платежей (если, допустим, за кредит покупается оборудование или транспорт, которые затем передаются третьему лицу в лизинг, то банк может взять в залог право на получение платежей напрямую на свой счет, минуя счет лизингодателя).

Принимается в расчет и пунктуальность разного вида платежей кредитополучателя банку за определенный предыдущий период. Чем она выше, тем ниже страховая премия.

Играет роль место  нахождения заемщика, наличие других кредитов на момент обращения, их величина и сроки, а также существование другого вида задолженностей, в том числе и кредиторской.  Чем меньше вышеуказанных задолженностей, тем меньше ставка премии. Имеет значение и срок деятельности предприятия.

Учитывается также и количество договоров по другим видам страхования, которые ранее заключены страховой компаний с банком и действуют на момент обращения за страхованием кредита. Чем больше договоров, тем меньше премия.

Величина страховой  премии может меняться в значительных пределах.

При страховании риска  непогашения кредита страховым  случаем является невозвращение  кредита в сроки и в сумме, оговоренных в кредитном договоре.

Факт наступления страхового случая должен быть подтвержден документально, причем страховая компания проводит проверку целевого использования кредита заемщиком и, в случае необходимости, имеет право проверить достоверность представленных, в подтверждение факта наступления страхового случая, документов. Если кредит проплачен согласно цели, указанной в кредитном договоре, но у заемщика запланированная сделка не состоялась или кто-то его подвел и нет возможности погасить кредит, то можно говорить, что возник страховой случай для страховой компании, которая возмещает ущерб. Но если в ходе проверки страховая компания обнаруживает, что банк не предпринял всех необходимых действий при выдаче кредита и контроле за его использованием, то в компенсации убытков банку может быть отказано.

После того, как страховая  компания признала наступление страхового случая, выплата осуществляется, как правило, в течение 10-15 рабочих дней. После этого право регрессного требования к кредитополучателю, как к третьему лицу, нанесшему убытки, переходит к страховой компании.

Банкам и кредитополучателям имеет смысл прибегать к страхованию рисков невозвращения кредита в нескольких случаях.

Во-первых, когда у  клиентов банка в принципе нет  залога. Это, например, может быть транспортная компания, у которой практически  нет собственных средств (допустим, офис она арендует, а машины приобрела в лизинг). Но в то же время, у нее хорошие объемы выручки и есть возможность увеличить число заказов, для чего ей необходимо приобрести еще несколько машин.

Во-вторых, когда клиент уже заложил все свое имущество, но ему необходимы средства на развитие. Если банковские аналитики видят, что компания нормально развивается в финансовом плане и ей можно дать деньги, но отсутствие залога препятствует этому, то страхование будет уместным.

В третьих, к использованию  страховки имеет смысл прибегать  при кредитовании некоторых инвестиционных проектов. Допустим, компания хочет построить бизнес-центр, банк оценивает проект положительно и готов дать средства, но у нее нет залога. В этом случае может быть оформлена страховка на весь срок инвестиционного кредита (необходимо обратить внимание, что страховой тариф, учитывая то, что инвестиционные кредиты выдаются на большие сроки, будет минимальным), но как только будет построена часть здания, которую можно использовать в качестве залога, заемщик может обратиться в банк с целью замены обеспечения возвратности кредита. После этого часть кредита выводится из-под страховки, и, соответственно, пропорционально числу оставшихся месяцев, часть неиспользованной страховой премии возвращается банку, который, как правило, изменяет процентную ставку по кредиту в сторону уменьшения. Это выгодно для кредитополучателя, так как есть обеспечение и возможность получить кредит и, хотя изначально в страховую компанию осуществляется большой платеж, значительная часть средств потом возвращается. Если, например, инвестиционный кредит взят на 4 года, а здание бизнес-центра построено за 2 года, то может быть возвращена половина страховой премии.

В настоящее время  услуги по страхованию риска непогашения  кредита могут оказывать все  крупнейшие страховые компании Беларуси, однако реально выбор компаний ограничен, так как страховые компании стараются оказывать данные услуги, главным образом, тем банкам и компаниям, с которыми они сотрудничают [8].

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Под формой (способом, видом) исполнения обязательств клиентом понимается конкретный источник погашения долга банку, юридическое оформление права кредитора на его использование, организация контроля за приемлемостью и достаточностью этого источника.

Основными формами исполнения обязательств по возврату кредита и процентов по нему являются залог имущества и имущественных прав, поручительство и гарантии.

Обеспечение возврата кредита - это сложная целенаправленная деятельность банка, включающая в себя систему  организационных, экономических и  правовых мер, составляющих особый механизм, определяющий  способы выдачи ссуд, источники, сроки и способы их погашения, документацию, обеспечивающую возврат ссуд.

Контроль за сохранностью объекта залога – неотъемлемый этап реализации залогового права. Проводится он в предварительном и последующем порядке относительно заключения кредитной сделки. Обращение взыскания на предмет залога – заключительный этап реализации залогового права при невыполнении заемщиком своих обязательств перед банком.

Рассматривая формы обеспечения выданных кредитов ОПЕРУ ОАО "Белагропромбанк" в г. Бресте, следует отметить, что предпочтение отдается залогу имущества, как наиболее ликвидному обеспечению выданных кредитов – 12 734,9 млн. руб. на начало 2005 года и 11 474,7 млн. руб. на конец рассматриваемого периода, или 63,0% и 55,6% соответственно.

Среди других видов обеспечения  более других возросла сумма полученных поручительств от местных органов  власти – с 808,3 млн. руб. на начало 2005 года до 2 629,2 млн. руб. на конец рассматриваемого периода, или с 4,0% до 12,8% соответственно – более чем в 3 раза. Данный вид обеспечения является наименее рисковым.

Как видно из проведенного анализа кредитного портфеля, одна из наиболее явных проблем в банковском учреждении – высокий удельный вес проблемных кредитов в кредитном портфеле. Поэтому учреждение банка в целях возврата проблемных кредитов обращает взыскание на предмет залога: проводит его инвентаризацию с целью определения цены его реализации и обращения в Хозяйственный суд, производит замену невостребованного рынком имущества на ликвидное, осуществляет поиск покупателей заложенной продукции и согласовывает с ними порядок расчетов, реализует предмет залога с зачислением средств на счета ссудной задолженности.