Контрольная работа по "Деньгам, Кредитам, Банкам"

Сущность  денег проявляется в единстве трёх свойств:

1. деньги обладают всеобщей обмениваемостью. Одной из черт, характеризующих сущность денег, является их всеобщая непосредственная обмениваемость на все другие товары. Это свойство проявляется во всех формациях, но характеризуется в зависимости от сфер применения денег.
2. деньги служат кристаллизацией меновой стоимости.  Здесь имеется ввиду то, что в деньгах сосредоточены все пропорции обмена. Через них определяется цена товара, а это дает количественное соизмерение разных по потребительной стоимости товаров.
3. деньги служат материализацией (т.е. вещественной формой) всеобщего рабочего времени, заключенного в товаре.

Сущность  денег заключается в том, что они служат необходимым активным элементом и составной частью экономической деятельности общества, отношений между различными участниками и звеньями воспроизводственного процесса¹⁴.

Сущность  денег характеризуется их участием в:

1. осуществлении различных видов общественных отношений;
2. распределении валового национального продукта, в приобретении недвижимости, земли;
3. определении цен, выражающих стоимость товаров¹⁵.

 

1.4. Роль денег в условиях рыночной экономики

 

Развитие  рыночных отношений в России привело  к модификации роли денег. Мировой характер товарно-денежных отношений вызвал развитие денег как всеобщего эквивалента. В настоящее время все товары, услуги, природные ресурсы, а также интеллектуальные способности людей к труду приобретают денежную форму.

Деньги  воздействуют на экономические процессы и развитие общества:

1. участвуют в установлении цены товаров. На рынке в зависимости от спроса и предложения, а также конкуренции складываются цены, которые могут отклоняться от стоимости;
2. с помощью денег определяется в хозяйственной деятельности предприятий величина издержек производства каждого вида продукции и совокупного их объема;
3. усиливают заинтересованность предпринимателей в развитии и повышении эффективности производства, экономии использования ресурсов;
4. влияют на экономические взаимоотношения между странами.
5. современные деньги не имеют товарной основы, но остаются деньгами по следующим причинам: люди согласны принимать их в качестве денег, государство особым образом защищает присущие деньгам свойства, деньги имеют ценность, определяемую отношением их редкости к их полезности¹⁶.

Роль  денег в рыночной экономике проявляется  в следующем:

1. Общественная роль денег, их функция в экономической системе состоит в том, что они выступают в качестве связующего звена между товаропроизводителями.

2. Деньги  играют и качественно новую  роль: они становятся капиталом. Так, стоимость товаров, произведённых на предприятиях, выражается в деньгах. При этом деньги служат и мерой стоимости, и денежным капиталом. Если же продукция продаётся за наличный расчёт, а на вырученные деньги покупаются средства производства, то деньги служат и средством обращения, и капиталом. Если продукция продаётся в кредит и по истечении срока кредита долговые обязательства погашаются деньгами, то здесь они служат и капиталом, и средством платежа¹⁷. Если же деньги накапливаются с целью покупки в дальнейшем средств производства и расширения объёма производства, то они выступают и как сокровище и как капитал. И наконец, если предприятие открывает дочернюю фирму за границей, то деньги в данном случае выступают и как мировые деньги, и как капитал.

3. С помощью денег происходит образование и перераспределение национального дохода через государственный бюджет, налоги, займы и инфляцию.

4. Деньги  являются объектом денежно-кредитного регулирования экономики промышленно развитых стран, основанного на монетаристской теории денег. В этих странах с учётом общеэкономических задач устанавливается на год (в России на месяц) денежный ориентир изменения денежной массы и в соответствии с ним проводится её регулирование при помощи кредитных инструментов центрального банка.

В качестве практического  материала к данному вопросу  к контрольной приложена статья из журнала Деловой журнал РБК - «Сможет ли человечество совсем отказаться от наличных денег?»¹⁸ (Приложение 1).

 

2. Понятие  и структура платежного и расчетного  баланса

 

2.1. Понятие  платежного и расчетного  баланса 

 

Экономические связи любой страны с внешним  миром находят отражение в ее платежном балансе.

Платежный баланс - балансовый счет международных  операций страны в форме соотношения  валютных поступлений из-за границы  и платежей, произведенных данной страной другим странам¹⁹.

Все страны являются участницами современного мирового хозяйства. Активность этого  участия, степень интеграции отдельных  стран в мировое хозяйство различны, но нет такой страны, которая в той или иной мере не была бы связана нитями экономического взаимодействия с окружающим миром.

Помимо  экономических существуют политические, военные, культурные и другие отношения  между странами, которые порождают  денежные платежи и поступления. Комплекс международных отношений  страны находит отражение в ее платежном балансе.²⁰

В методических указаниях МВФ говорится: «Платежный баланс представляет собой таблицу статистических показателей за данный период, показывающую: а) операции с товарами, услугами и доходами между данной страной и остальным миром; б) смену собственности и другие изменения в принадлежащих данной стране монетарном золоте, специальных прав заимствования (СДР), а также финансовых требованиях и обязательствах по отношению к остальному миру и в) односторонние переводы и компенсирующие записи, которые необходимы для балансирования в бухгалтерском смысле тех операций и изменений, которые взаимно не покрываются».

Публикуемые платежные балансы охватывают не только платежи и поступления, которые фактически произведены или подлежат немедленному исполнению на определенную дату, но и показатели по международным требованиям и обязательствам. Такая практика объясняется тем, что преобладающая часть сделок, включая торговые операции, совершается в наше время на кредитной основе. Некоторые аналитики стремятся найти способ отделения фактически выполненных платежей от величины кредитных обязательств. Однако это невозможно при нынешнем состоянии системы учета и технических средств. И в этом нет необходимости. Современные таблицы платежных балансов содержат достаточно сведений о движении всех видов ценностей между странами. При этом та часть обязательств, которая не выплачивается в текущем периоде, а переносится на будущее, заносится в статьи платежного баланса, отражающие движение капиталов и кредитов.²¹

Составляемые  по методике МВФ платежные балансы  включают не только поступления и платежи, которые фактически осуществлены, но и будущие платежи по международным требованиям и обязательствам, то есть элементы расчетного баланса.

Расчетный баланс - соотношение валютных требований и обязательств данной страны к другим странам - практически не составляется, за исключением некоторых аналитических исследований, поскольку трудно отделить фактически произведенные платежи от будущих при современной системе учета. Однако в дополнение к платежному балансу составляется баланс международных активов и пассивов страны, характеризующий ее международные валютно-финансовые позиции²².

Различаются платежный баланс на определенную дату (в виде ежедневно меняющегося  соотношения поступлений и платежей) и баланс за определенный период (на основе статистических показателей  о сделках, например, за месяц, квартал, год).

2.2. Структура платежного баланса

 

Структура платежного баланса состоит из двух разделов:

1. Счет текущих операций – в нем фиксируются экспорт и импорт товаров и услуг, чистый доход от инвестиций и чистый объём трансфертных платежей. Включает в себя: торговый баланс и баланс услуг и коммерческих платежей – баланс «невидимых операций»;
2. Счет движения капиталов и финансовых ресурсов отражает движение:

• нефинансовых активов, приобретаемых за рубежом или реализуемых в ходе экономических операций (купля-продажа предприятий, иных материальных объектов, их строительство и прочее изменение в их стоимости);

• финансовых активов (купля-продажа акций, облигаций и всех иных ценных бумаг, предоставление торговых кредитов и авансов, ссуд и займов, движение наличной валюты и пр.).

Показатели  внешней торговли традиционно занимают важное место в платежном балансе. Соотношение стоимости экспорта и импорта товаров образует торговый баланс. Поскольку значительная часть внешней торговли осуществляется в кредит, существуют различия между показателями торговли, платежей и поступлений, фактически произведенных за соответствующий период. Экономическое значение актива или дефицита торгового баланса применительно к конкретной стране зависит от ее положения в мировом хозяйстве, характера ее связей с партнерами и общей экономической политики. Пассивный торговый баланс считается нежелательным и обычно оценивается как признак слабости внешнеэкономических позиций станы.

Баланс  услуг и некоммерческих платежей. Баланс услуг включает платежи и поступления по транспортным перевозкам, страхованию, электронной, телеграфной, телефонной, почтовой и другим видам связи, международному туризму, обмену научно-техническим и производственным опытом, экспертным услугам, содержанию дипломатических, торговых и иных представительств за границей, передаче информации, культурным и научным обменам, различным комиссионным сборам, рекламе, ярмаркам и т.д. Услуги представляют собой динамично развивающийся сектор мировых экономических связей.

Особую  позицию в платежном балансе  занимают односторонние переводы. В их числе: – государственные операции (субсидии другим странам по линии экономической помощи, государственные пенсии, взносы в международные организации); - частные операции (переводы иностранных рабочих, специалистов, родственников на родину). Этот вид операций имеет большое экономическое значение.

Баланс  движения капиталов и кредитов выражает соотношение вывоза и ввоза государственных и частных капиталов, предоставленных и полученных международных кредитов. Эти операции делятся на две категории: международное движение предпринимательского и ссудного капитала.

Предпринимательский капитал включает прямые заграничные  инвестиции (приобретение и строительство предприятий за границей) и портфельные инвестиции (покупка ценных бумаг заграничных компаний.

Международное движение ссудного капитала классифицируется по признаку срочности.

Долгосрочные  и среднесрочные операции включают государственные и частные займы  и кредиты, предоставленные на срок более одного года. Получателями государственных займов и кредитов выступают преимущественно отстающие от лидеров страны, в то время как передовые развитые государства являются главными кредиторами.

Краткосрочные операции включают международные кредиты  сроком до года, текущие счета национальных банков в иностранных банках, перемещение  денежного капитала между банками.

В качестве практического  материала к данному вопросу  к контрольной приложены сведения о платежном балансе России за январь-июнь 2011 года²³ (Приложение 2).

3. Международные  расчеты

 

3.1. Понятие международных расчетов

 

Международные расчеты - это регулирование и осуществление денежных требований и обязательств, возникающих в связи с экономическими и иными отношениями между государствами, юридическими лицами и гражданами разных стран²⁴.

Понятие «международные расчеты» включает: 1. условия и порядок проведения расчетов и осуществления платежей, выработанные мировой практикой и закрепленные международными документами и обычаями; 2. практическую деятельность банков по их организации и проведению. В мировом сообществе принято осуществлять расчеты и платежи безналичным платежом посредством записей на счета банков, в том числе банков-корреспондентов²⁵.

Таким образом, к элементам международных расчетов, относятся: участники международных расчетов; механизм осуществления расчетов и платежей; условия, по которым они производятся - прежде всего, условия контракта; валютные ограничения и оговорки, определяющие характер и порядок осуществления международных расчетов.

Под формой расчета в международной практике понимается регулируемое нормами международного частного права условие платежа, обладающее специфическими особенностями в отношении порядка зачисления средств на счет кредитора, видов используемых платежных документов, а также процедуры документооборота²⁶.

Все международные  расчеты проводятся банками по поручению  своих клиентов - участников внешнеэкономической  деятельности. Коммерческие банки для  проведения международных операций устанавливают корреспондентские отношения с иностранными банками-корреспондентами. Банки-корреспонденты - это банки, которые, устанавливая корреспондентские отношения, на основе договора выполняют поручения друг друга по платежам и расчетам