Кредитование малого бизнеса

Для улучшения условий  банковского кредитования МБ необходимо также внести ряд изменений в  действующее законодательство. В  частности:

• исключить из налогооблагаемой базы банков доход от кредитов, выданных малому бизнесу;
• снизить плату за регистрацию договоров залога транспорта и недвижимости у нотариусов путем установления фиксированной платы, а не процента от стоимости имущества;
• способствовать развитию сети кредитных бюро;
• установить внеочередной порядок списания средств со счета для погашения ссудной задолженности и процентов по ней;
• при ликвидации должника исключить заложенное имущество из конкурсной массы;
• признать обеспеченными кредиты, предоставленные МБ под гарантии и поручительство региональных фондов поддержки малого предпринимательства, а также крупных российских и зарубежных компаний/банков.

Несмотря на сложности, развитие кредитования в России имеет  положительные перспективы. Связано  это, в первую очередь с тем, что  государство серьезно относится  к вопросом оказания поддержки малого бизнеса, о чем регулярно высказывается глава нашей страны. Для бухгалтерии малого предприятия принципы кредитования также имеют свои положительные аспекты: списание процентов по кредиту на «нереализационные» расходы, снижение налогооблагаемой базы на прибыль, использование в качестве залога не только имущества и активов компании, но и товаров в обороте. По данным опроса топ-менеджеров банков, объем рынка кредитования юридических лиц полностью достигнет докризисного уровня 2008г. в 2011г., так как портфели уже начали расти. Поэтому можно резюмировать, что кредитование малого бизнеса имеет положительные перспективы, несмотря на трудности экономики.^[8]

 

Заключение

 

Малый бизнес проник во все  сферы производства, обслуживания, сервиса, науки и стал неотъемлемой частью экономики России. С каждым годом растет доля предпринимателей в числе клиентов банков.

В состав кредитных услуг  входит кредитование текущей деятельности при недостатке у малых предприятий  собственных оборотных средств  на расширение бизнеса путем выдачи кредитов; инвестиционные кредиты на строительство, реконструкцию, расширение или приобретение основных фондов; кредитование в форме «овердрафта» - пополнение расчетного счета клиента при недостатке денежных средств.

Но проблема кредитования малого и среднего бизнеса в нашей стране остаётся нерешённой на протяжении длительного периода времени. Необходимо отметить некоторое противоречие: с одной стороны предприниматели нуждаются в денежных средствах, а банки готовы их им предоставить, а с другой стороны, лишь около 12% бизнесменов регулярно пользуются банковскими кредитами. Что мешает кредитованию малого бизнеса?

С точки зрения банков:

• непрозрачность малого бизнеса;
• недостаточная экономическая и юридическая грамотность большинства российских малых предпринимателей;
• отсутствие у малых предприятий ликвидных залогов;
• отсутствие реальной масштабной государственной поддержки малого бизнеса;
• высокие риски невозврата кредитов.

С точки зрения предпринимателей:

• высокая стоимость кредитов;
• слишком жесткие условия получения кредитов;
• большие сроки рассмотрения заявок;
• недостаточная государственная поддержка малого бизнеса;
• невозможность получить кредит на создание бизнеса "с нуля".

В целом, анализ среды  малого предпринимательства и заимствования  средств за счет кредитов, предоставляемых банками, показал, что поддержка этой сферы осуществляется довольно слабо и неравномерно.

Для решения основных проблем кредитования необходимо следующее:

• развитие системы стандартов кредитования малого бизнеса
• поддержка со стороны государства
• постепенное улучшение условий кредитования

Разработка и реализация экономически грамотных программ кредитования в сочетании с формированием  у населения мотивации к предпринимательской  деятельности, позволит повысить уровень  развития малого бизнеса в небольших  городах, а значит, и уменьшить издержки в период вхождения России в цивилизованный рынок.

Обобщая всё сказанное  выше, можно сказать, что малый  или средний бизнес, который имеет  наиболее высокие шансы получить необходимый ему кредит в требуемом  размере - это предприятие, оперирующее на рынке данного региона не менее полугода, приносящее своим владельцам стабильную прибыль, а также имеющее чёткие перспективы развития. Если же говорить в общем, о кредитовании малого и среднего бизнеса в нашей стране, то, несмотря на рост данного сегмента рынка кредитных услуг в последние несколько лет, ему необходимо дальнейшее развитие по целому ряду направлений. Среди них совершенствование системы оценки предприятий малого и среднего бизнеса, создание новых кредитных программ, снижение процентных ставок, улучшение условий кредитования и так далее. Однако, несмотря на высокие темпы роста, объемы кредитования малого и среднего бизнеса в России, по оценкам экспертов, смогут догнать объёмы кредитования в развитых странах не ранее, чем через 15 лет.

 

Список использованных источников

 

 

1. Малое и среднее предпринимательство в России. 2010: Стат.сб./  Росстат. -  M., 2010. – 172 с.
2. Власов, И.П. Кредитование малого и среднего бизнеса: перспективы развития / И. П. Власов // Финансы и кредит, 2009. - N 3. - С. 62-67.
3. Широков, Б.М. Малый бизнес [Текст] : финансовая среда предпринимательства: учеб.-метод. пособие / Б. М. Широков. - М. : Финансы и статистика, 2010. - 495 с.
4. Чибисов, А.А. Особенности процесса кредитования коммерческими банками малого бизнеса в условиях финансовой нестабильности / А. А. Чибисов // Финансы и кредит, 2010. - N 5. - С. 77-89.
5. Чибисов, А.А. Проблемы банковского кредитования малого бизнеса / А. А. Чибисов // Финансы и кредит, 2010. - N 6. - С. 41-47.
6. Семенушкина, А. М. Некоторые правовые аспекты банковского кредитования малых и средних предприятий / А. М. Семенушкина // Закон, 2009. - N 5. - С. 266-270
7. Селищев, А.С.       Деньги. Кредит. Банки : учеб. для студентов, обучающихся по специальности "Финансы и кредит" / А. С. Селищев . - СПб. : Питер, 2007. - 432 с.
8. Картуесов, А.И. Кредитование малого и среднего бизнеса в России / А. И. Картуесов, П. А. Самиев // Аудитор, 2010. - N 8. - С. 52-55. 
9. Савинова, Д.В. Модель кредитования малого бизнеса / Д. В. Савинова // Банковское дело, 2008. - N 11. - С. 64-66. 
10. Покидова, Е.Е.    Банковские кредиты для малого бизнеса / Елена Покидова // Туризм: практика, проблемы, перспективы, 2006. - N 5. - С. 22-25. 
11. Мордвинкин, А.Н. Кредитование малого бизнеса: мифы и реальность / А. Н. Мордвинкин // Банковское дело, 
    2010. - N 2. - С. 84-87. 
12. Велиева, И.Г  Территория роста / Ирина Велиева, Антон Картуесов // Эксперт, 2008. - N 21. - С. 112
13. Лапуста, М.Г.      Проблемы кредитования малого бизнеса в России / М. Г. Лапуста, Т. Ю. Мазурина // Финансы, 2005. - N 4. - С. 14-16. 
14. Велиева, И.С. Кредитование малого бизнеса в России: перспективы роста / И.С. Велиева // Аудитор, 2007. - N 11. - С. 33-36. 
15. Власов, И.П. Государственная финансовая поддержка малого и среднего бизнеса / И. П. Власов // Финансы и кредит, 2009. - N 9. - С. 22-28.
16. Кундрюцков, Д.С. Проблемы банковского кредитования малого бизнеса в России и способы их решения / Д. С. Кундрюцков // Банковские услуги, 2008. - N 5. - С. 19-22. 
17. Кундрюцков, Д.С. Кредитная история : проблемы банковского кредитования малого бизнеса в России и способы их решения / Кундрюцков Д. С. // Российское предпринимательство, 2008. - N 7, вып. 1. - С. 39-42.
18. Савинова, Д.В.  О формировании механизма привлечения кредитных ресурсов в малый бизнес / Д. В. Савинова // Деньги и кредит, 
    2009. - N 5. - С. 59-63. 
19. Копейкин, М. Много денег для малышей / Михаил Копейкин; Марина Тальская // Эксперт, 2009. - N 33. - С. 52-54. 
20. Мигун, И.В. Программы кредитования малого бизнеса в России зарубежными финансовыми организациями / И. В. Мигун // Банковское дело, 2004. - N 8.. - С. 29-31. 
21. Деньги, кредит, банки: учеб. для студентов вузов, обучающихся по эконом. специальностям / под ред. Г. Н. Белоглазовой ; Санкт-Петербург. гос. ун-т экономики и финансов. - М. : Юрайт, 2010. - 621 с.

 

Приложение А

(справочное)

 

Сопоставительный  анализ крупного и малого бизнеса

 

Таблица А - Сопоставительный анализ крупного и малого бизнеса

	Критерии	Крупный бизнес	Малый бизнес
1	Отрасли производства и  обслуживания	Промышленность, топливно-энергетический комплекс, энергетика	Обеспечивающие производства, торговля, сфера услуг
2	Характер выпускаемой  продукции	Массовое производство	Мелкосерийное или индивидуального  производства
3	Восприимчивость к нововведениям	Менее восприимчивы к  нововведениям	В 24 раза больше нововведений, чем в крупных
4	Изменение стратегии	6-10 лет	0,5-1 год
5	Сфера деятельности	Крупные города и промышленные комплексы	Как в крупных, так  и малых городах
6	Создание конкурентной среды	Ограничение конкуренции  за счет захвата значительной доли рынка	Усиление конкурентной среды
7	Регистрация и создание предприятия	Значительные финансовые затраты и длительная процедура  регистрации	Минимальные первоначальные затраты и регистрационные требования
8	Создание новых рабочих  мест	Темпы создания рабочих  мест значительно ниже	Рабочие места создаются  более быстрыми темпами (в 3 раза)
9	Возможность маневрирования рабочей силой	Отсутствие из-за узкой  специализации работников	Имеется, благодаря высокой  взаимозаменяемости работников
10	Структура управления	Громоздкие управленческие структуры, противоречия в интересах учредителей и менеджеров	Гибкость в управлении, мин. число работников аппарата управления, функции менеджеров и учредителей совмещены в одном лице

 

Приложение Б

(справочное)

 

Рейтинг банков по объему кредитов

 

Таблица Б - Рейтинг банков по объему кредитов малому бизнесу в 2008 г.

№	Банки	Объем кредитов, выданных МБ, в 2010г., тыс.руб.	Прирост к 2008г. %	Место в рейтинге  в 2008 г.
1	Сбербанк России	1 022 975 855	16,25	1
2	Банк Возрождение	108 300 000	40,99	2
3	ВТБ 24	40 421 675	105,46	3
4	КМБ – Банк	29 597 791	51,67	4
5	АКИБАНК	18 907 180	78,84	7
6	УРАЛСИБ	18 778 294	41,03	5
7	Группа Центр - Инвест	16 535 000	31,62	6
8	Татфондбанк	12656719	-	-
9	МДМ - Банк	11 059 544	53,10	8
10	ЛОКО – Банк	10 266 110	101,95	11
11	УРСА Банк	10 088 889	94,83	10
12	РОСБАНК	8 136 384	13,04	9
13	Национальный Банк ТРАСТ	7 775 430	210,23	13
14	Запсибкомбанк	6 637313	-	-
15	КБ ХЛЫНОВ	4 738 173	87,78	12
16	ЮниКредит Банк	3 993 669	84,63	14
17	Абсолют-банк	3 832 542	584,33	26
18	Русь-Банк	2 976 045	260,56	22
19	ЧЕЛИНДБАНК	2 647 475	24,49	16
20	ГБ Нижний Новгород	2 494 404	17,08	15
21	НОМОС-БАНК	2 335 803	537,41	28

 

 

Приложение В

(справочное)

 

Число предприятий  по видам деятельности

 

Таблица В - Число предприятий по видам деятельности в 2009 г.

	Единиц			В процентах к итогу
	средние   предприятия	малые предприятия		средние   предприятия	малые предприятия1)	микропредприятия
		всего	в том числе микропредприятия
Всего	15547	1602491	1374661	100	100	100
из них:
сельское хозяйство, охота   и лесное хозяйство	3437	55055	41004	22,1	3,4	3,0
добыча полезных ископаемых	230	5730	4641	1,5	0,4	0,3
обрабатывающие производства	3682	165263	128721	23,7	10,3	9,4
производство и распределение  электроэнергии, газа и воды	328	9080	6451	2,1	0,6	0,5
строительство	1946	193652	161128	12,5	12,1	11,7
оптовая и розничная  торговля;	3116	658297	588152	20,0	41,1	42,8
гостиницы и рестораны	232	42235	34033	1,5	2,6	2,5
транспорт и связь	778	93904	81120	5,0	5,9	5,9
из них связь	67	10932	9413	0,4	0,7	0,7
операции с недвижимым имуществом	1382	288621	250066	8,9	18,0	18,2
образование	23	4541	4262	0,1	0,3	0,3
здравоохранение и предоставление социальных услуг	137	18948	16318	0,9	1,2	1,2