Переводный  вексель — письменный документ, по которому кредитор (трассант) поручает своему дебитору (трассату) выплатить определенную сумму в установленный срок определенному лицу (ремитенту). По отношению к ремитенту это — римесса - вексель, по которому предстоит получить деньги.

   Отличия этих видов векселя состоят в  следующем:

• Простой вексель есть обычная долговая расписка должника – обещание уплатить. Переводной вексель - предложение (оферта) кредитора должнику уплатить получателю (ремитенту) сумму денег.
• Простой вексель предполагает участие двух лиц — векселедателя (должника) и получателя (кредитора). В переводном векселе участвуют 3 лица: векселедатель (кредитор) — трассант, плательщик (дебитор) — трассат, первый векселедержатель  — ремитент.
• В простом векселе векселедатель — плательщик (дебитор) по отношению  к векселедержателю (кредитору) или по указанию векселедержателя  - по отношению к третьему лицу всегда  лично оплачивает вексель, а значит, не требуется акцепт векселя и совершение протеста в неакцепте. В переводном векселе векселедатель — кредитор, предлагающий своему дебитору оплатить долг не ему, а третьему лицу, по отношению к которому данный кредитор скорее всего является должником (или самому векселедателю, если вексель подписан с оборотом  на себя). Иными словами, он не лично платит свой долг, а по его просьбе это делает другое лицо. Посредством переводного векселя уплата долга переводится на другое лицо.

   В России слабо применяется распространенный в других странах переводной вексель  как наиболее прогрессивная разновидность  векселя.

   Процесс обращения простого векселя (Схема 5).

   Достоинства расчетов векселями являются абстрактность, бесспорность (соглашение перевести платеж) и гашаемость (обращается в качестве торговых денег).

   Расчеты с использованием банковских карт.

  Банковская карта (кредитная, дебетовая) – это именной денежный документ, выпущенный банком или торговой фирмой, удостоверяющей личность владельца текущего счета в банке и дающий ему право на приобретение товаров и услуг в розничной торговле без оплаты наличными. Расчеты  банковскими картами на территории Российской Федерации регламентируются Положением Центрального Банка  РФ от 09 апреля 1998 г «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемых с их использованием». С развитием международных платежных систем появились разные виды предлагаемых пластиковых карточек, которые различаются по своему назначению, функциональным и техническим характеристикам. Все многообразие представленных карт международных платежных систем (Маster Card, Visa, Maestro, ЛУКОЙЛ, Сбербанк и др.) предоставляет возможность выбрать оптимальный вариант, который будет наилучшим образом соответствовать целям, которые преследуются при приобретении карточки [10].

   При осуществлении расчетов с использованием пластиковых карт в системе участвуют: держатели карт, банк – эмитент, торговые участники и учреждения сферы услуг, банк – эквайер, процессинговый центр [8].

   Держатели карт – это физические лица, которые по договору с кредитно – финансовым учреждением используют ее платежную карту для оплаты в безналичной форме стоимость товаров или услуг, а также для получения через банковские учреждения и банкоматы. Банк – эмитент – учреждение банка, которое выпускает в обращение платежные карты. Банк – эквайер – банк, в котором открыты счета предприятий торговли и услуг, которые обслуживают держателей платежных карт. Процессинговый центр – специализированный информационно-вычислительный центр, который осуществляет сбор, обработку, сохранение и передачу кредитно-финансовым учреждениям информации о необходимости перевода со счета лиц-держателей платежных карт денежных средств за полученные товары и услуги и другие карточные операции лиц, которые их предоставляют.

   Платежная система, основанная на расчетах банковскими  карточками (Схема 6).

   С помощью пластиковых карт можно  воспользоваться системами электронных банковских услуг без участия персонала банка [9]: получение наличных денег через банкоматы, получение ответа на запрос о состоянии счета, перевести денежные средства с одного счета на другой, получить кредит при покупке товаров или авансом в наличном виде, осуществить платеж за товары или качественные услуги с использованием торговых терминалов, получить ответ на запрос о возможности получить клиентского кредита с помощью банкомата.

  Достоинства применения платежных карт:

• сокращение доли наличных расчетов, создание прозрачной финансовой системы;
• привлечение через банковскую систему в общехозяйственный оборот значительных ресурсов (наличных средств граждан и юридических лиц);
• обеспечение постепенного перехода населения на безналичные расчеты, уменьшению расходов государства на поддержку наличного оборота;
• увеличение удельного веса безналичных расчетов платежными картами в сфере торговли и услуг.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

     Формы безналичных расчетов представляют собой различные сочетания организационно-технических приемов совершения платежей в зависимости от особенностей хозяйственных связей поставщиков и покупателей и регулярности поставок товарно-материальных ценностей.

  Решение различных  правовых, технических, экономических  и организационных проблем в  процессе формирования Банком России и всем банковским сообществом системы расчетов, отвечающей мировому уровню, позволит ускорить платежи, минимизировать риски при их проведении и в конечном счете повысить ликвидность, рентабельность банков, а также эффективность денежно-кредитной политики.

   Литература.

1. Федеральный закон РФ "О Центральном банке  Российской Федерации" N86-ФЗ от 10.07.2002г. (в ред. от 29.12.2006),принят ГД ФС РФ 27.06.2002.
2. Федеральный закон РФ "О банках и банковской деятельности" N395-1 от 02.12.1990г. (в ред.  от 27.07.2006 с изм. и доп., вступающий в силу с 01.01.2007).
3. Положение ЦБ РФ « О безналичных расчётах в России» №2-П 03.10.2002 г. в ред.Указаний ЦБ РФ от 03.03.2003 № 1256-У, от 11.06.2004  № 14422-У.
4. Указание ЦБ РФ « Об установлении предельного размера расчётов наличными деньгами в РФ между юридическими лицами по одной сделке»   от 20.06.2007 N 1843-У. вступающим в силу с 05.07.2007г.
5. Гражданский кодекс РФ, часть вторая, от 01.01.96(принят ГД ФС РФ 22.12.95,ред. от 30.12.2006).
6. Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов/ Под ред. О.И.Лаврушина – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2001.
7. Деньги. Кредит. Банки .: Учебник для вузов/ Под ред. проф. Е.Ф.Жукова. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2003.
8. Казимагомедов А.А, Ильясов С.М. Организация денежно-кредитного регулирования. – М. Финансы и статистика., 2001
9. Рудакова О. С. Банковские электронные услуги. Учебное пособие для вузов. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. – 261 с.
10. Гинзбург А.И. Пластиковые карты. – СПб.: ПИТЕР, 2004. – 128 с.
11. http://www.pravo.vuzlib.net/book_z1182_page_50.html